施工企业项目部财务管理制度40823
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度一、总则为规范施工企业项目部的财务管理工作，保证项目资金的安全、合理、高效运转，制定本财务管理制度。
本制度适用于施工企业项目部的财务管理工作。
二、职责分工项目经理负责项目部财务管理工作的整体规划、组织实施和结果评估。
财务主管负责财务会计核算、报表编制和经济分析工作。
财务专员负责日常财务记账、支出报销和款项收取工作。
三、财务核算1.项目部财务核算应遵循财务会计准则，及时、准确地进行资金收付，确保财务数据的真实、可靠。
2.每月底项目部应编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
3.年度结束前项目部应编制年度财务报表，并参与公司总部的年度财务汇总工作。
四、预算管理1.每个项目部在项目启动前应编制项目预算，并报经公司批准后执行。
2.项目预算应包括项目投资、项目成本、项目费用和项目收入等方面的预估。
3.对项目预算的执行情况进行定期检查，及时调整预算，确保资金使用的合理和经济。
五、资金收付1.项目部应设立银行账户，并及时办理账户变动手续。
2.项目部款项的收取和支付应及时记录，避免遗漏或重复。
3.相关款项的收取和支付应符合法律法规，并及时缴纳税款和社会保险费。
六、采购管理1.项目部采购应严格按照公司采购管理制度执行，并加强供应商资质审查。
2.对采购资金的使用应提供合理的证明材料，确保资金使用的合法、合规。
3.项目部应对采购的物资和设备进行定期盘点，确保资产的安全和准确。
七、费用管理1.项目部费用的报销应符合公司财务相关政策和流程，同时应提供相关费用票据。
2.费用的报销审批应按照公司的授权和限制进行。
3.项目部应定期对费用进行审核和分析，提出节约成本的建议。
八、财务审计1.项目部应按照公司的要求，定期进行内部财务审计，发现问题及时整改。
2.在公司要求的情况下，项目部应接受外部财务审计，确保财务数据的准确和合规。
九、参与审核1.项目部财务管理人员应积极参与项目招投标工作，为公司招标文件编制提供财务支持。
施工企业项目部财务管理制度
一、总则为加强项目部财务管理，规范财务工作，提高资金使用效率，降低财务风险，确保项目顺利进行，特制定本制度。
二、财务人员配置与职责1. 项目部设立财务部，配置会计、出纳各一人，并要求不得兼任与财务岗位相冲突的工作。
2. 财务人员一旦确立，不得随意更换、调离。
如必须更换，提前向公司提出书面申请，得到同意后方可更换。
3. 项目会计岗位职责：（1）按照国家企业会计制度的规定，做好审核、记账、结账、编制项目部财务会计报表等工作，确保手续完备，数据准确，账目清楚。
（2）设立总账、分类账和明细账及固定财产登记薄，负责各种票据的合法性、合理性、正确性。
（3）对各项业务条款发生、回收及业务合同执行情况进行监督和审核，对支付手续不符合要求的款项有权拒付。
（4）及时向项目负责人提供、反馈财务信息，每月一次以书面形式向公司上级汇报财务工作。
4. 出纳岗位职责：（1）管理公司每月支付的项目部管理经费，做到日清月结，及时盘点现金余额。
（2）配合采购人员，编制《项目付款通知书》并予以审核，并及时将采购付款情况制表登记。
（3）严格管理现场借支和垫付款项，编制《借款明细表》和《垫付明细表》。
三、财务收支管理1. 项目部财务收支必须按照国家财务会计制度的规定执行，确保财务收支合法、合规。
2. 项目部财务收支计划由财务部编制，经项目经理审批后执行。
3. 项目部财务收支实行预算管理，每月对预算执行情况进行检查和分析，对超预算支出进行严格控制。
四、财务风险防范1. 财务部对项目财务风险进行定期评估，及时发现和防范财务风险。
2. 对重大财务风险，财务部应向项目经理报告，并提出防范措施。
3. 项目部应建立健全内部控制制度，加强财务监督，确保财务风险得到有效控制。
五、财务报表与报告1. 财务部应按月编制项目部财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 项目部财务报表经项目经理审核后，报公司财务部备案。
3. 财务部应按季度向公司财务部报送项目财务报告，内容包括项目财务状况、预算执行情况、财务风险防范措施等。
【完美制度】施工企业项目部财务管理制度
【完美制度】施工企业项目部财务管理制度【完美制度】施工企业项目部财务管理制度第一章总则1.1 目的本财务管理制度的目的是规范施工企业项目部的财务管理工作，强化财务风险控制，确保财务活动的合理性、合法性和准确性。
1.2 适用范围本制度适用于施工企业项目部的财务管理工作，包括财务预算、资金管理、账务处理、报表编制等方面。
