企业现金管理制度及流程
公司现金管理规定(三篇)
公司现金管理规定第一条：总则为规范公司现金管理，提高资金使用效率，保障公司的经济安全，制定本规定。
第二条：现金管理责任1. 公司财务部门负责公司现金的收支管理及相关账务处理。
2. 公司部门负责人负责本部门现金的申领和使用，确保合理、规范使用现金。
第三条：现金的申领和支付1. 现金申领必须填写申领单，经部门负责人审批后方可执行。
2. 现金支付必须有相应的支出凭证，且由财务部门核对并确认后方可支付。
3. 每笔现金支付必须有收款人签字确认，并留存相应的收款凭证。
第四条：现金的保管和存储1. 公司现金必须由专人负责保管，并存放在公司指定的保险柜或金库中。
2. 保管人员需定期盘点现金，做好现金清点记录，并报告财务部门进行核对。
第五条：现金的使用限制1. 现金只能用于公司正常经营活动，不得用于私人或非公司相关的用途。
2. 现金使用必须经过合理的预算和审批程序，不得擅自超出预算。
第六条：现金的报销和核销1. 公司员工有因公出差或其他合法事由支出现金的，需填写报销单据，经财务部门审批核销后方可报销。
2. 公司员工从公司现金账户支取现金的，需填写领款单据，经过财务部门核对确认后方可核销。
第七条：违规处理1. 对于违反本规定的行为，将根据公司相关管理制度进行处理，包括但不限于警告、罚款、调整岗位等。
2. 对于涉嫌违法犯罪的行为，将依法追究刑事责任。
第八条：附则本规定自发布之日起生效，如有需要进行修改或补充，将另行制定。
公司现金管理规定（二）一、定义与范围本公司现金管理规定适用于所有部门和员工，旨在规范公司现金的收支管理，确保资金安全、高效运转，提高资金利用效率，防范和减少财务风险。
二、现金收款1. 一律原则：凡涉及到现金收款的业务，必须严格按照相关规定执行，且一律采用正式发票和收据进行收款登记。
2. 款项核对：收款人应在当面核对款项的真实性和正确性，并及时登记相关信息。
3. 款项保管：收款人应当及时将收款的款项交由财务部门进行登记，并妥善保管现金，严禁私自保留、挪用或私自动用现金。
公司现金管理制度(4篇)
公司现金管理制度为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。
本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
一、现金的日常管理(一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。
(二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。
(三)库存现金实行限额管理。
即按____天的日常开支核定，初定为____元。
日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全；也不得低于限额，不足部分应及时补足。
(四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。
(五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。
(六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符；月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。
二、现金的收入管理(一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
(二)收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。
(三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。
(四)收到现金或支票应及时交存银行。
三、现金支出管理(一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。
(二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。
(三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票；支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。
(四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项；如无正当理由不得无故拒付、延付；款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。
四、现金盘点制度(一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。
(二)盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。
企业现金管理制度及流程
企业现金管理制度及流程一、企业现金管理制度1.现金收付管理制度（1）设立现金收付中心，负责统一管理和监督企业所有现金收付活动；（2）规定现金收付的时间、地点和方式，确保现金的安全和准确性；（3）制定现金收取的凭证制度，保证现金的真实性和合法性；（4）规定现金支付的限额，确保企业资金的合理流动。
