费用报销单电子版适用小规模般纳税人
报销-办公室员工
所有票据必须完整提供，丢失票据不允许报销； 为了换算各币种金额，还需提供换汇时取得的换汇回执单；
发票要求：
必须提供加盖”税务局监制“章的正式发票，拒收收据； 必须提供采购物品明细清单； 在小商品批发市场等地方购买物品，需让市场提供相应发票，并在报销时附上购物清单。收据一律不接受。
报销单填写要求：
将发票依次粘贴在A4纸上，并编上序列号； 填写“日常费用报销单”，并在相应位置注明姓名、所属部门、报销日期； 根据序列号依次填写每张发票所对应的出具方、日期、金额，“事由”一栏必须详细列明采购物品的种类、
报销制度概述
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费用报销必须提供符合国家税务规定的合法正式发票，不合格发票、收据或资金往来 发票不能作为报销凭证。报销人收到发票时应检查：
发票抬头必须是我公司全称：绫致时装（天津）有限公司，不能空白、错字或简称；常见错误：”凌志“” 绫致服装“”天津绫致时装“
差旅补助报销需提供JINNA邮件，打印齐全，若飞机延迟起飞时间，请在复印件 上注明；
如遇特殊情况需改签机票，随之产生的费用，需要有部门经理的签字确认。
报销单填写要求：
将各种票据依次粘贴在A4纸上，并编上序列号； 填写“国内差旅费报销单”，在相应位置注明姓名、所属部门、报销日期；
根据序列号依次填写各项费用明细：
“日常费用报销单-招待费”表 样
“国内差旅费报销单”表样 “国际差旅费报销单”表样 “出差备用金申请”表样 “小时工月工作清单”表样 “小时工工资计算表”表样 “**办事处现金日记账”表样 “**办事处银行日记账”表样
B E S T S E ER
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手机电话费报销
费用报销单电子版
第五步：付款人将账单发送给审批人。批准人写下自己的名字，然后寄给会计。经批准后，费用可以报销。
六
最后单击〖文件保存〗选择保存路径名称：费用报销单1—单击〖保存〗按钮。
注：所有费用必须由经理签字。文字：经总经理签字批准，部门经理审核的出纳审核借款申请人借款金额的理由（文字）。注：所有预付款必须经经理签字后方可付款。出纳审核借款人出差，经总经理签字批准。部门经理检查出差的开始和结束日期。从日期到目的地的天数。机票费、车船费、市内交通费、住宿费、差旅费等。注：所有费用需经经理签字后方可报销。出纳审核申请人付款原因的总金额（大写）及贷款人签字（总经理签字，批准部门经理批准）：所有付款必须经经理签字后方可审核项目单位数人民币（即出纳退回发票）收款人
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其次，点击文档属性的倒三角形，然后可以更改其属性，选择服务器、文档属性或选择高级属性来设置更多选项。在此处选择文档属性
三
第三步是填写文档属性。选择文档属性后，设置作者、标题、主题、关键字、类别、状态和注释。这里的主要目的是设置整个报销模板的属性。
四
第四步是填写报销相关信息。除开始时间和结束时间不需要填写外，其余均按要求填写。开始时间或结束时间已设置，根据费用数据表条目自动确定功能。
利用EXCEL制作电子小额现金费用报销单
如果公司想用公费购买零用物品，可以用Excel制作电子零用金报销单，而不用支票。今天，我想和大家分享我的技能。
工具/原材料
卓越2013
方法/步骤
一
本次体验以excel2013为例。如果没有，请先安装它打开excel 2013从模板中选择：费用报销单点击：创建。这将自动下载并打开
小规模纳税人实训(精)
代销商品验收
会计综合实训—小规模纳税人
会计处理
借：主营业务成本 管理费用—××明细 营业费用—××明细 财务费用—××明细 贷：现金 或银行存款—××行（基本专户） 或应付工资 或累计折旧
会计综合实训—小规模纳税人
任务五
