财务管理制度(综合)
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完整)财务管理制度(完整)财务管理制度是指组织内部为了规范财务运作、保障财务安全和提高财务管理效率而制定的一系列规章制度。
有效的财务管理制度可以帮助组织实现资金的合理使用和优化配置，确保财务流程的透明、规范和合规性。
本文将全面介绍财务管理制度的相关内容，包括预算管理、成本控制、资金管理、会计核算和审计监督等方面的要点和要求。
一、预算管理预算管理是财务管理制度中的重要环节之一，它通过编制预算、执行预算和检查预算执行情况来保障组织财务的有效控制和合理运作。
预算管理制度应包括以下内容：1.预算编制：制定年度预算计划，包括收入预算、支出预算、投资预算等，并确保预算计划与组织战略目标相一致。
2.预算执行：根据预算计划，按照科目和期间进行预算控制，核对实际发生额和预算数，及时调整预算执行方案，确保预算的准确性和及时性。
3.预算考核：对各部门和个人进行预算执行情况的考核，并及时反馈结果，督促改进和提高预算执行效果。
二、成本控制成本控制是财务管理制度中的核心要素之一，它通过合理控制和管理组织的各项成本，以提高盈利能力和降低经营风险。
成本控制制度应包括以下内容：1.成本核算：建立合理的成本核算体系，明确成本项目和成本要素，按照成本对象进行成本分解和分配，并记录在册。
2.成本预测：根据历史数据和市场情况，进行成本的预测和预估，为组织的决策提供参考依据。
3.成本控制：设置合理的成本控制标准和指标，制定控制措施和管理方法，及时发现成本异常和超支情况，并采取相应的应对措施。
三、资金管理资金管理是财务管理制度中的重要环节之一，它通过规范资金的流动和使用，保障资金的安全和效益。
资金管理制度应包括以下内容：1.资金筹措：明确组织的资金来源和筹措方式，合理安排资金筹措计划，确保资金的充足性和稳定性。
2.资金运作：建立合理的资金运作机制，包括现金管理、存款管理、支付管理等，确保资金的流动性和安全性。
3.资金监督：监控资金的使用情况，制定资金使用标准和流程，加强对资金流向和资金使用效果的监督和检查。
财务管理制度(通用6篇)
财务管理制度（通用6篇）财务管理制度11，严格按照有关财务规定建立健全会计账簿，最好配有兼职会计。
县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集体捐赠和资助的款物及使用等一切经费收支都必须入账，做到日清月清、账款相符、账目清楚。
2，经费报销要有原始凭证，采购货物要有专人验收，报销凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账，不符合手续的凭证不得入账。
3，坚持财务公开，自觉接受院内供养老人和有关部门的检查监督，做到收支账目每季公布一次，食堂帐目每月公布一次。
4，及时申领经费，保证供养经费按时、足额到位。
5，严肃遵守财经纪律，敬老院任何经费严禁私人借用，不得以任何理由挪用。
6，建立健全固定资产账目，购置和制作的各类生活设施，要如实登记入账。
坚持一年一次的固定资产清查，填表造册存档，并上报县民政局，确保敬老院的财产完整。
7，集中保管闲置固定资产，落实专人管理，防止流失。
8，按实际需要有计划地购置日常生活用品，确保入院入住老人生活。
确山县盘龙享乐园养老中心财务管理制度2一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。
二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。
三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。
四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。
五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。
六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。
不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。
财务管理制度(精选5篇)
为规范西安大明宫东郊项目的工程财务管理，保证我公司工程项目的顺利进行，现根据《中华人民共和国会计法》、财政部《基本建设财务管理规定》和我公司的实际情况，特制定如下管理办法。
1．认真贯彻执行国家各项财经法规和财务制；2．严格监督项目资金的使用情况，对资金________、投资使用和资金完成三个阶段，认真做好日常的会计核算。