2.现金预算管理制度（2）根据预算编制现金流量表，监控现金流量的进出情况；（3）设立现金预算执行控制标准，对资金使用情况进行监督和控制；（4）定期进行现金预算与实际执行情况的比较分析，及时进行调整和改进。
3.现金管理责任制度（1）明确现金管理的职责和责任，并设立专门的现金管理岗位；（2）规定现金管理人员的权限和操作流程，防止滥用和失控；（3）建立现金管理考核制度，对现金管理人员进行绩效考核，激励其积极性和责任心；（4）建立现金管理违规处理制度，对违反规定的行为进行惩戒处理。
二、企业现金管理流程1.现金收取流程（1）收款员收到来自客户的现金，并开具收款凭证；（2）收款员将现金交给出纳员进行核对和记录，包括金额和日期等信息；（3）出纳员将收款金额存入银行，并填写相应的存款凭证；（4）出纳员将凭证归档，并将存款信息记录到现金收付记录簿中。
2.现金支付流程（1）收到供应商或员工提出的现金支付申请；（2）财务部进行审核并核准支付；（3）出纳员按照支付申请，出库相应的现金；（4）出纳员填写支付凭证，并让申请人签字确认；（5）出纳员根据支付凭证进行支付，并填写相应的支票或转账单据；（6）出纳员将支付凭证归档，并将支付信息记录到现金收付记录簿中。
3.现金流量监控流程（1）财务部定期制作现金流量表，监控现金流入和流出情况；（2）财务部与各部门进行沟通，了解预算执行情况和异常情况；（3）财务部根据现金流量表进行分析，发现问题并及时采取措施；（4）财务部向高层管理层提供现金流量报告，并给出相应的建议。
以上就是企业现金管理制度及流程的主要内容，通过建立健全的现金管理制度和规范的操作流程，可以有效地提高企业现金管理的效率和准确性，保证企业资金的安全和合理运作。
公司现金管理制度范例(5篇)
公司现金管理制度范例第一章总则第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括。
公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出范围。
1.职工工资、各种工资性津贴。
____个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
____支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、____、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5.出差人员必须随身携带的差旅费。
____支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
库存现金限额一般为____天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。
库存限额不足时从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务的日常管理第七条公司现金收付由出纳人员负责。
现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。
第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。
第十二条公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。
第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。
第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。
公司的现金管理制度
公司的现金管理制度一、目的制定本制度旨在规范公司的现金管理活动，确保现金的安全性和流动性，提高现金使用效率，降低财务风险。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及现金收支、存储、结算及报告的部门与个人。
三、基本原则1. 安全性原则：确保现金资产的安全，防止现金丢失、盗窃及其他风险。
2. 流动性原则：保持足够的现金流动性，满足日常运营需求。
3. 效益性原则：合理规划现金的使用，提高资金使用效率。
四、现金收支管理1. 收入管理：- 所有现金收入必须及时存入公司指定的银行账户。
- 收款人员应按照规定流程出具收款凭证，并进行登记备案。
- 任何形式的现金收入都应当有相应的合法证明文件。
2. 支出管理：- 所有现金支出必须有合法的原始凭证支持，并经过授权审批。
- 现金支付需符合预算管理规定，超出预算的支出应经过特别审批程序。
- 严格控制现金支付的范围和金额，非特殊情况下应通过银行转账等非现金方式支付。
五、现金保管与结算1. 现金保管：- 指定专人负责现金的保管工作，确保现金的安全。
- 定期对现金进行清点，并与账面记录核对，发现差异应立即查明原因。
2. 现金结算：- 每日结束营业后，应及时进行现金结算，确保账实相符。
- 定期对外部账户进行对账，保证内外部账务的一致性。
六、现金预算与监控1. 现金预算：- 各部门应根据业务需要制定合理的现金预算，并严格执行。
- 财务部门应对预算执行情况进行监控，并及时调整预算策略。