月末计交各种税费任务Fra bibliotek例企业期末计交各种税费
会计综合实训—小规模纳税人
会计综合实训—小规模纳税人
代销商品验收
会计综合实训—小规模纳税人
会计处理
借：主营业务税金及附加 贷：应交税金—应交城建税 其他应交款—教育费附加 根据应纳所得税 借：所得税 贷：应交税金—应交所得税
会计综合实训—小规模纳税人
任务六
交纳上月应缴各种税费
任务案例
企业交纳上月应缴各种税费
会计综合实训—小规模纳税人
会计综合实训—小规模纳税人
任务处理 月末计交各种税费
单据：费用报销单 流程：出纳填制费用报销单，计算本月应交各种税费经单位负 责人、主管会计依次签字后，计入相关成本费用： 计交本月城建税及教育费附加 本月应交城建税＝本月应交增值税额×7％ 本月应交教育费附加＝本月上月应交增值税额×4％ 由于企业所得税采用核定征收 应纳税所得额=本季度的收入总额×7% 本季度应纳所得税额=应纳税所得额×18%
会计综合实训—小规模纳税人
任务处理
计算12月份实缴各种税费
单据：委托银行划款专用凭证单 方法：
计交上月增值税： 本月实缴上月增值税额＝上月应交增值税额-上月预缴预缴增值税额 计交上月城建税及教育费附加 上月应交城建税＝上月应交增值税额×7％ 上月应交教育费附加＝上月应交增值税额×4％ 缴纳税款后，根据委托银行划款专用凭证 借：应交税金—应交增值税 —应交城建税 其他应交款—应交教育费附加 贷：银行存款—××行（税务专户）
差旅费用报销单(A4打印发票版大小)
地点
人 数
工具
金额
天 数
补助 标准
金额
住宿 费用
市内 交通
合计
报销 人民币
合计
预借金额 ¥
元
金额 (大写)
附单据张数合计（对应上方的项目） 城际交通：
领导批示
部门主管
财务主管
¥
退/补金额¥
元
其他：
会计
出纳
领款人
合计
金额 ¥
元
金额¥
元
合计
金额 ¥
元
金额¥
元
费用报销单a4打印发票版大小发票报销无发票报销说明报销发票怎么贴公司报销发票种类发票报销有效期电子发票可以报销吗报销发票粘贴方法发票报销制度发票跨年度报销
差旅费用报销单
部门：
报销日期：
年月日 编到达
交通
出差补助
其他费用金额
月日 时
地点 月 日 时
地点
人 数
工具
金额
天 数
补助 标准
金额
住宿 费用
市内 交通
合计
报销 人民币 金额 (大写)
合计
附单据张数合计（对应上方的项目） 城际交通：
领导批示
部门主管
财务主管
¥ 其他：
预借金额 ¥
元
退/补金额¥
元
会计
出纳
领款人
差旅费用报销单
部门：
报销日期：
年月日 编号
出差人
出差事由
项目名称
出发
到达
交通
出差补助
其他费用金额
月日 时
地点 月 日 时
费用报销单电子版(适用小规模,一般纳税人)
出纳 复核 报销人
付款审批单
年 月 日 附件共张
付款部门
领 款 人
付款 元
（小写）￥
总经理
签批
部门经理审核
注：所有付款须有和经理签字才可以付款。
出纳 复核 领款人
收款收据单
年 月 日附件共张
客户名称
收款项目
名 称
单位
数量
单 价
金 额
万
仟
佰
拾
元
角
分
合 计人民币
（大写） 拾 万 仟 佰 拾 元
（小写）￥
出纳 复核 收款人
总经理
签批
部门经理审核
注：所有预支必须有经理签字才可以支付。
出纳 复核 借款人
差旅费报销单
报销部门： 年 月 日 附件共张
姓名姓 名
职 别
出差事由
总经理签批
部门经理审核
出差起止日期自 年 月 日起至 年 月 日止共 天
日期
起讫地点
天数
机票费
车船费
市内 交通费
住宿费
出差 补助
其他
小计
月
日
合 计
注：所有费用必须有经理签字才可以报销。
费用报销单
单位： 年 月 日 附件共张
用途
金额（元）
备
注
总 经 理 签 批
部门经理审核
合 计
注：所有费用必须有经理签字。
金额大写： 万 仟 佰 拾 元 角 分
原借款： 元
应退余款： 元
出纳 复核 报销人
借款审批单
年 月 日 附件共张
借款部门
借 款 人