第二章机构设置及职责2.1 财务部门2.1.1 职责负责编制和执行项目部的财务预算，管理项目部的资金流动，监督和审核项目部的账务处理工作，编制和提交财务报表等。
2.1.2 组织架构财务部门由部门经理、财务主管、会计人员等组成，各负责不同的财务管理职责。
2.2 项目部其他相关部门2.2.1 需求部门负责向财务部门提供项目资金需求计划，并配合财务部门进行资金使用和报销的审批工作。
2.2.2 采购部门负责项目材料和设备的采购工作，需与财务部门进行资金申请、支付和结算等相关工作。
第三章财务预算管理3.1 编制预算3.1.1 年度预算财务部门按照项目部的经营计划和发展战略，编制年度财务预算，包括收入预算、费用预算、投资预算等。
3.1.2 月度预算根据年度预算及实际经营情况，财务部门编制月度预算，并监控预算执行情况，及时调整预算。
3.2 审批与执行3.2.1 财务预算审批财务部门将编制的财务预算提交给项目部领导，经过审批后才能执行。
3.2.2 预算执行监控财务部门通过财务软件和内部审计等手段，监控预算执行情况，及时发现问题并进行调整。
第四章资金管理4.1 银行账户管理4.1.1 开户申请财务部门根据项目部的需求，向银行提出开户申请，确保银行账户配合项目的资金管理需求。
4.1.2 资金调拨财务部门负责项目部资金的调拨工作，保证资金的合理分配和使用。
4.2 资金使用及报销4.2.1 申请及审批项目部的需求部门申请资金使用，财务部门进行审批，并按照规定的流程进行报销。
4.2.2 发放及核销财务部门监督和负责项目部资金的发放和核销工作，确保资金使用的合规性和准确性。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度施工企业项目部财务管理制度一、总则为规范施工企业项目部财务管理行为，加强财务监督，确保财务安全和合规性，特制定本制度。
二、财务管理组织架构2.1 财务管理部门项目部应设立专门的财务管理部门，负责项目部内的财务管理工作。
财务管理部门直接汇报给项目部总经理。
2.2 财务管理人员财务管理人员应具备相关财务知识和工作经验，并持有相关资格证书。
财务管理部门应根据实际情况确定财务管理人员的数量和职责分工。
三、财务管理职责3.1 财务预算项目部财务管理部门应制定年度财务预算，包括项目成本预算、收入预算和费用预算等。
财务预算应根据项目实际情况进行合理规划，经项目部总经理审批后执行。
3.2 财务报表项目部财务管理部门应按照法律法规的要求，定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务报表应真实、准确地反映项目部的财务状况和经营业绩，无虚假记载和重大遗漏。
3.3 资金管理项目部财务管理部门负责项目资金的收付、结算和监督。
资金的收付应符合项目合同约定和相关法律法规的规定，并做好相应的记录和报账工作。
资金结算应及时准确，确保资金安全和合规性。
3.4 成本控制项目部财务管理部门应定期进行成本核算和费用分析，及时掌握项目成本情况和费用支出情况。
通过分析和对比，制定合理的成本控制措施和节约能源的方案，提高项目的经济效益。
3.5 财务监督项目部财务管理部门负责对项目财务活动进行监督和检查，发现问题及时报告并提出改进意见。
财务监督要求严格，确保项目的财务安全和合规性。
四、财务管理流程4.1 项目预算编制和执行流程1. 财务管理部门根据项目需求和公司财务预算，制定项目预算，并报请项目部总经理审批。
2. 项目部总经理审批通过后，财务管理部门将项目预算执行方案下发给相关部门，并跟踪执行情况。
3. 相关部门按照项目预算执行方案，合理支出经费，无权改变预算用途和金额。
4. 财务管理部门定期对项目预算执行情况进行检查和核实，及时发现问题并进行处理。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度施工企业项目部财务管理制度1. 引言施工企业项目部财务管理是保证项目财务正常运作的关键部分。
一个完善的财务管理制度可以帮助企业实现财务数据的准确记录、及时反馈和精确分析，从而提高项目部财务管理的效率和透明度。
本文档旨在制定施工企业项目部财务管理制度，明确项目部财务管理的目标、原则、职责和流程，确保财务管理工作的顺利进行。
2. 目标与原则2.1 目标施工企业项目部财务管理的目标是确保项目部财务活动的合规性、准确性和高效性，并为项目决策提供可靠的财务数据支持。
2.2 原则项目部财务管理应遵循以下原则：合规性：遵守国家法律法规和财务会计准则，确保财务活动合规。
准确性：保证财务数据的准确性和可靠性，及时记录和核对。