2. 现金监控：- 建立现金监控系统，实时监控现金流入流出情况。
- 对于异常交易或大额现金流动，应立即报告并采取措施。
七、违规处理违反本制度的个人或部门，根据情节轻重，将给予警告、罚款或其他纪律处分。
八、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，按照公司规定的程序进行修订。
账目现金管理制度
账目现金管理制度一、总则为加强公司财务管理，规范现金管理流程，提高公司资金使用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有公司部门及员工。
三、现金管理流程1. 预算编制：各部门负责人根据公司年度预算编制部门预算，向财务部门申请资金。
财务部门审核预算并进行汇总，报总经理审批。
2. 资金划拨：财务部门根据预算编制结果，按月将资金划拨至各部门账户。
3. 收款管理：各部门在收到款项后，应及时登记并存入指定账户，不得私自挪用现金。
4. 付款管理：各部门在进行付款时，应填写付款凭证并经过部门负责人审批后付款。
财务部门审核凭证后付款。
5. 现金备用金管理：各部门在日常经营中需预留一定金额的备用金，备用金使用需填写备用金申请单，备用金结余需定期报告财务部门。
6. 现金清点：公司设立定期现金清点制度，每月召开现金清点会议，由财务部门和审计部门共同参与现金清点工作。
清点结果需报总经理审批。
7. 现金盘点：公司每年进行现金盘点，由公司内部人员和外部审计人员共同参与盘点工作，盘点结果报总经理审核。
8. 现金使用审批：各部门在需要使用现金时，需填写现金使用申请单并经部门负责人审批后方可使用，使用后需及时报销并提交相关凭证。
9. 现金借款：公司内部人员如需借款，需填写借款申请单并经部门负责人审批后方可借款。
借款需按合同约定时间还款。
四、责任制度1. 财务部门：负责公司现金管理工作，监督各部门资金使用情况，定期向总经理汇报资金使用情况。
2. 部门负责人：负责部门资金管理工作，审批相关资金使用申请，监督部门现金使用情况。
3. 内部审计部门：负责监督公司现金管理制度执行情况，参与现金盘点和清点工作。
4. 公司员工：应遵守公司现金管理制度，严禁私自挪用公司资金。
五、违规处理对于违反公司现金管理制度的人员，将按公司规定进行处理，包括但不限于责任追究、经济处罚、行政处分等。
六、附则本制度自发布之日起生效，解释权归公司总经理。
以上就是公司账目现金管理制度的详绕规范，希望各部门员工严格遵守，共同维护公司资金安全。
现金管控管理制度(四篇)
现金管控管理制度第一章总则第一条为了加强现金管理，真实地反映现金的收支和结存情况，防止发生____公款等不法行为，根据《现金管理暂行条例》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司及所属分(子)公司、工业园。
第三条本制度所指的现金系库存现金，包括备用金、数额固定、用于零星支出的小额现金。
第二章现金使用范围第四条公司同各单位的经济往来，除本制度第五条规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行结算。
第五条公司在下列范围内可以使用现金：1、职工工资、奖金、加班费、补贴、津贴；2、个人劳务报酬；3、各种劳保、福利费、抚恤金、救济金以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费借款；5、向个人采购物资的价款；6、结算起点(____元)以下的零星报销费用支出；7、需要支付现金的其他支出。
第三章现金收支规定第六条除本制度第五条第4、____项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以网银转账支付；确需全额支付现金的，经领导批准，银行审查后，以现金支票支付。
第七条公司库存现金限额为____元。
因业务变化需要增加的，由财务部提出书面申请，经公司领导同意后，报开户银行审查核定。
第八条公司的现金收支业务按下列规定办理：1、收入现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的(如银行已下班)，最迟不得超过次日十点钟，如遇节假日银行会计柜休息，应将现金封包(盖章)交开户银行的储蓄专柜代管，待会计柜上班后启封存入公司账户；2、需要支付现金时，可以从现金库存(备用金)中支付，也可以开具现金支票从开户银行提取，但不得从本公司的现金收入中直接支付(即坐支)；因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，并在现金账上如实反映坐支金额，接受银行的监督。
3、按规定从开户银行提取现金时，出纳开具现金支票，如实填明用途，收款人(经办人)在支票存根联签字，由财务主管审核加盖银行预留印鉴章，经开户银行审核支付。
取现金管理制度
取现金管理制度一、总则为规范企业现金管理工作，提高现金利用率和资金利润率，减少风险和损失，制定本制度。
二、现金管理职责1. 财务部门负责企业现金管理工作的规划、执行和监督。
2. 销售部门、采购部门、生产部门等各相关部门负责现金的收付和管理。
3. 公司领导负责监督和检查现金管理工作的执行情况。
