赊销管理制度
赊销账款管理制度
赊销账款管理制度第一章总则第一条为规范赊销账款管理工作，保证应收账款的合理回收，提高资金使用效率，制定本制度。
第二章赊销账款的确定与审核第二条公司可以根据客户信用情况，对符合条件的客户进行赊销贸易。
第三条客户的赊销额度经过公司信用评估部门审核后确定，由财务部门备案。
第四条客户申请赊销额度应提供相关资料，包括但不限于客户的资质证明、经营状况、财务状况等。
第五条赊销额度的审批程序为：客户提出赊销额度申请，公司信用评估部门评估申请后，报送给财务部门审批，财务部门根据公司资金情况决定是否批准。
第三章公司的赊销政策第六条公司的赊销政策包括但不限于赊销额度、赊销期限、赊销利率等。
第七条公司可以根据市场情况调整赊销政策，但必须经过公司高层决策并报备相关部门。
第八条客户使用赊销额度进行采购时，必须按照公司赊销政策执行，不得超出赊销额度和期限。
第九条客户如果需要延长赊销期限，必须提前向公司提出申请，并提供相关资料，经公司审核批准方可延期。
第四章赊销账款的管理与追收第十条公司应建立赊销账款的监控与管理机制，确保赊销账款的及时追收。
第十一条客户赊销账款的支付方式包括但不限于现金、银行转账、票据等。
第十二条公司必须定期对客户赊销账款进行核对对账，发现问题及时进行调整和追收。
第十三条如果客户逾期未支付赊销账款，公司应采取以下措施：（一）及时联系客户，催收赊销账款；（二）如果催收无效，可以采取法律手段进行追偿；（三）如果客户屡次逾期不还款或不能履行合同义务，公司有权终止其赊销额度并冻结其账户。
第五章赊销账款的风险控制第十四条公司应建立赊销账款风险控制机制，避免和降低赊销账款的风险。
第十五条公司可以采用以下方式进行风险控制：（一）定期评估客户的信用情况，及时做好风险预警；（二）严格控制赊销额度，避免超额赊销；（三）建立赊销账款坏账预备制度，将一定比例的赊销账款计提为坏账准备；（四）加强与客户的沟通和合作，及时了解客户经营状况。
赊销管理制度
赊销管理制度一、引言赊销是指企业为了扩大市场份额、提高销售额而对顾客提供付款条件延期的销售方式。
赊销管理制度是指企业为规范赊销活动、控制风险、促进销售而制定的一系列管理规范和流程。
本文将探讨赊销管理制度的必要性、内容和实施过程。
二、赊销管理制度的必要性1. 规范赊销行为：赊销管理制度能够明确双方的权利和义务，规范赊销过程中的行为，减少潜在纠纷的发生。
2. 控制赊销风险：赊销可能存在逾期付款、坏账等风险，通过建立合理的赊销管理制度，企业能够预防和控制这些风险，保护自身的利益。
3. 促进销售增长：通过提供赊销服务，企业能够吸引更多顾客，扩大销售规模，提高市场份额。
三、赊销管理制度的内容1. 申请与审批流程：明确赊销申请的方式和流程，并设立专门的赊销审批机构或岗位，确保赊销决策的合理性和准确性。
2. 客户信用评估：建立客户信用评估体系，对顾客进行信用调查、评估和等级划分，以便确定赊销限额和付款期限。
3. 赊销合同或协议：制定统一的赊销合同或协议，明确赊销双方的权益和责任，包括商品价格、数量、付款条件、违约责任等方面的内容。
4. 赊销额度和付款期限：根据客户信用评估和企业的风险承受能力，设定合理的赊销额度和付款期限，确保企业在风险可控范围内开展赊销活动。
5. 赊销合同的履约管理：明确赊销合同的履约管理责任和程序，包括销售人员的履约跟进、发货与收款的对应等方面的要求。
6. 逾期付款的处理：规定逾期付款的处理办法，包括催收程序、利息计算等，并明确与打破赊销合同相联系的后果。
四、赊销管理制度的实施过程1. 内部宣传：制定赊销管理制度后，必须对全体员工进行详细的内部宣传，让每位员工都了解赊销管理制度的内容和重要性。
2. 培训和考核：开展相关赊销管理制度的培训，提高员工的专业素质和风险意识。
