公司资金管理制度
公司资金管理制度模版(3篇)
公司资金管理制度模版一、总则：1、为了加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金循环和周转，规范资金支出审批程序，明确审批权责，有效的控制公司成本费用，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。
2、本制度所称资金是公司所拥有的现金、银行存款、其他货币资金。
3、本制度所称资金管理是指资金流入、流出全过程的管理。
二、依据量入为出原则需编制资金收支计划：1、公司各部门应编制年度资金收支计划，每年____月____日前编制下年度收支计划，每月____日前编制下月收支计划。
2、公司财务部，负责收集各部门的资金收支计划，汇总编制公司的年度收支计划于每年____月____日前编制完成和月度收支计划于每月____日前编制完成，提交公司领导作为资金使用的指导。
三、资金的筹措：1、主营业务收入、其他业务收入。
作为公司资金的主要来源，从签订销售合同开始融入资金管理的概念，付款方式尽量做到有利于本公司，销售完成后由财务部会同销售部门及时收款。
2、股东投入资金。
公司要扩大规模，增加新项目，需要由股东投入的资金。
3、借款。
借款是公司发展过程中正常的筹资途径，可以从银行贷款、也可以通过个人借款等解决资金短缺问题。
4、财务部门通过对公司资金收入计划与公司资金支出计划进行比较，对不足部分及时告知公司领导，以便领导统筹安排，及时调整支出计划，合理安排资金的支出顺序。
四、支出的基本审批流程、相关人员的责任：支出(经办人)填写报销单或付款申请单并签名→项目负责人(证明人)审核签字→部门经理审核签字→总经理核准→财务负责人核准→财会部会计审核并编制记帐凭证→出纳付款；1、经办人负责粘贴原始单据，按照正规____与非正规____分别整理粘贴，应如实反映款项支出内容，根据原始单据填写费用支出用途，在支出单据上签字，对款项支出的结果负直接责任。
2、项目负责人对款项支出事由、金额进行审核并签字，对款项支出的结果负项目领导责任。
3、部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。
公司资金管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，保障公司稳健发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业会计准则》等法律法规及公司章程的有关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括但不限于银行存款、现金、其他货币资金以及各类应收账款、预付款等。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金收支合法合规。
（二）安全性原则：加强资金风险控制，确保资金安全。
（三）流动性原则：保持公司资金合理流动性，满足公司日常经营和投资需求。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第二章资金收支管理第四条公司资金收支活动应实行预算管理，预算编制应科学合理，确保资金收支平衡。
第五条公司资金收支应按照授权审批制度进行，严禁无授权、越权、违规操作。
第六条公司资金收支应通过银行账户进行，严禁使用现金支付大额支出。
第七条公司资金收支应定期进行核对，确保账实相符、账账相符。
第八条公司应收账款、预付款等应及时催收、结算，避免坏账损失。
第三章资金审批管理第九条公司资金审批权限分为以下等级：（一）一般支出：由部门负责人审批。
（二）大额支出：由总经理审批。
（三）特殊支出：由董事会审批。
第十条公司资金审批程序：（一）部门负责人根据实际需求填写资金申请单，提交至财务部门。
（二）财务部门对资金申请单进行审核，确认无误后，将申请单提交至有权审批人员。
（三）有权审批人员对资金申请单进行审批，审批通过后，财务部门办理资金支付手续。
第四章资金风险控制第十一条公司应建立健全资金风险管理体系，定期对资金风险进行评估，制定风险防范措施。
第十二条公司应加强对关联方资金往来的管理，防范关联方占用公司资金。
第十三条公司应加强应收账款管理，防范坏账损失。
第十四条公司应加强对现金收支的管理，确保现金安全。
第五章附则第十五条本制度由公司财务部门负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司资金管理规章制度(4篇)
公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。
第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。
第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。
第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。
