经费使用管理制度.doc
经费使用管理制度
经费使用管理制度一、总则为规范经费使用管理，提高经费使用效率，保障经费使用合理性和透明度，制定本经费使用管理制度。
二、经费使用管理职责1. 部门经费使用职责：各部门负责经费使用程序的执行，确保经费使用符合相关法律法规和本制度的规定；2. 部门经费审核职责：负责对所属部门的经费申请、报销等工作进行审核，确保资金使用合理；3. 财务部门职责：负责对各部门的经费使用情况进行监督和管理，确保经费使用合规；4. 领导职责：对经费管理工作进行监督和指导，确保经费使用合法合规。
三、经费使用申请1. 经费使用申请的程序：部门在需要使用经费时，应按照规定的流程向财务部门提出经费使用申请，包括经费用途、金额、时间等；2. 经费使用申请的材料：经费使用申请应包括申请表、相关证明材料等，确保申请材料的真实性和完整性；3. 经费使用申请的审批：财务部门对经费使用申请进行审批，确保经费使用符合相关规定和制度。
四、经费使用管理1. 经费使用监督：财务部门对各部门的经费使用情况进行监督，包括对经费使用的真实性、合理性和合规性进行审核；2. 经费使用记录：各部门应做好经费使用的详细记录，包括经费用途、金额、时间、票据等，确保经费使用的全程可追溯；3. 经费使用检查：财务部门对各部门的经费使用进行周期性的检查，发现问题及时纠正；4. 经费使用追溯：对于经费使用有疑问的情况，财务部门可以进行追溯调查，确保经费使用的真实性和合规性。
五、经费使用报销1. 经费使用报销的程序：经费使用结束后，部门应按照规定的流程向财务部门提出经费报销申请；2. 经费使用报销的材料：经费报销申请应包括报销表、相关票据和证明材料等，确保报销材料的真实性和合规性；3. 经费使用报销的审批：财务部门对经费报销申请进行审批，确保报销符合相关规定和制度。
六、经费使用违规处理1. 经费使用违规的常见情况：包括超支、虚报、套取、挪用经费等违规行为；2. 经费使用违规的处理程序：财务部门对经费使用违规行为进行调查，一旦发现，将依法依规进行处理，包括追缴经费、行政处罚、经济赔偿等；3. 经费使用违规的责任追究：对于经费使用违规的责任人，将依法追究其责任，包括行政处分和纪律处分等。
从严管理经费使用制度
从严管理经费使用制度
一、目的
为了规范经费使用，确保各项经费合理、合规、有效地用于支持组织的发展和运营，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于组织内各部门及全体员工的经费使用管理。
三、管理原则
1. 严格执行：严格按照预算和审批流程管理经费，确保经费使用的合规性和规范性。
2. 责任明确：各部门和员工需明确各自在经费使用中的职责，确保权责分明。
3. 公开透明：经费使用情况应公开透明，接受内部和外部的监督。
4. 注重效益：在确保合规的前提下，力求经费使用的效益最大化。
四、制度内容
1. 预算编制与审批
各部门需根据组织战略规划和年度工作计划，编制详细的经费预算，经审批后执行。
预算外支出需提交书面申请，经审批后方可执行。
2. 费用报销
员工因公出差、采购等产生的费用，需按照规定的流程进行报销。
报销时需提供真实、完整的凭证，严禁虚假报销。
3. 采购管理
采购物品或服务需按照组织规定的采购流程进行，确保采购过程透明、公正。
采购合同需经法务部门审核，确保合同条款的合法性和合规性。
4. 资产管理
组织资产应建立台账，定期进行盘点清查。
资产的购置、处置等需经审批，确保资产的安全和有效利用。
5. 财务审计与监督
定期进行财务审计，确保经费使用的合规性和效益性。
同时，内部审计部门负责对经费使用情况进行日常监督。
6. 违规处理
对于违反本制度的行为，将视情节轻重给予相应的纪律处分，严重者追究法律责任。
五、附则
本制度自发布之日起执行，如有未尽事宜，由组织管理层解释并制定补充规定。
公司纪检经费使用管理制度
第一章总则第一条为加强公司纪检经费管理，规范经费使用，提高经费使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司纪检经费的使用管理。
第三条纪检经费是指公司用于纪检工作的经费，包括宣传教育、监督检查、案件查办、审计调查等方面的支出。