取得发票报销管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范公司财务管理，加强内部控制，确保公司资金安全和合理使用，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司内部所有取得发票的报销行为。
第三条取得发票报销应遵循合法、合规、真实、准确、完整、及时的原则。
第二章发票的种类与要求第四条发票的种类1. 增值税专用发票：适用于增值税一般纳税人销售货物、提供加工修理修配劳务、销售服务、无形资产、不动产等行为。
2. 增值税普通发票：适用于增值税小规模纳税人、一般纳税人销售货物、提供加工修理修配劳务、销售服务、无形资产、不动产等行为。
3. 其他发票：包括定额发票、普通收据等。
第五条发票的要求1. 发票内容应真实、完整，包括发票代码、发票号码、开票日期、购买方名称、地址、电话、纳税人识别号、商品或服务名称、规格型号、数量、单价、金额、税率、税额、价税合计等。
2. 发票印章应清晰、完整，包括发票专用章、单位名称、法定代表人或授权代表签名等。
3. 发票应加盖税务机关监制的发票专用章。
4. 发票应与实际发生的业务相符，不得虚开、伪造、篡改发票。
第三章发票取得与保管第六条发票取得1. 公司内部人员或供应商在发生业务时，应主动向对方索取发票。
2. 发票取得后，应及时将发票粘贴在报销单上，并填写相关信息。
3. 如发票内容填写错误，应退回对方重新开具。
第七条发票保管1. 发票应妥善保管，不得遗失、损毁。
2. 发票应按照会计档案管理要求，分类存放，定期归档。
3. 发票的保管期限为五年，期满后应按照规定销毁。
第四章报销流程第八条报销申请1. 发票报销申请应由发生业务的部门或个人提出。
2. 报销申请应包括以下内容：报销人姓名、部门、职务、报销日期、报销事由、金额、发票复印件等。
3. 报销申请需经部门负责人审核签字。
第九条报销审批1. 报销申请经部门负责人审核后，由财务部门进行初步审核。
最新费用报销新规制度及作业流程
费用报销制度及步骤为深入完善财务管理，严格实施财务制度，降低企业经营成本，依据国家相关财政法规和企业宏观发展战略方针，特制订本制度及审批程序。
业务招待费各职能部门为方便开展业务，可依据具体情况负责安排接待和用餐，标准以下：（一）通常招待企业用户：对方来访者如是经理以上等级能够据实报销，如是员工则每次用餐标准为200元以内。
（二）国外关键用户：对方到本企业访问时，本企业经理以上职员陪同，据实报销。
（三）政府部门：每次就餐标准每人100元、总额1000元以内。
（四）其它各部门经理确需发生招待费用时，必需报经分管高层领导确定同意，每次用餐标准每人50元、总额200元以内。
（五）报销招待费或签单时必需写明招待对象、人数、时间。
（六）企业陪客人员百分比不得超出1：1。
（七）定点签单饭店可签单人为：董事长和总经理，签单由人力资源部负责月结并向财务部申请付款。
（八）超出标准招待费用由董事长同意。
（九）全部业务招待费事前必需在人力资源部申请、立案，《业务招待费申请单》财务审核联将由人力资源部在申请付款时统一交于财务部方便审核。
●现金日常借款（一）借款用途：用于出差、零星购物、购置业务配件等确需预借现金款项。
（二）归还借款：借款人在相关业务完成后30天内到财务部报销冲欠款。
逾期将从工资中扣除借款。
（三）采购款项：购置配件或各部门通常业务备用金以10000元为准，备用金申请由总经理签批，每个月25日结算当月备用金领，结算凭票据结算，具体票据规则参考第七条原始凭证有效性处理。
备用金采取“前债不清，后债不借”标准●费用报销（一）办公用具费凭请购单和发票，须行政部门经理确定后到财务部付款或报销。
（二）单笔金额在500元以下，由职员提报给各部门经理，由部门经理审核后统一提交至财务经理处审核方可付款。
（三）单笔金额在500元以上，由职员提报给各部门经理，由部门经理审核后统一提交至总经理处审核签字，财务部门可付款。