第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。
第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。
第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。
第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。
第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。
第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。
第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。
第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。
第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。
第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。
第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。
第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。
第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。
第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。
第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。
第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。
第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。
第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。
第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。
公司资金管理制度范本(三篇)
公司资金管理制度范本第一章总则第一条为规范公司资金流动、提高资金使用效益，确保公司资金安全，制定本资金管理制度（以下简称“本制度”）。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工，对公司资金的获取、运用、监督、管理等环节进行规定。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵守国家有关法律法规，并按照公司章程和内部规章制度进行操作。
（二）时间性原则：严格按照付款期限、收款期限及时进行资金操作，避免延误。
（三）效益性原则：根据市场需求和公司利益最大化原则，合理配置资金，提高资金使用效益。
（四）风险控制原则：加强对资金流动进行监督和风险评估，防范各类风险，保障公司资金安全。
第二章资金的获取与运用第四条公司资金的获取主要来源有：自有资金、借款、股票发行、其他资金变动等。
公司各部门应根据实际情况提前计划、申请资金，经有关部门批准后方可领取并上报财务部门备案，未经批准擅自使用资金的，应承担相应责任。
第五条公司资金的运用应根据公司的实际需要和市场状况进行决策，确保资金使用合理、高效。
公司各部门在资金使用方面应遵守以下规定：（一）制定详细的资金使用方案，包括资金运用的具体用途、金额、时间，并经主管部门审批后执行。
（二）严格按照采购管理制度进行资金使用，确保采购合规、价格合理。
（三）对于资金使用期限较长的项目，应进行充分的市场调研和风险评估，并报告公司高层进行决策。
（四）资金使用过程中需定期报告使用情况，包括资金流入流出情况、使用情况等，并及时上报财务部门备案。
第三章资金的监督与管理第六条公司应设立专门的资金监督与管理部门，负责资金流动的监督、管理和风险控制工作。
第七条公司资金的监督应遵循以下原则：（一）全流程监控，确保资金流动的真实、准确、及时。
（二）建立健全的内部控制制度，防止资金被侵占、挪用。
（三）建立资金审批制度，确保资金使用符合公司的战略目标。
（四）对资金使用情况进行定期检查和审计，及时发现和纠正问题。
公司资金使用管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、高效运作，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括但不限于银行存款、现金、应收账款、应付账款等。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金使用必须符合国家法律法规和公司规章制度；（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失；（三）流动性原则：保持资金适度流动性，满足公司日常经营需求；（四）效益性原则：提高资金使用效益，为公司创造价值。