第二章经费预算与审批第四条公司每年根据纪检工作实际需要，编制纪检经费预算，经公司领导批准后执行。
第五条各部门、各子公司根据纪检工作计划，编制纪检经费使用计划，报送公司纪委审批。
第六条公司纪委对各部门、各子公司的纪检经费使用计划进行审核，确保经费使用的合理性和合规性。
第三章经费使用范围第七条纪检经费使用范围包括：（一）宣传教育：开展党风廉政建设和反腐败宣传教育活动，提高员工廉洁自律意识。
（二）监督检查：对各部门、各子公司及员工执行党风廉政建设责任制情况进行监督检查。
（三）案件查办：查处违反党风廉政建设规定的行为，维护公司利益。
（四）审计调查：对重点领域、重点岗位和重点环节进行审计调查，发现问题及时整改。
（五）其他与纪检工作相关的支出。
第八条纪检经费不得用于以下支出：（一）与纪检工作无关的支出；（二）违规发放奖金、补贴、福利等；（三）违反国家法律法规的支出；（四）其他不符合纪检经费使用规定的支出。
第四章经费管理与监督第九条公司设立纪检经费专户，由专人负责管理，确保经费使用的安全性。
第十条纪检经费支出实行报销制度，报销时需提供相关凭证，经部门负责人、纪委审批后报销。
第十一条公司纪委对纪检经费使用情况进行定期和不定期的监督检查，发现问题及时纠正。
第十二条公司各部门、各子公司应建立健全纪检经费使用管理制度，明确责任人和审批程序，确保经费使用的规范性和透明度。
第五章责任追究第十三条对违反本制度，擅自挪用、侵占、浪费纪检经费的，依照公司相关规定追究责任。
第十四条对纪检经费使用过程中出现重大问题，造成严重后果的，依法追究相关人员责任。
第六章附则第十五条本制度由公司纪委负责解释。
经费使用财务管理制度
第一章总则第一条为了加强经费使用的规范化、科学化管理，提高经费使用效益，确保经费使用的合理、合规，根据国家有关财务管理的法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有经费的预算、审批、使用、核算和监督等各个环节。
第三条经费使用必须遵循以下原则：（一）合法性原则：经费使用必须符合国家法律法规和财务制度的规定；（二）真实性原则：经费使用必须真实、准确、完整地反映实际情况；（三）效益性原则：经费使用要注重经济效益和社会效益；（四）节约性原则：经费使用要厉行节约，反对浪费；（五）透明性原则：经费使用情况要公开透明，接受监督。
第二章经费预算第四条经费预算应按照年度工作计划和实际情况编制，经单位领导班子讨论通过后，报上级主管部门审批。
第五条经费预算应包括以下内容：（一）经费收入预算；（二）经费支出预算；（三）经费结余预算；（四）经费支出分类预算。
第六条经费预算编制应遵循以下程序：（一）各部门根据年度工作计划和实际情况，编制经费预算草案；（二）财务部门对各部门的预算草案进行审核、汇总；（三）单位领导班子讨论通过预算草案；（四）报上级主管部门审批。
第三章经费审批第七条经费使用必须严格按照预算执行，未经批准，不得擅自改变预算。
第八条经费使用审批权限：（一）小额经费支出，由部门负责人审批；（二）一般经费支出，由单位分管领导审批；（三）大额经费支出，由单位领导班子集体研究决定。
第九条经费使用审批程序：（一）提出经费使用申请；（二）审批部门审核；（三）审批部门签署意见；（四）财务部门办理报销手续。
第四章经费使用第十条经费使用必须严格按照预算执行，不得超预算、超范围使用。
第十一条经费使用应遵循以下要求：（一）合理分配，确保重点；（二）注重效益，提高使用效率；（三）规范程序，确保合法合规；（四）加强监督，防止浪费。
第十二条经费使用方式：（一）现金支付；（二）银行转账；（三）其他合法方式。
第五章经费核算与监督第十三条财务部门应按照国家财务制度规定，建立健全经费核算制度，确保经费使用的真实、准确、完整。
处室经费使用管理制度
处室经费使用管理制度第一章总则第一条为规范处室经费使用管理，提高经费使用效率，保障经费使用合法性和规范性，制定本制度。
第二条处室经费使用管理制度适用于本单位所有部门及相关人员。
第三条处室经费包括运行经费、设备经费、维修经费、科研经费等。
第四条处室经费使用必须遵循公开、公平、公正、合理的原则，严格执行相关法律法规和财务纪律。
第五条处室经费使用应当合理规划，保证用于重点领域和关键环节，确保经费使用的科学性和经济效益。