高效性：提高财务管理的效率，确保项目部财务工作的及时性和顺利进行。
3. 职责与权限3.1 财务主管的职责与权限财务主管负责项目部财务管理的实施和监督，并具有以下职责和权限：组织制定财务管理制度，确保财务工作规范和有序进行。
设计并建立财务管理流程，确保项目部财务工作的高效执行。
审计和核对财务数据，确保财务数据的准确性和完整性。
组织编制财务报表和财务分析报告，为项目决策提供可靠的财务支持。
监督和管理资金的使用和预算执行情况，确保项目资金的安全和合理使用。
3.2 项目经理的职责与权限项目经理负责项目的整体管理，并在财务管理方面具有以下职责和权限：监督和管理项目资金的使用，确保项目资金的安全和合理使用。
提供财务数据和分析报告，支持项目决策。
协助财务主管进行财务数据的审核和核对工作。
向财务主管汇报项目部财务状况和预算执行情况。
4. 财务管理流程4.1 资金管理流程1. 编制项目部年度预算计划。
2. 审核和批准项目部资金使用申请。
3. 控制资金使用进度，确保资金的合理分配和使用。
4. 监督和核对资金的流入和流出情况，及时记录和汇总账务。
5. 编制资金运营报告，分析资金使用情况和效益。
施工企业项目部财务管理制度
工程施工项目部财务管理制度第一条为了加强、规范工程项目部日常财务管理工作，加强会计核算，强化项目成本管理，发挥财务在工程项目部施工管理和提高经济效益中的作用，根据《会计法》、《企业会计制度》、集团公司《财务管理制度》的规定，结合当前项目施工中的具体情况，特制定本制度。
第二条会计核算形式根据公司的核算体制、投资方式等因素，工程项目部应按照集团公司要求和财务管理制度规定操作，实行独立核算形式。
第三条会计和出纳的职责会计和出纳，一般要求持有《会计从业资格证》。
在履行工作职责的过程中，应当不断学习会计专业知识，提高会计专业技术能力、会计核算和财务管理水平。
1、会计的职责：（1）负责拟定本工程项目部财务管理实施细则。
（2）按照国家会计制度工作法规、集团财务管理制度的规定，依法组织会计日常核算，认真记账、复核、登记会计账簿，编制会计报表，做到手续完备，账目清楚。
按集团财务部的要求，于每月5日前按时上报会计报表。
每月应与出纳核对现金及银行存款余额，并盘点现金库存。
做到账账、账款相符。
对与银行方面余额不符的，要经过勾对后进行余额调节，确保不出差错。
（3）上报母公司的报表。
工程项目部组建后，会计应到母公司拷贝样表。
样表主要有《资产负债表》、《利润表》、《费用明细表》、《实收资本（公积）明细表》、《税金明细表》、《往来明细表》。
（4）收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
（5）准确核算项目部应交分摊的各项税费、应拨工程款、以及施工工程成本。
（6）遵守职业道德规范，不得泄露项目部商业机密。
（7）完成项目部领导交给的其他任务。
2、出纳的职责（1）认真执行现金管理制度，根据审核签字的收付款凭证办理款项收付。
银行单据、收付款凭证及原始凭证附件，登记日记账后及时报送会计入账。
（2）建立健全现金、银行存款账薄。
每月配合会计进行一次对账、保证月末余额与会计账面余额相符。
配合会计盘点现金库，确保现金无差错。
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施工企业项目部财务管理制度施工企业项目部财务管理制度1. 引言施工企业项目部财务管理制度旨在规范项目部的财务管理行为，确保资金的安全、正常运转及财务信息的准确性和可靠性，提高财务管理的效率和效益。
2. 财务管理职责项目部财务管理职责责任清晰明确，主要包括以下方面：2.1 资金管理- 负责项目部资金的收付、调拨及使用情况的监督和管理；- 组织编制项目部资金计划，并按照计划进行执行；- 审核和支付项目部的各项费用；- 定期编制项目部的资金管理报告。
2.2 会计核算- 负责项目部的会计原始凭证的登记、整理和归档；- 按照相关法律法规和会计准则，编制项目部的财务报表；- 定期进行财务分析和核算，为项目部决策提供相关数据支持。
2.3 预算管理- 协助项目部制定年度预算，并监督预算执行情况；- 定期进行预算执行情况分析，及时发现并解决预算执行中的问题；- 编制项目部预算执行报告，向上级报告预算执行情况。
3. 财务管理流程3.1 资金管理流程- 资金预算：根据项目需要，制定项目部的资金预算计划；- 资金申请：项目各部门根据实际需求，提出资金申请；- 资金审批：财务部对资金申请进行审批，并核准相应款项；- 资金支付：财务部根据审批结果，按照支付流程进行资金支付；- 资金结算：按照合同约定或相关规定，对项目部收入和支出进行结算。