三、现金管理程序1. 现金收付管理（1）现金收付必须通过银行结算账户进行，不得私自保管和使用现金。
（2）必须明确收款和付款的责任单位和责任人，签订相关合同或协议后方可收款和付款。
（3）现金收款必须及时入账，不得滞留。
（4）现金付款必须按照审批程序和金额限制进行，不得超出规定限额。
2. 现金监控管理（1）财务部门负责每日对公司现金流量进行监控和预测分析，及时发现异常情况并作出处理。
（2）建立现金流动账户，对每笔现金流动进行登记和跟踪，确保资金安全和合理利用。
（3）制定现金周转计划和预算，控制现金流出和流入的速度和频度。
3. 现金利用管理（1）优化现金资金的配置，保证流动性和安全性的平衡，提高资金利用效率。
（2）定期进行现金池管理，减少银行手续费和利息支出，增加现金利润率。
（3）根据实际需要，灵活运用投资理财工具，增加资金收益和增值。
4. 现金风险管理（1）建立健全的风险预警机制，及时发现现金管理中存在的潜在风险，并采取措施加以控制。
（2）加强对外部环境和市场情况的研究和监测，及时调整现金管理策略和措施，降低风险和损失。
（3）建立应急预案，指定专人负责应急处理，确保现金管理工作的正常运转和安全。
四、现金管理制度执行1. 所有员工必须遵守现金管理制度，不得私自动用现金进行收付和投资。
2. 财务部门每月对各部门的现金账目进行核对和复核，及时发现错误和漏洞。
3. 公司领导每季度对公司现金管理工作进行审查和评估，及时纠正问题并提出改进意见。
五、附则本制度自颁布之日起正式执行，如有修改和补充，需经公司领导批准后方可实施。
以上就是本公司的现金管理制度，希望各部门和员工认真执行，确保现金管理工作的规范和有序进行。
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企业现金管理制度及流程
库存现金管理制度
1．公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3．不准用“白条”入帐。
4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5．到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6．现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7．现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8．现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9．出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.
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现金收入处理流程
1、直接收款。
1)受理收款业务，查看收款依据是否齐备。
2)审核现金来源是否合法。
3)当面清点现金，做到收付两清，一笔一清。
4)开具收款凭证，并在收款凭据和收款依据上加盖“现金收讫”印鉴。
5)根据收款收据记账联和收款依据，编制记账凭证。
6)根据审核无误的记账凭证登记现金日记账。
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2、从银行提取现金的程序。
1）出纳填写现金支票或者取款凭证。
2）出纳收取现金后，应该根据取款数额认真清点，确认无误后才能离开。
3）取回现金后，出纳人员应及时将现金存入保险柜内。
如若取款人不是出纳，应将取回的现金交出纳人员存入保险柜，取款人与出纳人员要当面清点。
4）编制记账凭证。
出纳人员要根据现金支票的存根或者回单编制记账凭证。
5）根据审核无误的记账凭证登记现金日记账。
3、业务员收款后向出纳人员交款的程序。
1）受理收款业务，查看收款收据是否齐备。
【
2）确定应收金额。
应收金额要根据收款依据来确定。
3）根据应收金额收取现金。
4）现金收取后开出收款收据，并在收款收据上加盖“现金收讫”印鉴。
5）根据收款收据编制记账凭证。
6）根据记账凭证登记现金日记账。
现金支出处理流程
1、发放工资、奖金、薪金、津贴以及福利等现金支出的流程。
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1）根据有关的资料编制付款单，并计算出付款金额。
2）根据付款金额清点现金（不足应从银行提取），按照单位或个人分别装袋。
3）现金发放时，如果直接发给收款人的，要当面清点并由收款人签收（签
字或盖章）如果是他人代为收款的，由代收人签收。
4）根据付款单等资料编制记账凭证。
5）根据记账凭证登记现金日记账。
2、收款单位或个人持有关凭据到出纳部门领报现金。
1）受理原始凭证，如报销单据、借据、其他单位和个人的收款收据等。
2）审核原始凭证，审核无误后加盖“现金付讫”印章。
*
3）支付现金并进行复点，并要求收款人当面点清。
4）根据原始凭证编制记账凭证。
5）根据记账凭证登记现金日记账。
3、出纳人员对于当天收入的现金或超过库存限额的现金，应及时送存开户银行。
根据整点好的存款金额填写进账单，金额合计数应与存款金额一致，根据银行退回盖有“现金收讫”和银行印鉴一联的现金进账单，编制记账凭证。
并根据记账凭证登记现金日记账。