第二章资金管理组织与职责第四条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理的日常工作，包括资金预算、资金结算、资金监督等。
第五条资金管理部门的主要职责：（一）制定公司资金管理制度，并组织实施；（二）负责公司资金预算的编制、审核和执行；（三）负责公司资金结算工作，确保资金收支及时、准确；（四）监督资金使用情况，及时发现和纠正违规行为；（五）定期向公司领导汇报资金管理情况。
第三章资金预算与审批第六条公司资金预算应按照年度、季度、月度进行编制，明确资金使用范围、金额和期限。
第七条资金预算编制程序：（一）各部门根据业务需求编制资金预算草案；（二）资金管理部门对预算草案进行审核；（三）公司领导审批预算；（四）资金管理部门根据审批结果制定资金使用计划。
第八条资金使用计划应明确资金用途、金额、期限和责任人。
第四章资金结算与支付第九条公司资金结算应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格按照国家法律法规和公司规章制度进行资金结算；（二）及时性原则：确保资金结算及时、准确；（三）安全性原则：防止资金流失和风险。
第十条资金结算程序：（一）各部门提出资金结算申请；（二）资金管理部门对结算申请进行审核；（三）财务部门办理资金支付手续；（四）资金管理部门进行资金支付登记。
第五章资金监督与考核第十一条公司设立资金监督小组，负责对公司资金使用情况进行监督。
第十二条资金监督小组的主要职责：（一）监督检查资金使用是否符合国家法律法规和公司规章制度；（二）监督检查资金预算执行情况；（三）监督检查资金结算程序是否规范；（四）监督检查资金安全情况。
企业资金管理制度办法【5篇】
企业资金管理制度办法【5篇】【第1篇】企业资金管理制度办法企业资金管理制度办法企业资金管理制度1.0目的本制度规定了企业资金管理方面的具体要求，希望通过本制度规范资金管理工作，防范在管理资金过程中的各种风险。
2.0要求2.1术语和定义2.1.1现钞-指企业经营过程中用于收支目的的所有人民币、各种外汇钞票。
2.1.2现金-指企业存放在银行账户中，通过发给银行指令、随时可以用来支付各项开支的资金。
即：通常所说的银行存款。
2.1.3资金管理-企业现钞和现金收付管理。
2.2资金管理制度2.2.1财务部是负责企业资金管理的主管部门;负责编制企业资金管理制度。
2.2.2资金管理制度包括:现钞收支管理银行存款收支管理信用卡管理2.3现钞收支管理2.3.1企业财务部出纳负责企业所有现钞的收付保管工作。
2.3.2现钞的收入来源主要有：职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。
收取不能转账的单位或个人的销售收入。
处理各类废旧物资的收入。
收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工费等。
其他不足转账付款起点的小额收入。
客户或其他单位或个人通过邮局以汇款单支付企业的现钞。
2.3.3现钞支付范围支付给职工个人的差旅费、备用金。
职工小额福利补助。
转账金额在结算起点以下的零星支付款项。
根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖励金。
小额零星采购付款。
2.4现钞收支管理政策2.4.1企业所有现钞的收支核算均由财务部统一负责，其他任何部门和个人除财务部特殊授权以外，一律不准办理货币资金的收付业务。
2.4.2企业所有现钞收入均由出纳人员收取，并于当日存入公司的开户银行。
由于收款太迟而来不及在当天存入公司开户行的，出纳应于第二天送存银行。
2.4.3企业现钞管理制度应明确规定，所有收付业务无论金额大小原则上应通过银行账户进行，现钞收支业务应限制在最低水平。
降低现钞收支水平是全体员工的共同责任。
2.4.4企业应书面规定现钞支付的最高限额。
企业资金的管理制度方案优秀6篇
企业资金的管理制度方案优秀6篇资金是影响集团公司将来进展的紧要瓶颈，关系着企业的生死存亡，需要订立完善的资金管理制度，做好资金管理工作。
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资金管理制度篇一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部掌控和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，依据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，订立本方法。