第六条处室经费使用应当实行科学管理和严格监督，建立健全制度机制，形成严密的财务管理网络。
第七条处室经费使用应当注重经费使用效果，提高经费使用效率，发挥经费的最大价值。
第八条处室各部门应当加强对经费使用管理的宣传和教育，提高全员对经费管理工作的重视和意识。
第二章经费使用审批程序第九条处室经费的使用必须经过严格审批程序，不得违规擅自挪用或挥霍浪费。
第十条处室经费使用分为常规经费使用和特殊经费使用两种情况。
第十一条处室常规经费使用包括日常办公、差旅费、会议费等，需符合相关规定和审批程序。
第十二条处室特殊经费使用包括设备采购、工程建设、科研项目等，需经过严格的审批程序和专业评估。
第十三条处室经费使用审批程序应当遵守以下规定：1. 提出申请：申请人应当填写经费使用申请表，并附上必要的证明材料。
2. 审批机构审批：经费使用申请表应当提交给处室财务部门或经费审批机构审批。
3. 领导审批：符合条件的经费使用申请应当由处室领导审批通过。
4. 资金拨付：经费使用审批通过后，财务部门应当按照审批文件的要求安排资金拨付。
第十四条处室经费使用应当建立相应的档案记录，保存相关审批文件和使用记录。
第十五条处室财务部门应当对经费使用情况进行定期检查和审核，及时发现并纠正不正当使用行为。
第三章经费使用管理制度第十六条处室经费使用管理制度应当建立健全，包括以下内容：1. 经费使用管理责任制度：明确各部门经费使用的责任主体，建立责任倒查制度。
办公室日常经费管理制度
第一章总则第一条为加强办公室经费管理，规范经费使用，提高经费使用效率，保障办公室工作正常运转，特制定本制度。
第二条本制度适用于本办公室所有经费开支，包括日常办公经费、差旅费、招待费、通讯费、办公用品购置费等。
第三条办公室经费管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保经费使用的合法性；（二）真实性原则：经费使用必须真实、准确、完整；（三）节约性原则：合理控制经费支出，提高经费使用效益；（四）透明性原则：经费使用情况公开透明，接受监督。
第二章经费预算管理第四条办公室经费预算应根据年度工作计划、实际情况和经费来源编制，经办公室领导审批后执行。
第五条预算编制应遵循以下要求：（一）根据工作需要合理编制，确保预算的合理性和可行性；（二）预算编制要科学、严谨，避免盲目追求高标准；（三）预算编制要留有适当余地，以应对突发情况。
第六条预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应经办公室领导批准，并做好相关记录。
第三章经费报销管理第七条办公室经费报销应遵循以下程序：（一）报销人填写报销单，注明报销事由、金额、用途等；（二）报销单经所在部门负责人审核签字后，提交办公室财务人员；（三）财务人员对报销单进行审核，确保报销内容真实、合规；（四）报销单经办公室领导审批后，财务人员办理报销手续。
第八条经费报销应提供以下凭证：（一）原始发票或收据；（二）报销单；（三）审批手续齐全的其他相关材料。
第九条严禁虚报冒领、伪造凭证、虚开发票等违规行为。
第四章经费支出管理第十条办公室经费支出应严格按照预算执行，不得超出预算范围。
第十一条办公室经费支出应按照以下规定进行：（一）日常办公经费：用于办公场所的日常维护、办公用品购置、办公设备维修等；（二）差旅费：用于因公出差产生的交通、住宿、伙食等费用；（三）招待费：用于接待来访客人产生的餐饮、住宿、交通等费用；（四）通讯费：用于办公通讯产生的费用；（五）办公用品购置费：用于购置办公所需的文具、纸张、打印设备等。
村级经费使用管理制度
村级经费使用管理制度第一章总则为了规范村级经费的使用管理，提高村级财务管理水平，维护村级财务利益和农民群众切身利益，特制定本制度。
第二章经费来源1.村级经费主要来源于：（1）农民集体经济收益；（2）政府财政拨款；（3）捐赠、赞助款项；（4）其他合法收入。
2.村级经费的使用应当公开透明，经费来源应当真实合法，不得窃取、挪用、侵占。
第三章经费管理机构1.村级经费管理机构为村委会，村委会主要负责村级经费的管理和监督。
2.村委会应当设立专门的财务管理部门，负责具体的财务管理工作。
3.村委会应当配备专职财务人员，确保经费管理工作的专业性和及时性。