做到手续完备、内容充实、数字真实准确、帐目清晰、按期报帐；3．严格履行审批手续，项目资金必须按规定程序由项目负责人签批后方能使用；4．项目部财务人员必须严格执行公司各项财务制度，保证项目资金的完整与安全；5．严格执行企业会计制度，认真填制会计凭证，及时编制并报送各类会计报表，做到数字真实、内容完整；6．认真审核原始凭证，对违反制度规定，不真实和不符合基建开支范围与标准的票据拒绝报账；7．发现下列任何一种情况时，财务人员有权拒绝办理工程款支付手续：①收款单位与合同签证单位名称不一致，或者缺少必要的法律授权手续的；②未按合同规定超工程进度或者超工程造价付款的；③工程施工或者验收中发现有较大质量问题的；④无工程部“维修合格证明单”而要求支付质保金的；⑤未办理项目部工程付款会签单，由施工单位人员直接到财务处办理工程款支付手续的。
二、加强支票的管理1．凡因工作需要领取支票者，首先填制借款单，写清日期、用途、金额，按规定的审批程序批准后出纳方可签发，签发支票必须字迹工整清晰、不得涂改；2．基建工程款项开支一律按合同执行，经领导审批后支付；工程变更部份的开支严格按变更程序审批；3．支付支票后需尽快报账，普通不超过十天，外出人员不得超过十五天，如到期不能报账要追究经办人员的责任，在未处理完毕之前不得再行支用；4．如发生支票遗失现象，应即将通知财务部门并同时办理登报声明作废等事宜。
如不报告后果由丢失者自负。
三、规范工程款的支付程序1．各项工程开工前需将经签章的合同、协议交财务部门存档(包括暂时工程)。
财务管理规章制度(完整版)7篇
财务管理规章制度(完整版)7篇财务管理规章制度完整（篇1）第一章总则一、目的为了规范管理本公司的财务行为，加强财务管理，内部控制和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，特别制定本制度。
二、制定本制度的依据依据《企业会计准则》《会计法》等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的具体情况制定本制度。
三、制定本制度的原则第一条建立和建全公司内部管理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。
力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。
第二条正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。
第三条财务管理必须做好各项财务收支的预算控制，核算分析和考核等工作。
第二章财务工作管理规范第一条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、正确、完整并符合会计制度的规定。
第二条各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，并及时送交财务。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章。
从个人处取得的原始凭证，必须有填制人的签字。
自制原始凭证必须有经办人签字。
购买实物的原始凭证，必须有实物证明及出处。
第三条财务工作必须填制或取得原始凭证，根据审核的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。
第四条财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第五条财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查(每月一次)，保证账簿记录与实物、款项相符。
财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管提出书面报告，并请求查明原因，做出处理。
第六条财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
办理交接手续，必须列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。
1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一致，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，若不一致，移交人员必须限期查清，若查不清，由移交人赔偿。
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完整)财务管理制度是企事业单位中重要的管理制度之一，其目的是为了规范企业财务管理，保证企业的财务安全与合规性，增强企业的竞争实力和引导企业经营决策的正确性。
下面我将结合实际经验介绍财务管理制度应具备的主要内容和应注意的问题。
一、制度内容1. 财务制度章程：明确财务部门的组织机构和职责，并制定全面、透明的财务管理规程，包括财务报表的编制、审核、公布等规定，建立财务制度的章程，让企业所有人了解企业的财务管理制度，提高财务管理的透明度，避免财务失范的情况发生。
2. 资金管理制度：建立企业的资金管理制度，明确资金的来源和流向，并规定企业的资金管理流程，如收款、付款的权限控制、备付金制度、手续费管理、贴现汇票的管理等，防止资金的滥用，同时要合理运用资金，最大化地发挥企业的资金利用效能。