第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是依据公司将来确定时期的投资、采购、开发、基本建设等，估量这一时期内货币资金的使用情形，并进行货币资金综合平衡的计划。
第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第四条本制度适用于公司的各部门。
第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有掌控的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。
第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支出计划及相关协议编制资金使用计划。
2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。
3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。
4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。
（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组依据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支出方式等，估量归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。
（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。
2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。
3、管理费用支出：综合部负责车辆费用、水费、电费、取暖费、物业费等费用类资金使用计划，业务接待费、办公费、邮寄电话费、车辆费用（除修理费）等资金支出计划由办公室负责编制；车辆修理费资金支出计划由供应处负责编制；环保费（排污费）资金支出计划由生产安全处负责编制；试验检验费、监磅费等资金支出计划由质量掌控处负责编制。
公司资金管理制度
公司资金管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金管理，规范公司资金运作，保障公司资金安全，根据《公司法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有货币资金的管理和使用，包括库存现金、银行存款、银行汇票、银行本票、支票等。
第三条公司资金管理应遵循合法、合规、安全、有效的原则。
第四条公司应建立健全财务机构和财务管理制度，明确财务人员的职责和权限，确保公司资金的安全和有效使用。
第二章库存现金管理第五条库存现金的限额由公司财务部门根据业务需要和实际运营情况提出，报公司总经理审批。
第六条库存现金应由财务部门专人负责管理，建立现金日记账，确保现金账实相符。
第七条库存现金的收付应严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
第八条库存现金的存放应采取安全措施，防止火灾、盗窃等意外事件的发生。
第三章银行存款管理第九条公司银行存款账户应由财务部门统一管理，账户的开户、销户、存款、取款、转账等业务应由财务部门指定专人办理。
第十条公司银行存款账户的存款应定期转入银行，不得在账户内滞留大量现金。
第十一条公司银行存款的支取应严格按照公司财务管理制度办理，不得擅自支取公司资金。
第十二条公司应定期与银行对账，确保银行存款账实相符。
第四章票据管理第十三条公司应建立健全票据管理制度，明确票据的购买、保管、使用、注销等环节的职责和权限。
第十四条票据的购买、领用、保管应由财务部门专人负责，建立票据登记簿，确保票据的合法性和有效性。
第十五条票据的使用应严格按照国家法律法规和公司财务管理制度办理，不得转让、出借、抵押、透支、滞留。
第十六条票据的注销应按照公司财务管理制度办理，确保票据的合法性和有效性。
第五章资金筹集与使用第十七条公司筹集资金应严格按照国家法律法规和公司财务管理制度办理，确保资金的合法性和有效性。
第十八条公司资金的使用应严格按照公司财务管理制度办理，确保资金的安全和有效使用。
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资金管理制度1.目的：为强化公司资金管理，用好用活资金，降低资金使用成本，实现资金效益最大化。
2.资金管理的基本原则：1集中管理，统一调度。
1.1财务部受委托统一管理和调度公司内资金。
1.2未经公司书面批准，各子公司均不得直接在商业银行开立银行账户，更不能以各种名义将资金存入各金融机构或其他地方私设“小金库”，违者一律由公司予以没收，并严肃处理各子公司总经理和经办责任人。
2预算管理，量入为出。