制定相应的考核机制，激励员工按照制度要求履行职责。
3. 监督和检查：建立赊销管理制度的监督和检查机制，定期对赊销活动进行检查，发现问题及时进行纠正和改进。
集团赊销管理制度
集团赊销管理制度第一章总则第一条为了规范和加强集团的赊销管理工作，提高风险防控能力，保障集团的财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团内所有涉及赊销业务的部门及人员，包括但不限于销售、财务、风控等部门。
第三条赊销管理应遵循“审慎、规范、透明、合规”的原则，同时兼顾市场需求和客户利益，促进集团的可持续发展。
第二章赊销管理的基本原则第四条风险防控原则1. 集团在开展赊销业务时，应根据客户的信用状况和还款能力确定赊销额度，控制赊销风险。
2. 赊销额度的确定应依据客户的信用报告、征信记录、经营状况等多方面信息进行评估，确保风险可控。
3. 风险防控工作应持续进行，对于有逾期或违约情况出现的客户，应及时采取相应措施防范风险扩大。
4. 风险控制措施应充分考虑市场环境、行业发展趋势、政策变化等因素，及时调整赊销政策和措施。
第五条规范管理原则1. 集团在赊销业务的操作流程、资料归档、内部审批等方面应建立规范的管理制度，确保每一笔赊销业务都经过合规程序、有相应的审批文件和资料支持。
2. 赊销业务应明确合同条款和付款条件，如赊销额度、赊销期限、利息计算规则、违约责任等，确保赊销合同的合法性和可执行性。
3. 严格执行赊销业务的资信评估制度，不得擅自放宽赊销政策和要求，确保风险可控。
第六条透明原则1. 集团应及时、准确地向内部和外部披露赊销业务相关信息，包括但不限于赊销额度的核定依据、赊销客户的分布情况、赊销资金的使用情况等。
2. 对于风险较高或其他不确定因素较多的赊销业务，集团应主动向相关部门和领导报告，及时沟通、协商制定应对措施。
第三章赊销管理的具体制度第七条赊销额度的审核和核定制度1. 集团应建立赊销额度的核定流程，明确责任人，依据客户的资信报告、征信情况等多方面信息进行审核和核定。
2. 赊销额度的核定要综合考虑客户的信用状况、经营状况、对集团的业务影响等因素，避免盲目扩大赊销业务规模。
第八条赊销合同管理制度1. 集团应建立赊销合同的管理档案，包括赊销合同模板、签订流程、审批程序等，确保赊销合同的合法性和规范性。
公司赊销管理制度
公司赊销管理制度为规范公司赊销业务流程，保障公司利益，提高公司的金融风险控制能力，特制定本赊销管理制度。
二、义务人员1. 所有销售人员必须严格执行公司的赊销政策，不得私自变更销售单据信息。
2. 财务人员必须严格执行公司的赊销政策，确保账款准确无误。
3. 财务主管负责监督和检查公司赊销业务情况，及时发现问题并提出解决方案。
4. 公司领导应对赊销管理工作负有最终责任，应密切关注赊销业务的发展状况，并及时调整管理措施。
三、赊销政策1. 客户信用评估：在进行赊销业务之前，必须对客户进行信用评估，包括但不限于客户的经营状况、信用记录、财务状况等方面的评估。
仅对信用良好、无不良记录的客户提供赊销服务。
2. 赊销额度及期限：公司应设定客户的赊销额度及赊销期限，并在销售合同中明确约定。
赊销额度的设定应根据客户的信用评估结果和实际支付能力来确定，赊销期限一般不得超过60天。
3. 赊销合同：所有赊销业务必须签订正式的赊销合同，明确赊销金额、期限、利率等关键内容，并由双方签字确认。
销售人员必须确保赊销合同的真实性和完整性，不得私自变更合同内容。
4. 赊销额度管理：财务部门应建立赊销额度管理制度，及时更新客户的赊销额度及剩余额度情况。
在额度不足时，必须经过上级财务主管的批准才可继续提供赊销服务。
5. 赊销风险控制：公司应建立赊销风险控制机制，定期进行赊销账款的核查和追踪，及时发现问题并采取措施解决。