3. 会计核算制度：建立合理、严谨的会计核算制度，包括资产、负债、收入、费用、成本等会计科目的核算办法，各种会计凭证的编制规则、审核条件和处理办法，以及会计档案的管理。
通过完善的会计核算制度，可以保证企业的财务信息的可靠性、准确性和及时性，提高企业管理水平和决策水平，从而推动企业的稳定发展。
4. 预算管理制度：制定科学合理的预算管理制度，要求各个部门必须制定详细、可行的预算方案，并对预算的实施进行监测和跟踪，防止预算超支或者使用不合理的情况发生。
通过预算制度，企业可以清晰地了解各项经费的用途及其分配情况，并加强对各项支出的控制和优化，从而实现资源的合理配置及高效利用。
5. 审计制度：建立健全的内部审计制度，贯彻审计全程、全覆盖的原则，明确内部审计的职责范围和审核方向，进行全面、及时、准确的审计工作，及时发现和纠正企业内部管理中存在的问题和隐患，为企业稳定发展提供有效的监督和保障。
二、制度要点1. 严格执行：财务管理制度是企业财务管理的基础，必须严格执行，确保制度的规范性、一致性和持续性。
2. 灵活适应：财务管理制度要能够适应企业发展的变化，随时进行调整和优化，确保制度的适应性和实效性。
财务管理制度(完整版)
财务管理制度第一章总则 (3)第二章财务机构和财务人员 (3)2.1 财务机构设置 (3)2.2 财务部门的职能与职责 (3)2.3 财务人员的聘用 (4)第三章货币资金管理 (5)3.1 现金及各种银行票据管理 (5)3.2 备用金的使用原则与借支返还手续 (7)第四章报销规定及款项支付 (8)4.1 报销原则与款项支付流程 (8)4.2 招待费报销 (11)4.3 差旅费报销 (13)4.4 办公费报销制度 (17)4.5XXX行政车辆油料报销 (18)4.6 后勤伙食费报销 (18)4.7票据粘贴规则 (19)第五章工资及各项福利费发放 (20)5.1 工资、奖金发放 (20)5.2 电话补助发放 (20)5.3 劳动保护费及防暑降温费发放 (20)5.4 各类文件奖励、学历奖励、证书奖励等 (21)第六章资产管理 (21)6.1 各项资产购置原则、流程与管理 (21)第七章成本费用管理 (23)第八章附则 (23)财务管理制度第一章总则1.1为加强项目财务管理，规范财务行为，建立健全XXX内部控制制度，严格财务监督，提高财务管理水平和项目经济效益，根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》及国家有关法律法规，结合XXX的实际情况，特制订本制度。
1.2本制度是处理项目财务事项的基本规范，遵循公司各项财务制度并接受监督。
第二章财务机构和财务人员2.1 财务机构设置XXX实行财务总监委派制。
项目财务总监由公司委派，业务上接受公司财务管理科直接管理，行政上受公司和所在项目双重领导。
项目财务总监采取定期轮换制，任期原则上与项目开竣工日期同步。
2.2 财务部门的职能与职责（一）遵守国家法律、法规及集团、X和公司的有关财务制度；（二）做好本单位财务管理的各项基础工作，负责本单位的财务管理和会计核算工作，如实、准确反映本单位的财务状况和经营成果；（三）组织编制各种财务预算，负责、监督预算的执行、检查和分析；（四）实施财务监督，正确处理好各项财务关系，检查各项财经、税收法规、财务制度的执行情况；（五）积极参与项目的经营管理和决策，合理筹集和使用资金，有效利用和管理好各项资产；（六）及时、准确编制财务报表，定期向上级单位和本单位领导提供财务报表和财务情况分析；（七）严格控制和审查各项成本、费用支出，努力降低消耗，提高企业经济效益；（八）了解和掌握相关税务政策，加强与单位所在地税务管理部门的沟通和协调，做好税务筹划，防范税务风险；（九）协同单位领导组织资金的筹措和运营，按照上级资金管理的有关规定，督促项目经理部合理使用资金，确保施工生产和企业经营对资金的需求，按公司要求完成项目资金集中任务，及时足额完成应上交的各项费用；（十）自觉接受X和公司监察审计部门及外部审计机构对本单位的审计、监督。
财务管理制度(精选7篇)
财务管理制度（精选7篇）财务管理制度11、财务管理采取综合概算制、科室包干制和节约激励制相结合的机制。
财务室对全年经费安排要作好综合预算，预算方案报部务会研究决定。
2、以州财政对本部的预算总额对项目经费、包干经费和公共经费进行综合预算，经费开支优先保工作运转，年度节余和超支都结转下年。
和财政共管的专项经费由相关科室报审后实施。
3、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办公、出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。
经费使用要优先保证调研、会议支范围。
财政预算外争取或联系赞助支持的项目经费，必须经会计核算中心进部里账户，为厉行节约，部里预留20%，其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。