各子公司建立严格的财务预算制度，各项支出都必须列入预算管理，凡未纳入预算范围的资金支出不准支付。
公司财务部按量入为出，收支平衡的原则，统筹安排各子公司资金支付。
3合理调配，加速周转。
公司财务部应定期检查各子公司资金状况，进行资金运作情况分析，及时、合理地调度资金，减少资金的滞留和沉淀。
公司财务部将根据各子公司运营资金情况，核定各子公司周最佳资金持有量，对超最佳持有量资金部分由子公司自动转入公司专户。
4注重资金运营成本，追求最大经济利益。
公司公司内的全部资金均实行有偿占用，包括流动资金借款，流动资金占用，全部视同内部贷款处理。
5职务分离原则5.1出纳与会计职务必须分离,不得由一人兼管。
出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
5.2货币资金业务的全过程不得由一个人单独办理，由二人以上经手或证明以达到相互牵制的目的。
办理货币资金业务人员，应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，并根据具体情况进行岗位轮换。
6授权审批原则。
根据公司权限管理原则，在公司预算范围内，由公司总裁授权各子公司总经理审批资金支付，超预算的支付逐级报公司总裁审批。
3.资金筹集管理1公司授权公司财务部办理对内、对外的筹资、融资、贷款业务及对其管理。
全资控股子公司未经书面批准，无权办理对内、对外筹资、融资、贷款或变相集资融资活动。
合作控股公司由公司财务下融资额度和筹、融资方案，子公司负责办理融资，且将执行结果(银行贷款应将借款合同书)在办理完后的当月报公司档案室备案。
2公司财务部筹措资金应着眼于挖掘内部潜力，充分运用好现有资金，盘活存量资产，避免资金内部沉淀、资产的闲置浪费。
应根据各子公司开发的需要和公司公司的发展规划，采用各种方式与金融各界联系，并尽可能以最低的资金成本筹措资金，为生产经营和资本运营搭建一个稳健的融资平台。
.3筹资、融资的原则4.筹措、融通资金必须符合国家法律、法规。
5.以“用”定“筹”。
各子公司根据发展规划和生产经营需要，编制各自的资金需求计划，公司财务部综合平衡公司资金情况，本着“需求缺口多少就筹多少”的原则分年度制订公司的筹资规模和结构方案，报公司董事会批准后实施。
凡未经批准，任何单位不得擅自贷款、拆借和筹资、融资。
3.3量力而行。
根据公司公司经营规模和综合实力，全面衡量公司(或项目)的收益情况和偿债能力，保证能到期偿还融资的本息,确保公司信誉。
1.3加强财务管理，优化贷款结构，灵活调度，努力降低资金成本，提高经济效益。
1.4积极拓宽新的融资渠道，改变单一靠银行贷款筹资的局面，在资本市场，债券、证券市场上寻求新的突破口，建立矩阵型筹资模式。
5.3资金计划管理1资金计划管理要求：(一)资金计划分年、季、月、周资金计划报表，公司本部及各子公司要在年度预算及季度预算基础上，分项目结合业务发展及资金需求滚动编制资金收支计划月报。
(二)公司本部及各子公司在申报资金计划时，要树立资金成本意识，高度重视资金时间价值，坚持以收定支、早收晚付、从严安排的原则，努力提高资金使用效益。
(三)公司本部及各子公司应将所有实收实支资金纳入计划口径，各项资金业务均要有据可查，做到及时、准确、完整，严禁高估支出、低报收入。
(四)资金收支计划一经批准必须切实执行。
凡列入当月资金计划的收入款项，归口责任部门要认真督促回收。
凡列入当月资金计划的支出款项，财务要严把控制关，无合同、无手续、无计划的资金支出不得付款。
2资金计划月报、周报申报程序(一)资金收支计划月报、周报仅限于经营性收支，由各子公司业务经营部门对业务范围内所有收支款项，按用途分类逐项填制“资金收支计划月、周报”，每月末26日、每周一前报给各子公司财务部，财务部汇总平衡，经子公司领导确认后，28日前报送公司财务部，战略投资部直接将周计划报公司财务部。
(二)公司财务部在汇总月度资金计划时，要主动与有关部门沟通，根据项目总体发展情况和公司资金状况予以综合平衡，视情况需要可请有关专业人员参与审核，编制汇总表并试算平衡，在此基础上编制公司“资金收支计划月报”，核定各子公司月度资金收支额度，于每月30 日前报送财务总监和公司公司总裁。
(三)资金收支计划经总经理批准后于每月1日前下达所属部门执行，作为本月公司公司总体资金安排的依据。
同时，上月资金计划实际执行情况也一并通报各归口部门及子公司领导，并将公司总体资金执行情况报送公司公司领导。
3资金月度计划付款审批程序(一)子公司各部门申请付款要按资金支付分级审批权限履行审批程序，由财务部审查资金支付的真实性和合规性，核实后方可办理付款手续。
(二)子公司要合理控制付款进度和比例，不得突破资金月度支出计划限额。
一旦突破，非特殊原因财务将不予付款。
如确因业务经营需要，用款部门必须向财务资金部提交书面报告，说明原因，并填报“资金超支计划申报表”，财务总监审批后财务部方可受理。
5资金使用管理1公司资金实行统一管理，分户使用。
每年年初由公司公司财务部根据各子公司的生产经营计划，核定各子公司所需要的定额流动资金和流动资金周转次数，公司公司按照核定的定额流动资金来调剂各子公司资金。
