现金管理制度
现金管理制度
现金管理制度(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的实用资料，如管理制度、企业管理、岗位职责、心得体会、工作总结、工作计划、演讲稿、合同范本、作文大全、其他资料等等，想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor.I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!And, this store provides various types of practical materials for everyone, such as management systems, enterprise management, job responsibilities, experiences, work summaries, work plans, speech drafts, contract templates, essay compilations, and other materials. If you want to learn about different data formats and writing methods, please pay attention!现金管理制度第1篇现金管理制度现金管理制度(一)第一章总则第一条为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。
现金管理制度
现金管理制度为确保公司资金安全、提高资金使用效率，特制定本现金管理制度。
一、现金管理原则1. 严格遵守国家有关现金管理的法律法规，确保现金的合法、合规使用。
2. 坚持收支两条线原则，确保现金收入和支出的清晰、准确。
3. 强化内部控制，防止现金损失和挪用。
二、现金收入管理1. 所有现金收入必须及时存入公司指定账户，不得私自保管。
2. 收入现金时，必须开具正式收据，并由收款人和交款人共同签字确认。
3. 每日收入现金必须在当日内进行清点，并与账目核对，确保账实相符。
三、现金支出管理1. 所有现金支出必须有明确的用途和合理的预算，不得随意支出。
2. 支出现金前，必须填写现金支出申请单，并经相关负责人审批。
3. 支出现金时，必须由经手人和审批人共同签字确认，并妥善保存相关凭证。
四、现金保管1. 指定专人负责现金的保管工作，确保现金的安全。
2. 现金必须存放在安全的保险柜中，并定期更换密码。
3. 每日工作结束后，必须对现金进行盘点，确保账实相符。
五、现金审计1. 定期对现金进行内部审计，检查现金收入、支出和管理的合规性。
2. 发现现金管理中的问题，应及时采取措施进行整改，并追究相关责任人的责任。
3. 审计结果应形成书面报告，并向公司管理层报告。
六、违规处理1. 对于违反现金管理制度的行为，将根据情节轻重给予相应的处罚。
2. 情节严重的，将依法追究法律责任。
七、本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释和执行。
通过上述现金管理制度的实施，公司将能够更好地管理现金，确保资金的安全和高效使用。
现金管理制度
现金管理制度第一章总则第一条为加强公司现金管理，规范现金收支行为，确保现金资产的安全与完整，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及现金收付的业务活动，包括现金的提取、保管、使用、盘点及记录等各个环节。
第三条现金管理遵循“安全第一、收支清晰、限额管理、日清月结”的原则，旨在提高资金使用效率，防范现金风险。
第二章现金的提取与保管第四条公司应根据日常经营需要，合理预测并确定现金库存限额，报经财务部门负责人批准后执行。
超过库存限额的现金应及时存入银行。
第五条现金的提取应严格按照公司审批流程进行，由出纳人员持有效凭证到银行办理。
提取大额现金时，应提前向银行预约，并采取相应的安全防范措施。
第六条现金应存放在安全、可靠的保险柜中，保险柜应放置于公司指定的安全区域，并由专人负责管理。
保险柜的开启密码和钥匙应分别由两人以上保管，不得由同一人保管。
第三章现金的收付与记账第七条现金收付应坚持“收有凭、付有据”的原则，所有现金收支业务必须取得合法有效的原始凭证，并经过审批流程后方可办理。
第八条出纳人员应认真审核每一笔现金收支业务，确保凭证真实、合法、有效，金额准确无误。
对于不符合规定的凭证，出纳人员有权拒绝办理。
第九条现金收付业务完成后，出纳人员应及时、准确地在现金日记账上登记收支情况，并做到日清月结，确保账实相符。
第四章现金的盘点与检查第十条公司应定期（如每月末）对库存现金进行盘点，以检查现金的实际库存数与现金日记账的账面余额是否一致。
盘点工作应由出纳人员以外的其他财务人员进行，出纳人员应配合盘点工作。
第十一条盘点结束后，应编制现金盘点表，对盘点结果进行分析，如有差异应及时查明原因并报告财务部门负责人。
对于长款或短款，应按规定程序进行处理。
第五章现金管理的监督与检查第十二条公司应建立健全现金管理的内部监督机制，定期对现金管理制度的执行情况进行检查，确保制度得到有效执行。
现金管理制度8篇
现金管理制度8篇在现在的社会生活中，接触到制度的地方越来越多，制度是指要求大家共同遵守的做事规程或行动准则。