3.2 会计核算流程- 原始凭证：各部门根据实际业务，产生相应的原始凭证；- 凭证登记：财务部对原始凭证进行登记和整理；- 凭证审核：财务部对凭证进行审核，确保凭证的真实性和合规性；- 凭证录入：财务部根据审核结果，进行凭证的记账和录入；- 财务报表：根据记账和录入的凭证数据，编制财务报表。
3.3 预算管理流程- 预算编制：财务部按照项目部的需求和实际情况，制定年度预算；- 预算执行：各部门根据预算进行业务活动，并按照规定的流程进行费用支出；- 预算监控：财务部定期对预算执行情况进行监控和分析；- 预算调整：根据预算监控结果，及时调整预算；- 预算报告：编制预算执行报告，向上级进行报告。
施工企业项目部财务管理制度
施工企业项目部财务管理制度一、总则1.1本制度是为规范施工企业项目部财务管理行为，保障项目财务的安全性、合法性和及时性，提高项目部财务管理工作的效率和质量。
1.2施工企业项目部财务管理制度适用于项目部内所有财务管理工作。
1.3项目部财务管理人员应遵守国家有关财经法律法规和公司财务管理制度，严格执行本制度。
二、财务管理岗位职责2.1项目部财务经理负责项目部财务管理工作的组织、协调和监督，对项目部的财务状况负责。
2.2项目部财务会计负责项目部的日常财务会计核算和报表编制工作。
2.3项目部出纳员负责项目部的现金管理和银行存取款工作。
三、资金管理3.1项目部财务管理应严格遵守公司文件规定的资金管理办法，确保项目部资金的安全性。
3.2项目部财务经理负责编制项目部的资金预算和年度预算，并根据实际情况及时调整、完善。
3.3项目部财务会计负责编制项目部的资金异动报表和资金收支日报表。
3.4项目部出纳员负责项目部的日常资金收付，确保资金安全、准确。
四、票据管理4.1项目部财务管理应严格遵守国家票据管理规定和公司的相关制度，保证票据的合法、正确和准确。
4.2项目部财务会计负责项目部所有票据的管理和登记，确保票据的完整性和真实性。
4.3项目部出纳员负责票据的收发、维护和领取，确保票据的安全、顺利办理。
五、财务报告5.1项目部财务管理应严格遵守国家财务报告规定和公司相关制度，及时、准确地编制和提交财务报表。
5.2项目部财务经理负责编制项目部的月度和年度财务报表，并及时提交给公司总部。
5.3项目部财务会计负责项目部日常财务会计核算和报表编制工作，并提供相关数据和信息。
5.4项目部财务经理应定期向项目部其他相关单位和个人提供项目部的财务报告和财务分析报告。
六、财务审计6.1项目部财务管理应严格遵守公司的财务审计制度和程序，接受公司内部和外部的财务审计。
6.2项目部财务经理负责协助公司内部和外部的财务审计工作，提供相关资料和证明。
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施工企业项目部财务管理制度施工企业项目部财务管理制度XXX项目部财务管理办法为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。
第一条会计和出纳的职责1、会计的职责:(1)按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。
按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。
(2)收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
(3)紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。
(4)与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。
(5)按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。
(6)遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。
(7)每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。
(8)完成经理部领导交给的其他任务。
2、出纳的工作职责(1)认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。
(2)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
(3)严格支票管理制度，编制支票使用档案。
(4)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(5)配合会计做好各种帐务处理。