各子公司对外的收支业务通过各自银行帐户，不由公司统一收支，公司只调剂与子公司之间的资金盈缺。
2资金的使用坚持预算管理的原则。
建立严格的财务预算制度，公司公司和各子公司都应根据本单位的生产经营计划，定期(分年度、季度、月度、周)编制资金预算。
日常用款计划由各子公司按月份在月末(24号前)向公司书面报告，经批准后使用。
3对既无资金计划又未纳入本年(季、月)度资金预算的支出，应按程序调整(追加)预算，获批后才能执行。
对不符合公司规定的各项支出及超计划的支出和不按审批权限及职责范围越权审批开支，各子公司财务部不予办理并及时上报公司公司财务部。
4资金使用应正确区分收益性支出与资本性支出，按不同的原则进行控制和安排计划。
对收益性支出应本着节约、合理和市场比价原则控制性使用，对资本性支出和固定资产购置及融资租赁的固定资产改良支出和固定资产维修支出等应列入资本预算，原则上应控制在整个公司计提的折旧、维修费等标准内，避免大量挤占流动资金。
对公司公司进行产业、结构调整进行的对外投资或多种经营投资应控制在公司财务能力允许的限度内，以控制财务风险。
5对具有特定用途的专项资金应设立专用户帐户、严格管理，专款专用、严禁挪作他用。
6各部门在使用资金时，按授权办妥付款手续交财务部，财务部收到付款单2日后3日内付出款项。
6.资金结算管理1结算原则1.5恪守信誉、履约付款;1.6谁的钱进谁的帐户，由其合理支配。
1.7合同签定单位与资金结算单位原则上必须保持一致。
即“合同单位、票据单位、收付款单位”一致。
特殊情况，需取得相关证明或委托书。
1.8所有经济业务原则上不采用我方预付款支付方式，垄断行业大型采购需要预付款，合同评审须财务总监签字。
2结算制度和纪律5.4各子公司严格按国家《现金管理暂行条例》使用现金，各子公司的现金收入必须及时存入银行，不得坐支，不得公款私存，不得私设“小金库”。
对内、对外的经济业务原则上应通过银行办理结算，并在相关经济合同中予以明示，因特殊原因要支付现金的，需提供单位委托书和领款人身份证，超过2万元以上5万元以下的金额，由公司财务部批准后方可执行。
除被授权人外，任何人不得经办理与现金有关的收支业务。
5.5所有收款，都必须开具公司正规的发票(收据)，特殊情况下经财务经理允许可以其他票据暂代，但事后必须换取正规发票(收据)。
5.6所有的支付都必须凭合法票据和合法审批。
经济事项发生后，需向对方索取正规合法的行业发票和行政收款收据，按公司公司规定程序经权限人审批、财务审核后方可办理支付; 预付款和资金调拨按公司统一表单填写，经权限人审批、财务审核后方可办理支付。
5.7因公临时借款,一律填写“借据”经权限人审批后方可支付。
根据“前款未清后款不借”原则，无特殊情况不予二次借款，所有现金借款一个月内必须报销或归还，规定时间内未报帐者，财务有权从其工资中扣除。
5.8工程承包单位原则上不允许委托代付工程款到其项目部或其他业务单位帐户，特殊情况需要办理，工程承包单位必须提供加盖公章、合同章的委托付款函和加盖财务章的收据，总经理核准，公司经营管理部签字，经财务函证确认后，方可付款。
5.9为降低库存现金风险，房地产类公司保险柜当日现金库存控制在两万元以下，一般子公司当日库存现金不得超过一万元，且财务部应按规定安装铁门和监视器。
3资金支付审批程序:6.公司经营性付款审批流程：经办人→申请部门负责人签核→公司财务部审核→财务总监签字→权限内主管领导审批(超过权限总裁批准)7.借款：借款人申请→部门负责人签核→权限人审批→财务审核办理8.工程进度款：施工单位提出申请→监理公司审核签字→施工员确认→工程部负责人签核→预决算人员核定→权限人审批→财务审核办理。
3.4工程决算款：施工单位提供决算资料→工程部负责人确认→一预决算人员核定→二审(或委外审计)→权限人审批→财务审核办理。
1.9签证及变更进度款支付：施工单位提出申请→监理公司审核→施工员确认→工程部负责人审批→预决算人员核定→权限人审批→财务审核办理。
1.10采购付款：采购申请计划→仓库验收→部门经理审查确认→权限人审批→财务审核办理。
1.11退还工程类质保金：施工单位提出申请→工程部负责人核定质保期→使用(或管理)部门意见→预决算复核→财务核定质保金余额→权限人审批→财务办理。
1.12退还物资类质保金：供货单位提出申请→采购部核对质保期→使用(或管理部门)意见→财务核定质保金余额→权限人审批→财务办理。
鱼知水恩，乃幸福之源也。
鱼离不开水，人离不开亲人和朋友，当你处于逆境和灾难时，帮助你一臂之力，渡过难关的人，都是你的亲人和朋友。
吃水不忘挖井人，度过苦难，不能忘记援助过你的人。
知恩图报，善莫大焉。
一个人要想获得幸福，必须懂得感恩。
生活需要一颗感恩的心来创造，一颗感恩的心需要生活来滋养。
一饭之恩，当永世不忘。
顺境里给你帮助的人，不能全部称作朋友，但是能够在你逆境时依然愿意援助你，走出困境的人，一定是你要用一生去感谢和珍惜的人。
唐代李商隐的《晚晴》里有这样一句诗：天意怜幽草，人间重晚晴。