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现金管理制度篇一依照《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，开户单位如违反《现金管理暂行条例》的有关规定，开户银行有权责令其停止违法活动，并依据其情节轻重给子警告或罚款。
按规定，开户单位有下列情况之一的，予以警告或罚款：(l)超出规定范围和限额使用现金的，按超过额的10%～30%惩罚；（2）超出核定的库存现金限额留存现金的，按超出额的10%～30%惩罚；（3）用不符合财务制度规定的凭证顶替库存现金的，按凭证额10%～30%惩罚；（4）未经批准坐支或者未按开户银行核定坐支额度和使用范围坐支现金的，按坐支金额的10%～30%惩罚；（5）单位之间相互借用现金的，按借用金额10%～30%惩罚。
有下列情况之一的，一律处以罚款：(l)保存账外公款的，按保存金额10%～30%惩罚；（2）对现金结算予以比转账结算优惠待遇的，按交易额的10%～50%惩罚；（3）只收现金拒收支票、银行汇票、本票的，按交易额的10%～50%惩罚；（4）开户单不实行转账结算方式购置国家规定的专项掌控商品的，按购买金额50%至全额对买卖双方惩罚；（5）用转账凭证套取现金的，按套取金额30%～50%惩罚；（6）编造用途套取现金的，按套取金额30%～50%惩罚；（7）利用账户替其他单位和个人套取现金的，按套取金额30%～50%惩罚；（8）将单位的现金收入以个人储蓄方式存入银行的，按存入金额30%～50%惩罚；（9）发行变相货币和以票券代替人民币在市场流通的，按发行额或流通额30%～50%惩罚。
实在惩罚方法由中国人民银行各省、自治区、直辖市分行依据上述原则和当地实际情况订立。
开户单位对开户银行作出的惩罚决议不服的，必需首先依照惩罚决议执行，然后在10日内向当地人民银行申请复议；开户单位对人民银行作出的复议决议不服的，可自收到复议决议之日起30日内向人民法院起诉。
现金管理制度(全新完整版)
现金管理制度第一章总则第1条为规范企业内现金管理工作，提高资金使用效率和安全性，特制定本规章制度。
第2条本制度适用于企业内所有现金管理工作，包括资金存储、资金支付、资金使用等环节。
第3条现金管理应遵循“合法、安全、便捷、高效”的原则，确保现金的安全和有效使用。
第二章财务部门职责第4条企业应设立财务部门，负责现金管理工作。
财务部门应制定现金管理标准和操作规程，并组织现金管理工作人员的培训和考核。
第5条财务部门应负责对现金进行统一管理，包括现金的存储、支付、使用等方面。
第6条财务部门应根据企业内部控制要求，制定现金管理的安全保密制度，确保现金的安全性和机密性。
第三章现金的存储管理第7条企业应选择安全、便捷、经济的现金存储设施，如银行保险柜、保险箱等。
现金存储设施应定期检查和维护，确保设施的安全性和可靠性。
第8条现金存储应由专人负责，确保现金的安全。
存储现金时应注意现金数量、面额、编号等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。
第9条现金存储应定期进行清点和核对，确保存储的现金与记录的现金数量、面额、编号等信息一致。
第10条企业应定期进行现金的抽查和核实，对于未能及时存储、未按规定存储、现金数量不符等问题，应及时处理和纠正。
第11条现金的存储和使用应有相关记录，包括现金清点记录、现金使用记录、现金结余记录等，确保现金管理的准确性和完整性。
第四章现金支付管理第12条现金支付应根据企业内部控制要求和支付流程，严格控制支付权限和支付金额。
第13条现金支付应由专人负责，支付时应注意支付金额、对象、用途等信息的记录和管理，以便日后的核对和查账。
第14条现金支付应定期进行清点和核对，确保支付的现金与记录的支付金额、对象、用途等信息一致。
第15条现金支付过程中，如有意外情况或安全隐患，应立即停止支付，并及时向上级汇报，同时采取措施保障现金的安全。
第16条现金支付应遵守相关法律法规和企业内部控制要求，对于与业务无关的支付需求，应严格拒绝。
单位现金安全管理制度
一、总则为加强本单位的现金管理，确保现金安全，防范和减少现金管理中的风险，依据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本制度。
二、现金管理原则1. 依法合规：现金管理必须遵循国家法律法规，严格执行财务管理制度。
2. 安全为本：确保现金安全，防范现金损失和被盗。
3. 严格管理：现金收支、保管、运输等环节要严格执行规定，确保现金安全。
4. 透明公开：现金收支情况要公开透明，接受监督检查。
三、现金管理职责1. 财务部门负责现金的收、付、存、报、核等管理工作。
2. 出纳人员负责现金的收、付、存、报、核等工作，并承担现金管理的直接责任。
3. 各部门负责人对本部门现金收支安全负总责。
四、现金管理内容1. 现金收入管理（1）现金收入应按规定及时存入银行，不得坐支。
（2）现金收入必须开具合法票据，并在记账联上加盖现金收讫戳记。
（3）现金收入应于当日缴存国库单一账户，当日缴存确有困难的，最迟在次日缴存。
2. 现金支出管理（1）现金支出必须符合国家法律法规和财务管理制度，不得用于违法、违规开支。
（2）现金支出须有合法票据，并在付款的原始凭证上加盖现金付讫戳记。