(6)遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密(7)完成经理部领导交给的其他任务第二条、财务部门的职责与权利1、财务部门的职责:依法组织与实行经理部的日常会计核算，收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。
2、财务部门的权利:审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。
3、财务部直接对项目经理负责。
第三条、财务日常工作办法1、项目经理部财务采取印鉴分管制度，出纳一枚，会计一枚，其中一人外出时，交由项目经理监管。
2、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。
3、对于发生的业务，应开具对口行业的正规发票,不能取得正规发票的，应由业务经办人到税务局开具税务发票,特殊情况的经项目经理同意后,由财务办理。
4、发票正面必须注明:日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人，并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。
5、发标反面必须注明:事项、经办人、证明人、验收人或在发票粘贴薄反面注明事由，并根据有关规定办理报帐手续。
6、大额购买材料、办公用品等，须填写《申购单》，经项目经理批准后方可购买。
7、职工医疗费用原则上不能报销，工伤除外，具体参照总公司《总公司管理办法》执行。
8、发票张数多的需用发票粘贴薄,由财务会计审核后,项目经理签字报销。
9、材料部购买固定资产、大型周转材料，必须向总公司设备物资部打正式的申请报告，经总公司审批同意后，材料部才能购买，材料设备发票必须由项目经理签字报帐。
10、一切罚款，应该写明具体情况，并有人证明，经项目经理签字后，可报销50,，列为间接费用。
11、出租车车票，视具体情况报销。
12、汽车司机的每日出车补贴为5元。
每月按30天计。
无重大交通事故，年终按每月60元标准发奖励，由行办造册。
13、费用报销的程序是:报销人收集原始单据?会计初步审核同意?项目经理签字同意?会计制凭证?出纳付款或会计制凭证冲帐。
14、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。
15、报销金额，不能有任何人为涂改，涂改后的报销凭证，不能报销。
16、考虑到职工野外施工的艰苦，职工应承担的所得税从福利费中支出。
17、总公司列转的技术装备费，进入待摊费用中进行核算，分期进入成本。
18、职工生活补贴每人每天10元，由食堂统一用于生活费开支，不再造册发放，此费用列入间接费用，抵扣总公司管理费。
第四条备用金及借款程序管理1、采购人员、驾驶员、对外联系业务人员等可借支备用金;每人借支累计总额具体规定为:项目经理、项目副经理2万元，总工10000元，办公室主任10000元，驾驶员3000元，部门负责人3000--4000元，其他人员视具体情况而定。
2、备用金借支程序:借款人申请?会计审核签署意见?项目经理签字同意?会计出凭证?出纳付款。
3、民工个人，不能直接向财务部借支，必须通过所属施工工区负责人向财务借支。
4、借款人必须在每年年底、或离职、工程竣工前报销冲帐，对借款人未及时偿还的借支，财务部门有权扣工资偿还。
5、超过借支总额累计金额的，不能再次借支。
6、备用金使用过程中，1000元以内的经济活动可由项目部部门负责人签字负责，1000元以上的必须由项目经理同意，否则不给予报帐。
7、施工队借款必须由工程计划部、质检部、分管领导开具工程量情况说明，交财务扣除借支款后报项目经理审批，预防不良超支现象发生。
上述相关规定，若遇到特殊情况，可视具体情况，经项目经理签字同意后，灵活变通处理。
第五条支票领用管理1、为严格控制现金使用量，超过现金结算金额和范围的必须使用支票;特殊情况下，使用大金额现金结算，应事先征得财务部门的同意，并经项目经理同意后，方可进行现金支付。
财务部将拒绝支付一切，未经项目经理审批的，超过结算起点的大额现金。
2、各部门应在每月月底，将下月的用款计划送交财务部门，支票领用人凭借有效的用款计划填写支票领用单，经领导审批后领用，并同时登记《支票领用登记簿》。
支票领用单上应注明所需金额上限，超出上限应通知财务部，否则财务部将通知银行，作废该份支票，由此所引起的一切后果，由支票领用人完全承担。
3、支票存根应由收款人签字，并加盖印章，支票存根因故遗失，支票领用人应立即通知财务部，并以书面形式上报项目经理，由此而造成的一切后果，由支票领用人承担。