涉及科室收费的，须由部财务人员开具收款收据。
争取财政预算外资金必须先经分管财务副部长同意后才能盖章。
凡年初财政已预安排预算经费的工作项目，根据实际工作需要，报部务会研究审定列入项目开支范围。
4、严守财务纪律。
财务审批实行分管财务副部长一支笔审批，大额支出须报部长同意或部务会研究决定，其中，凡价值10000元以上的固定资产的购置、处置必须经部务会研究；各科室办公用品的购置，须先报办公室备案，经分管财务副部长同意后，由办公室统一购买；经费列支需按预算科目和拨款项目进行，严禁挪作他用；每月向部长和分管财务的副部长报送一次财务收支情况；采取适当方式对各科室及相关人员包干经费使用情况进行点对点通报；因公出差必须先报告，再办理出差借款手续，并严格按州财行文件规定及时报销差旅费。
5、经费开支凭发票报销。
科室包干经费支出，科室负责人签字后，报送分管财务副部长签字报销。
专项经费需科室负责人报分管副部长签批后，再经分管财务副部长签字报销。
发票上必须有经办人签“经手”，分管副部长签“属实”，分管财务副部长签“同意”后才能报销，否则，财务室拒绝报销。
6、本部各项收款，经手人必须在收到款项的次日，足额向财务室交帐，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。
财务管理制度(完整)
财务管理制度(完好)第一章总那么为了加强财务管理，标准财务工作，促进公司经营业务的开展，进步公司的经济效益，根据国家的财务管理法规、制度的有关规定，结合本公司实际情况，特制定本财务管理制度。
第二章财务机构和财务人员第一条公司财务部门的职能1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务方案，加强经营核算管理，反映、分析^p 财务方案的执行情况，检查监视财务纪律。
3、积极为经营管理效劳，促进公司获得较好的经济效益。
4、厉行节约，合理使用资金。
5、积极进展纳税筹划，按时足额交纳税款。
6、配合公司的财务审计。
按时上报报表。
5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收。
6、完成公司交给的其他工作。
第二条财务工作岗位职责1、财务负责人的主要工作职责(1)负责组织本公司的财务管理和经济核算工作。
(2)建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。
(3)组织公司有关部门开展经济活动分析^p ，组织编制公司财务方案、本钱方案，努力降低本钱、增收节支、进步效益。
(4)参与预算审查、招标、评标、经济合同的拟定，及开工验收等全过程的管理和决策。
(5)认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监视执行会议决议。
(6)负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不断进步财务人员的业务素质。
(7)承办总经理布置的其他工作。
3、会计的岗位职责(1)负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐。
(2)全面理解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。
(3)负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐。
(4)及时申报、上交各项税款，合理避税。
(5)对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点。
(6)每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚。
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3、财务部审核报销费用产生的真实性及合理性；
4、每周三受理费用报销，遇事顺延。
差旅费报销规定
出差批流程
1、所有员工出差前必须填写《出差申请单》，出差结束三天内必须上交《出差报告单》，否则不得报销相关费用；
2、审批权限：
出差时间
审批权限
<2天
部门经理
≥2天
3、物料性支出需附《入库单》；
4、申购维修报销需附OA申购维修单号，差旅费报销需附OA出差报告单号，业务招待费需附业务招待申请单号，返工费需附OA返工申请单号；
5、出租车票据需在背面注明起始地及乘坐原因；
6、报销人不得故意以假发票、假凭证，一经查实，按报销金额十倍进行处罚。
审批流程
流程
1、报销金额≥ 5000元：经办申请人→部门经理→财务经理→总经理；
标
准
用餐地点
人均标准
××酒店及以上
50元（两人用餐不超过130元）
××酒店
40元
××餐馆
30元
西式快餐
25元
一般快餐/工作餐
20元
4、除餐费外的其他招待费用标准及审批如下：
审批标准
招待费用金额
审批权限
1– 400元/次
部门经理
≥400元/次
主管副总→ ×副总