原始凭证(报销单据)有效性经办人报销费用、支出时，应取得真实正当原始凭证，以下凭证视为正当凭证，准予报销：（一）税务机关同意带防伪水印底纹和全国统一发票监制章税务发票，注意：采购类发票需依据所属企业纳税人性质开具：通常纳税人需要增值税专用发票，小规模纳税人开具一般发票；（二）财政机关同意并统一监制行政事业性收据；邮政、银行、铁路系统各类带印戳收据、支出证实单；发票内容：1．“用户名称”栏统一填写报销企业名称，税号，开户银行等发票抬头信息。
财务管理制度2-报销制度
财务管理制度2----财务报销2.1财务报销的单证种类2.1.1增值税发票：包括增值税专用发票和增值税普通发票，指从一般纳税人取得的增值税发票、从小规模纳税人取得的小规模纳税人增值税发票、供应商或加工商不具备开具发票的资格委托税务机关开具的增值税发票、收购农副产品取得的农副产品增值税发票、从承运单位取得的符合抵扣条件的运输发票、进口货物海关完税凭证、废旧物资回收发票以及其他符合增值税抵扣条件的发票。
2.1.2普通发票：是指在购销商品、提供或者接受服务以及从其他经营活动中，开具、收取的除增值税专用发票以外的各类付款票据，包括：小规模纳税人提供的普通发票、服务业发票、其他经税务机关认可的可以作为发票使用的票据、如邮电企业的收据、金融企业的费用收据等。
能够取得增值税专用发票的，尽量控制普通发票，以降低税负。
2.1.3各类完税凭证。
2.1.4行政事业单位收据：指从政府机关、事业单位、社会团体取得的财政部门监制的收款收据。
2.1.5普通收据（白条）：未经税务机关认可，不能作为合法费用凭证报销的收款收据，公司严格限制普通收据报销，未经特殊批准不得作为报销凭证入账。
2.2报销单证的填制要求2.2.1 所有发票、单证报销必须真实反映与公司经营业务相关的业务内容，项目填写完整、金额计算正确、大小写相符，字迹清晰可辨，如：开票日期、公司名称、品种规格、数量、单价、金额等项目，缺一不可，公司有特殊要求的除外。
2.2.2 本标准2..2.1款所列的报销单证，凡是手工填制的必须为复写状态（发票联反面也有复写痕迹），否则不予报销。
2.2.3 增值税专用发票必须按发票格式逐栏正确填写并签章，任何项目填写的内容与实际不符的一律不予报销，汇总开具的增值税专用发票，必须有两份销货清单附件，否则不予报销。
有密码的增值税发票，右上角的密码不得有任何损坏迹象，否则由经办人负责退回并重新取得符合规定的发票。
2.2.4 普通发票（指增值税专用发票以外，加盖有税务监制章的发票），无开具发票单位的公章或财务专用章或经办人签名、盖章不全的，财务不予报销。
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总计金额（大写） 万 仟 佰 拾 元 角 分 预支元 补助元
出纳 复核 报销人
付款审批单
年 月 日 附件共张
付款部门
领 款 人
付款事由
借款金额
（大写） 拾 万 仟 佰 拾 元
（小写）￥
总经理
签批
部门经理审核
注：所有付款须有和经理签字才可以付款。
出纳 复核 领款人
（小写）￥
总经理
签批
部门经理审核
注：所有预支必须有经理签字才可以支付。
出纳 复核 借款人
差旅费报销单
报销部门： 年 月 日 附件共张
姓名姓 名
职 别
出差事由
总经理签批
部门经理审核
出差起止日期自 年 月 日起至 年 月 日止共 天
日期
起讫地点
天数
机票费
车船费
市内 交通费
住宿费
出差 补助
其他
小计
月
日
合 计
费用报销单
单位： 年 月 日 附件共张
用 途
金 额（元）
备
注
总 经 理 签必须有经理签字。
金额大写： 万 仟 佰 拾 元 角 分
原借款： 元
应退余款： 元
出纳 复核 报销人
借款审批单
年 月 日 附件共张
借款部门
借 款 人
借款事由
借款金额
（大写） 拾 万 仟 佰拾 元
收款收据单
年 月 日附件共张
客户名称
收款项目
名 称
单位
数量
单 价
金 额
万
仟
佰
拾
元
角
分
合 计人民币
（大写） 拾 万 仟 佰 拾 元
（小写）￥
出纳 复核 收款人