4、已用的支票在3天内必须办理有关冲帐手续，对无故拖延冲帐的按支票金额的5‰处以罚金，在当月工资中扣缴;特殊情况应向财务部说明。
5、未用的支票应在当日(最迟次日)退回财务部门，否则罚款500元;如果丢失支票，领用人必须立即报财务部门采取补救措施，并向项目经理写出书面报告，由此造成的一切损失由支票领用人承担。
6、出纳开具支票，应填写收款人栏目。
7、支票领用人对所领用的支票的大小写金额、收款人名称等全部内容可能发生的差错负全责。
第六条、业务招待费和误餐费1、业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人。
2、因办理经理部相关业务事项，发生的误餐费，可以报销。
3、业务招待费和误餐费必须取得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。
4、业务招待费原则上由部门负责人以上报销，但发生业务招待费前应告知项目经理。
其他人员一般情况不得报销业务招待费，若特殊情况需由部门负责向项目经理反映审批后方可发生，报销程序按财务日常工作办法执行。
5、业务招待过程中发生的无票支出，由项目经理同意后，财务统一办理。
6、项目部各部门的业务招待费，应本着节约的原则合理开支。
第七条差旅费的报销1、因为总公司开会、培训等，需出公差，项目部主要领导和主要负责人，由项目经理根据事由缓急，可自行安排乘坐飞机、火车或汽车，票务费用，按实报销;其余人员按火车(硬卧)标准报销,紧急情况下，项目经理特批者除外。
未经同意的飞机票，只能按照火车(硬卧)票报销，差价由经办人自行承担。
2、项目部职工每季度享受7天探亲假(含往返时间)，假期不能累计，项目部根据具体情况，适当安排轮休，探亲假为带薪休假，休假期间的工资按照项目部基本工资同期发放，不再享受效益工资和各种补贴。
探亲差旅费可以报销，车船费可包括往返飞机票和汽车票、火车票，省内不允许报销飞机票。
3、住宿费标准，执行总公司《管理办法》的相关规定。
4、差旅费报销只能包括车船费和住宿费，出差期间发生的其他费用，要单独报销。
5、所有休假、请假出公差者，均需填报《请假条》交行办存档，作为发放工资福利的依据;差旅费报销必须填写《差旅费报销单》。
第八条计价单的开具1、经理部发生的相关工程成本费用支出，收款单位(或个人)凭工程部门开具的《工程计价领款书》到财务部结帐。
2、《工程计价领款书》由计价者根据工程部门相关业务的原始单据，核实计算后开出。
财务部审核只对金额正确与否负责，不对原始单据的正确性负责。
3、《工程计价领款书》由相关部门签字以明确责任后。
交项目经理签字同意后，方可作为记帐凭据。
4、《工程计价领款书》应每月开一次，手续完善后交财务列帐，做好每月成本核算工作。
5、《工程计价领款书》采用总公司统一印制的。
第九条工资核算1、职工工资分为标准工资、加班费、效益工资及其他津贴。
2、标准工资按照总公司《项目经理部工资改革方案》执行。
特别说明，根据总公司《项目经理部工资改革方案》的精神，岗位工资由项目部岗位负责人享有，重要岗位知识分子补贴是指在岗的而且具有职称的补助，不在岗而具有职称的不在此列。
3、加班费计算方法:(1)法定节假日加班，按下列公式计发加班费:(本人月工资x300%)?20.92天x加班天数(2)法定节假日以外的加班,按下列公式计发加班费:(本人月工资x200%)?20.92天x加班天数x一定基数每月按8天计算加班费,法定节假日按国家相关规定执行。
4、效益工资的评定由各部门负责人根据职工的能力、工作表现、工作态度来评定，各部门负责人由项目经理评定。
5、每月发放工资，由会计根据行办提供的《职工考勤表》，会同行办一起制定《工资发放单》，经项目经理签字审批后，由出纳发放。
6、职工因私事中途请假回家不超过7天(含往返时间),假期超过15天者，只发放基本工资，在此期间的所有工资奖金劳保福利均不再发放。
职工一次请假时间超过30天者，或一年内有3次请假时间超过15天者，项目部只发放基本生活费500元/月，其余所有工资奖金劳保福利均不再发放;一年内请假时间累计超过183天(半年)者，取消年终奖、通车奖等的发放。
7、业主奖金的分配办法:业主奖金x总公司管理费x40%的余额在经理部进行分配。
分配原则采用职工所存担的风险比例进行。
8、项目部职工各种补贴遵照国家劳动法和总公司管理办法执行。
第十条材料、固定资产核算1、钢材、水泥、砂石料、商品混凝土等主要材料，购进时，材料部应向财务部提供规定的《材料结算表》，并附过磅磅单，经材料部两人签字，主管项目副经理审核，项目经理审批。
2、其他零星材料的采购，由项目部与固定的供应商签订长期供货合同，定点采购，分月结算。
零星材料，必须附有详细清单和单价，由主管项目副经理审核。