对于超出赊销期限仍未结清的欠款，必须及时通知销售人员和财务人员跟进，催促客户还款。
6. 赊销利率：公司可以根据客户的信用评估情况设定赊销利率，但不得高于国家法律规定的利率水平。
赊销利率应在赊销合同中明确约定。
四、赊销管理流程1. 销售人员接受客户的赊销申请后，必须及时向财务部门报备，并提交客户的信用评估材料。
2. 财务部门根据客户的信用评估情况，决定是否提供赊销服务，并设定赊销额度及期限。
3. 财务部门出具赊销合同，由销售人员转交给客户签字确认。
赊销内部管理制度
赊销内部管理制度一、总则1.1 为了规范企业赊销行为，确保赊销业务的持续稳健发展，根据公司管理规定及有关法律、法规的规定，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司内部各赊销业务活动的管理。
1.3 所有涉及赊销的相关人员必须遵守本制度规定，严格执行赊销管理制度。
二、赊销政策2.1 公司赊销政策应符合国家的有关法律法规，同时也要兼顾公司的实际情况。
2.2 公司应根据客户的信用状况和偿债能力，制定不同的信用赊销政策，确保公司风险控制。
2.3 公司应建立客户赊销额度管理机制，对客户信用赊销额度进行评估和管理，及时调整额度。
2.4 公司应加强对客户的信用评估，确保客户不良赊销账款不断积累。
2.5 公司应对不同的客户制定不同的赊销条件，明确赊销方式和期限要求。
三、赊销流程3.1 开立赊销订单（1）客户下单：客户向公司提出赊销订单需求。
（2）审批赊销订单：公司内部相关部门审核客户信息及信用情况，进行赊销订单的审批。
（3）签订赊销合同：公司与客户签订赊销合同，明确双方权利义务。
3.2 发货及收款（1）出货：根据赊销订单，公司按时出货。
（2）发票开具：出货后，公司开具赊销发票。
（3）收款及核对：客户收到货物后，公司进行赊销账款核对。
3.3 催收赊销款项（1）跟进催收：赊销款项到期后，公司进行催收工作，跟进赊销款项的回收。
（2）逾期处理：对于逾期未还款的客户，公司及时采取催收措施，防止不良赊销账款的形成。
3.4 赊销账款核销（1）核销方式：公司应建立赊销账款核销程序，及时核销已收回的赊销账款。
（2）财务确认：公司财务部门对赊销账款核销进行确认，并及时更新赊销账款情况。
四、赊销风险控制4.1 客户信用评估：公司应建立完善的客户信用评估制度，对客户信用情况进行全面分析评估。
4.2 赊销额度管理：公司应根据客户信用评估结果，设定合理的赊销额度，并定期对客户赊销额度进行评估和管理。
4.3 赊销合同签订：公司与客户签订赊销合同，明确双方权利义务，加强赊销合同约束力。
赊销账款管理制度范文(三篇)
赊销账款管理制度范文一、总则1、为加强对赊销账款的管理，规范公司财务行为，加速货款资金回笼，保证赊销账款的安全完整，降低公司资金成本和坏账成本，特制定本制度；2、本制度所指赊销账款是公司对外销售产品或提供劳务而发生的应收未收款项；3、公司对外销售产品或提供劳务必须遵循本制度。
二、款项赊销1、公司对外销售产品或提供劳务，以钱货两清为原则。
对于确需赊销的客户，公司销售部门应设置专人负责，对其资格和信誉状况、经营与财务状况、历史交易表现等重要资信内容按逐级审批原则进行鉴定与评审。
销售部门严格按公司规定的赊销授信权限（见附表2）和合同条款对赊销货款进行管理，并对业务员、主要负责人所经办、批示赊销的货款执行“终身负责制”。
2、允许款项赊销的客户实行三个月评审一次，并重新确定相应许可赊销额度，明确货款的支付方式与比例，赊销款项的支付期限。
允许赊销的客户须与公司签定合作协议书。
在合作有效期内遵照执行。
3、需要办理赊销的购销业务，经办人员必须持销售合同和已审批的备货申请单，到财务部办理相关事项。