5、招待费应于费用发生一周内进行报销；
借款规定
交通工具
审批权限
备注
公共运输
部门经理
1、短途一般应乘坐公共汽车，如遇交通不便或紧急情况乘坐出租车的，在背面注明所办事项、起始及目的地
2、未经允许乘坐飞机，不得报销
公司自派车辆/飞机
行政副总/总经理
住宿费报销规定
1、不同职级的人员同行出差时，可视具体情况按高职级的标准予以报销。
住宿标准
人员级别
备注
≤200元/天
2.1费用报销制度
目的
为严肃费用报销事项、规范财务报销手续。
适用范围
全体员工
费用报销规定
票据要求
1、所有费用都必须取得有效报销凭证（发票、收据等），有凭证出票当地税务机关印章（发票监制章、准印章、发票专用章等），其出票日必须在本凭证规定有效期内，如无法获取正常票据的，需出示书面说明；
2、办公用品、劳保用品、日用品等需后附费用清单；
7、在出差期间自行充值，产生话费需向公司报销单，则需附上出差前间话费清单；
8、与高层领导一起出差时不享受补贴。以上补贴与差旅费一起报销，不单独补贴。
业务招待费报销规定
1、业务招待费指在经营活动中，为满足公司业务发展、开拓市场、扩大经营的需求，具体用于接待客户，洽谈业务而支出的餐费、送礼、游览等费用；
广交会
1000元
100元/人/实际参展天数
按规定
沪交会
1000元
50元/人/实际参展天数
5、出差人员应在出差结束后一周内进行费用报销，逾期报销的，由部门经理审核后交主管副总特批，经特批同意后方可按正常报销；
6、在实际报销过程中，对于实际票据金额低于规定标准的，按实际报销；对于实际票据金额高于规定标准的，按规定标准予以报销；
2、招待人员须事先填制《业务招待费用申请单》；如遇突发事件而产生费用，应事先电话征求上级主管审批同意，并在时候补填《业务招待费用申请单》，填申请单时要填全各项目明细，所有超标准的申请单都须报主管副总审批、×副总最终批准方可报销；
3、招待客人用餐非必要人员不得陪同，按精简原则，在标准内按实报销（招待过程需用烟的一律到总经办申请，不得在酒店买烟），餐标如下：
4、出差需要公司自派车辆或飞机的需经行政副总或总经理审批，否则产生费用不予报销，如公司自派车辆的，其他各类车票均不允许报销；
5、如遇突发事件产生的费用，低于400元的必须事先电话征求部门经理同意，高于400元的应电话征求总经理或相关副总同意。并在出差回司写明情况经各级领导同意后财务方可报销；
6、交通工具审批权限；
2、1000元≤报销金额< 5000元：经办申请人→部门经理→财务经理→行政副总；
3、报销金额< 1000元：经办申请人→部门经理→财务经理→行政总监；
4、涉及展会的费用（金额不限）流程：经办申请人→部门经理→财务经理→开发副总。
说明
1、经办人申请报销，需将相关报销票据按类别整洁有序地粘帖（不能用钉书针）在《费用报销审批单》背面或《差旅费报销单》背面，若单据多可以按序粘帖在另外的智商（大小与报销单同）。用签字笔完整并规范填写金额、事由、经办人、时间等报销单各要素，不得涂改；
5、暂支1000元以上（含1000元）须提前一天通知财务部；
佣金规定
1、金额≥ 4万美元必须提前10天申请；
2、金额< 4万美元必须提前7天申请。
制度属性
财务部拥有本制度的最终解释权，总经办受理违规投诉及考核；
1、暂支仅限差旅费、零星购物及部门备用金的预借；
2、暂支应填写《暂支单》，部门经理审核→财务经理审核→总经理批准→财务领款；
3、暂支使用后，应及时到财务销账，财务部每月对暂支进行清理。暂支人未能及时销账的，财务部门有权从该员工的工资中扣除暂支予以销账，确有特殊情况无法按时销账的，须由总经理批准；
4、享受公司无息贷款的员工，参见《薪酬福利管理制度》；
部门经理级及以下
1、住宿在亲友家的由本人提交情况说明，按标准的30%报销；
2、出差目的地为上海、北京、深圳、广州的标准上浮20%（广交会及沪交会除外）；
3、出差人员有接待单位免费接待的不予报销住宿费用。
出差补贴规定
1、出差地为宁波大市外，须列明详细出差地点，以住宿发票或车费发票相对应，出发晚于中午12点时及回公司早于中午12点时的，当天不能享受出差补贴，出差补贴50元/天；副总（含）以上100元/天。出差提供出差补贴，不接受餐费报销。
总经理
交通费规定
1、交通工具原则上以公路、铁路等公共运输方式为主，可根据路程或费用情况进行适当调整；
2、员工可自愿承担差额费用改乘飞机；自愿承担差额部分按以下标准：同路程的的飞机费用减去火车费用，超支部分有个人自理；
3、员工乘出差之便，事先经部门经理批准就近回家探亲的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车费后，超支部分由个人自理；
2、由公司统一组织的会议及培训不享受出差补贴；
3、出差之便绕道探亲的，探亲期间不再享受出差补贴；
4、伙食补助含在出差补贴中，不再另外报销；
出国/参展补助
差旅类型
借款额度
参展补贴费
住宿费用
香港
1000美元
A、3天内（含）200元/天/人；
B、3天以上150元/天/人
实报实销
国外
1000美元
200美元/人/次