（3）现金支出应在规定限额内进行，超出限额的支出需经财务部门审核批准。
3. 库存现金管理（1）库存现金限额原则上以三天的日常零星开支所需确定。
（2）库存现金不得超过规定限额，超过限额的部分应存入银行。
（3）库存现金应由出纳人员妥善保管，不得随意存放。
4. 现金支付管理（1）签发支票向银行提取现金，应如实写明用途，不得以任何方式套取现金。
（2）办理属于个人支出或借支现金时，应由领款人提供合法依据。
五、现金管理监督1. 财务部门定期对现金收支、保管、运输等情况进行检查，确保现金安全。
2. 财务部门对现金管理中的问题进行纠正，并追究相关责任人的责任。
3. 单位内部审计部门对现金管理进行审计，发现问题及时报告单位领导。
六、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由财务部门负责解释。
现金管理制度(优秀10篇)
现金管理制度（优秀10篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司现金管理制度(4篇)
公司现金管理制度一、概述现金是企业流动资金的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的支持作用。
为了确保公司现金的安全性、合规性和高效性，公司制定了现金管理制度，以规范现金的使用、存储和监督管理。
二、现金管理职责和权限1. 财务部门负责现金的管理工作，包括现金的收款、付款和存储等。
2. 公司高层管理人员负责制定和审查现金管理制度，并指导各部门执行。
3. 公司各部门负责根据自身业务需要提出现金的申请，并按时归还。
4. 财务部门有权对其他部门的现金使用和归还情况进行监督和核查。
三、现金的收支管理1. 收款管理1.1 公司接受现金支付的业务，应安排专人负责收款，并及时将收款信息记录到财务系统中。
1.2 公司应设立专用收款账户，所有现金收款必须经过银行进行存款处理。
1.3 现金收款记录应与财务部门进行核对，确保账目的准确性和一致性。
2. 付款管理2.1 公司付款应尽量使用电子支付方式，减少现金支付的使用。
2.2 如确实需要现金支付，必须规定专人负责，按规定的程序进行付款，并及时进行相关记录。
2.3 每笔现金支出均应有相应的付款凭证，包括收款人、金额和用途等信息，并由付款人签字确认。
2.4 财务部门应及时核对付款记录和相关凭证，确保支付的合规性和完整性。
3. 现金存储管理3.1 公司应设立专门的现金库房，由特定人员负责管理。
3.2 现金库房必须具备安全防护设施，如防火、防盗和防潮等。
3.3 现金库房内的现金必须按照面额、种类和来源等进行分类、编号和记录。
3.4 现金库房应定期进行盘点和核对，确保现金的数量和账面一致。
四、现金监督管理1. 财务部门对公司现金的使用情况进行监督和管理，包括每笔现金的收支记录、账目的核对和现金库存的盘点等。
2. 财务部门应建立健全的现金核算制度，对现金的收支进行定期统计和分析，并定期编制现金流量表。
3. 财务部门有权对各部门的现金使用和归还情况进行核查，对重大问题进行报告和纠正处理。
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第一章现金管理制度
为规范公司及分子公司现金的收支、使用、管理，特制定本制度。
第一条现金管理人员和工作职责
（一）公司由会计担任现金监管工作。
（二）燃气销售前台、居民户零星销售收款人员、农户肥料销售收款人员、出纳负责公司的现金收款、存现。
（三）不准将单位收入现金存入以个人名义开设的账户或存单。
不准利用银行账户代替其他单位或个人存入或支取现金，不得套取现金，不得保留账外公款。
第二条现金管理的要求
（一）原则上不准使用现金支付各类款项，收到的现金只能用于存现。
（二）不准从银行提取现金。
（三）现金收款范围：居民户销售燃气收款，居民户零星销售回款，农户肥料款。
支付员工福利及员工退回借款均采用银行转账方式，不得收支现金。
（四）收取的现金应当于当天存入银行，如有特殊情况不能当天存入银行的，最迟第二天存现。
月底结账时，现金余额应为零。
（五）如需去银行存入大额现金，需要协调人员护送前往，以确保安全。
（六）只能在燃气销售前台及出纳处，使用保险柜妥善保管未能及时存现的现金，其他地方不得存放现金。
（七）收取现金的人员对现金收款做到认真仔细，大额面钞应使用伪钞识别仪器，发现差错要及时纠正追回。
若造成短款情况且无法纠正追回，造成公司损失的，由收取现金的人员赔偿。
现金账目应做到日清月结，及时报账不拖拉，做到账实、账证相符，不允许几天合并做账。
（八）出纳员调离岗位时，应将所管票、证、款、印等列明交接清单（一式三份），与监交人、接收人一起核对，以分清责任。
（九）会计人员应同燃气销售前台、出纳员核对现金日报表，做到账表相符，每月至少一次对库存现金余额进行盘点抽查。
同时，核对现金收款金额，确保现金收款应收尽收，并全部入账。
（十）会计人员应同燃气销售前台、出纳员每月对现金进行盘点，制作盘点表。
第三条现金盘盈、盘亏处理
（一）及时查明现金盘盈、盘亏原因，确定处理方法。
1、因个人失职及管理而造成的损失，由相关责任人赔偿。
2、因不可控灾害造成的损失，应及时向保险公司报案，由保险公司赔偿。
赔偿后的净损失，按规定报批处理。
（二）根据盘点结果，及时进行财务处理。