财务部根据赊销审批意见在客户授信额度内核定并办理发货和结算手续，切实作到财务及时入账、债权债务的及时确认，力保公司财产的安全完整。
三、款项跟踪与清理1、财务部与销售部门应根据合作协议书、销售合同定期检查客户的执行及回款情况。
对不能遵照合作协议与合同条款支付货款的客户，财务部应及时将合同货款执行意见反馈书送交销售部门，销售部门须在接到合同货款执行意见反馈书后____小时内与违约客户取得联系，并指定经办业务员或专人催收。
没有特殊情况催收回款期不得超过____天。
2、财务部应对赊销款项进行经常性的清理，并协助销售部门定期或不定期的致函或派人核对。
及时了解和掌握赊销客户的情况和对债权进行确认。
核对或函证应自赊销产品发货之日起____个月内进行。
函证或核对间隔期不得超过____个月。
在间隔期限内，对致函规定回函期满后，没有回函的客户，财务部或销售部门应在致函规定回函期满后____天内派人核对并予以确认。
赊销账款管理制度（五篇）
赊销账款管理制度第一章：总则第一条：为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于公司营销，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。
第二条。
本制度所称应收帐款，包括发出签单赊销所产生的应收帐款和公司经营中发生的各类债权。
具体有应收销货款、预付帐款、其他应收款三个方面的内容。
第三条。
应收帐款的管理部门为公司的财务部门和营销部门，财务部门负责数据传递、信息反馈、合同的审核归档和应收款的呆坏账清理；营销部门负责客户的联系和款项催收、客户信用额度的确定。
第二章：客户资信管理制度第四条：信息管理基础工作的建立由营销部门完成，公司营销部应在的基础上建立以下几个方面的客户信息档案一式两份，由销售经理复核签字后一份保存于财务部，一份保存于营销部，营销经理为该档案的最终责任人，客户信息档案包括：a、客户基础资料。
即有关客户最基本的原始资料，包括客户的名称、地址、电话、业务联系人、财务负责人、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、能力、经历背景，与本公司交往的时间，业务种类等。
这些资料是客户管理的起点和基础，由负责该客户的营销员对客户的访问、调查收集b、客户特征：主要包括单位性质、资金情况、口碑、销售能力、发展潜力等；c、业务状况：包括客户的销售实绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、与竞争者的关系及于本公司的业务关系和合作情况；d、交易现状。
主要包括客户的现状、存在的问题、客户公司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。
第五条。
客户的基础信息资料由营销员负责收集，凡于本公司交易次数在两次以上，且单次交易额达到____万元人民币以上的均为资料收集的范围，时间期限为达到上述交易额第二次交易后的____月内完成并交营销经理汇总建档。
第六条。
客户的信息资料为公司的重要档案，所有经管人员须妥慎保管，确保不得遗失，如因公司部份岗位人员的调整和离职，该资料的移交作为工作交接的主要部分，凡资料交接不清的，不予办理离岗、离职手续。
公司赊销管理制度三篇
公司赊销管理制度三篇篇一：公司赊销管理制度为规避经营中的资金风险。
确保公司资金安全。
规范赊销行为。
特制定本制度。
一、产品赊销的原则在需发生产品赊销时应遵循安全性、可控性、效益性、规范性的原则。
1、安全性：即经营中必须确保能按时收回赊销的款项，避免发生坏账损失；2、可控性：必须严格控制赊销规模和比例，一般情况下赊销比例不能超过销售量的20%，未经批准的不准赊销，力争在经营中把赊销降到最低限度。
3、效益性：即通过赊销要能真正给企业带来经济效益，准确测算因赊销而发生的各项费用，包括财务费用。
严禁发生无效益的赊销行为。
4、规范性：凡临时性客户和月用量在一吨以下的客户原则上不允许赊销。
凡须发生赊销的业务必须做到，按本制度规范操作。
二、赊销客户的认定1、须赊销的客户，业务员必须进行认真地调查了解。
客户必须是在工商注册登记在有效期的法人企业，有固定的生产经营场所，没有盲目投资扩张，有偿还债务的能力，在行业中信誉好的企业。
并且对客户生产的产品以及产品的销售情况作充分的了解。
2、业务员须认真分析客户提出的赊销需求，尽可能的压低赊销数量，压短赊销时间。
凡紧俏产品不予赊销。
对其评定出信用等级，确定是否赊销。
三、赊销客户的审批1、业务员对申请赊销的单位进行综合考察分析的基础上，填制赊销申请书，申请书要明确客户赊销类型及授信额度和授信时间。
交分管经理审批。
2、赊销必须签订合法有效的协议，提供企业工商执照和税务登记证复印件。
协议书应详细载明赊销的品种、数量、金额、付款时间和方式、违约责任等事项，并经双方单位负责人签字盖章。
3、业务员将赊销申请书、赊销协议和客户资料交财务部门审核后，财务部门后方可开票，严禁擅自赊销、先斩后奏。
四、赊销的管理1、建立健全客户档案。
业务员和财务部分别根据需要建立客户档案。
客户档案要详细登录客户资料以及客户采购回款的动态档案，以便对客户资信分析。
2、规范赊销手续。
对客户的赊销在调查了解、提出申请、领导审批、签订合同、建立档案的基础上财务依据审批和协议所确定的授信额度，开据出库单据。
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文件编号：TSXS005
赊销管理制度
版本：2010-A
密级:机密
（Security Level：Confidential）
文件修改控制
1总则
1.1为防范产品销售的各种风险，保证赊销产品的资金及时回笼，特制定本制度。
1.2本制度适用于集团公司及其所属公司。
1.3本制度所称的赊销，包括国内外所有赊销业务。
2信用管理
2.1销售管理部应该建立客户档案管理，对所有客户信用进行评级。
2.2对于公司新建立的客户原则上不允许赊销，但经过集团公司董事会特批客户除外。
2.2对于已经有交易记录的客户，销售人员在与其接触的过程中，需获取相关客户信用资料，具体包括但不限于：了解客户的经营规模和资金实力、了解客户的国家风险、经营的持续性和稳定性，客户自身的法律风险、客户的管理风格和管理水平等。
2.3集团公司董事会将按照上述资料对客户进行信用评定。
2.4信用管理小组根据客户信用评定结果，授予客户相应的信用级别。
2.5销售部根据客户相应的信用级别，与客户签订销售订单，并报财务部进行审批。
2.6财务部在收到由销售部转来的客户订单后，审核客户的信用条款。
2.7销售人员根据财务部审批结果执行销售订单。
3赊销跟踪
3.1订单阶段的跟踪
3.2发货阶段的跟踪
3.3正常账期的欠款跟踪
3.4非正常账期的欠款跟踪
4账款催收的相关程序
4.1 到期未付，追帐人员应通过电话提醒客户付款，并询问是否收到到期付款通知单；
4.2过期15天未付款，发出第一封催讨函，并打电话给对方负责人询问情况，了解其态度；
4.3过期30天未付款，发出第二封催讨函，再次与对方通电话，停止供货，取消信用额度；
4.4过期60天未付款，发出第三封催讨函，可能的话对客户进行巡访；
4.5过期90天未付款，发出第四封催讨函，并采取下列行动：
➢与专业追帐机构接触，咨询相关事宜；
➢对债务人进行资产调查；
➢作债务分析；
➢诉前准备。
4.6超过三个月，作专案处理委托专业追帐机构追讨；
4.7超过半年，考虑法律诉讼
5附则
5.1本制度解释权归集团公司销售管理部，每年第一季度进行优化。
5.2本制度自颁布之日起执行。