第四章经费使用原则1.经费使用应当遵循合法、公开、公正、诚实原则。
2.经费使用应当符合村级决策程序，村委会应当制定相关的经费使用管理办法。
3.经费使用应当符合经济效益、社会效益、环境效益的要求。
第五章经费使用范围1.村级经费主要用于：（1）设施建设维护；（2）农民福利事业；（3）农业生产技术推广；（4）环境保护与治理；（5）其他符合村级利益和农民群众利益的项目。
2.经费使用不得用于：（1）个人私用；（2）非法活动；（3）其他不符合村级利益和农民群众利益的项目。
第六章财务管理1.村级经费管理应当建立健全的财务管理制度，确保资金的安全性和合法性。
2.村级经费管理应当定期进行财务核算和审计，及时发现和纠正财务管理中的问题。
3.村级经费管理应当设立专项账户，资金划拨和使用应当按照规定程序进行。
第七章监督检查1.村级经费的使用应当接受村级财政主管部门的监督检查，保证经费的合理使用。
2.村级经费的使用应当接受村委会和村民监督，确保资金使用透明公开。
3.村级经费的使用应当接受社会公众的监督，提高村级经费管理的透明度和公信度。
第八章处罚制度1.对于违反本制度的行为，将依法追究责任，涉嫌犯罪的将移交司法机关处理。
2.对于违反本制度的行为，将取消其村务工作资格，追回涉嫌挪用、侵占的经费。
公司包干经费使用管理制度
第一章总则第一条为加强公司包干经费的管理，规范经费使用，提高经费使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、各子公司及分支机构。
第三条包干经费是指公司为完成特定工作任务，根据预算和实际需要，一次性划拨给相关部门或个人的经费。
第二章经费范围及标准第四条包干经费范围包括但不限于以下内容：（一）差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费等。
（二）会议费：包括会议室租赁费、设备租赁费、资料费、打印费等。
（三）培训费：包括培训课程费、教材费、场地费等。
（四）办公用品费：包括纸张、笔墨、打印设备耗材等。
（五）其他与工作任务相关的费用。
第五条包干经费标准根据工作任务、预算及公司实际情况制定，具体标准由财务部门另行规定。
第三章经费申请与审批第六条各部门、子公司及分支机构在申请包干经费时，应按照以下程序进行：（一）提出申请：各部门、子公司及分支机构根据工作任务及预算，编制经费使用计划，填写《包干经费申请表》。
（二）审批：申请表经部门负责人审批后，报财务部门审核。
（三）审批结果：财务部门对申请表进行审核，提出审批意见，报公司领导审批。
第七条经费申请应真实、准确、完整，严禁虚报冒领。
第四章经费使用与管理第八条经费使用应遵循以下原则：（一）合理、合规：经费使用应符合国家法律法规、公司规章制度及财务管理制度。
（二）节约、高效：经费使用应注重节约，提高使用效率。
（三）透明、公开：经费使用情况应定期公示，接受监督。
第九条经费使用管理包括以下内容：（一）制定经费使用计划：各部门、子公司及分支机构应根据工作任务及预算，制定经费使用计划，明确经费使用范围、标准及责任人。
（二）实行预算管理：各部门、子公司及分支机构应严格按照预算执行，确保经费使用合理。
（三）加强监督：财务部门应定期对经费使用情况进行监督检查，确保经费使用规范。
（四）报销管理：经费使用后，相关部门应按照财务管理制度进行报销，确保报销手续齐全、真实、合法。
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经费使用管理制度4
经费使用管理制度
为了加强经费使用管理，做到有章可循，规范手续，节约开支，公平合理，根据有关政策规定，结合我局实际，特制订本制度。
差旅费
出差必须严格把关，报销从严掌握。
局机关、事业单位工作人员出差，事先必须报经有关领导批准。
差旅费的报销，严格按照临财行[20XX]10号文件规定标准执行，出差途中的餐费一律不得报销。
出差伙食补助费，按自然天数计算，每人每天补助标准省外为25元，省内为15元，市内为9元。
出差在外出租车费报销，省外每人每天15元，凭据报销；省内每人每天10元，凭据报销。
住宿费报销标准：
1、省外出差，每人每天150元；省内
出差，每人每天120元；市内出差，每人每天100元。
2、超过限额部分个人自负20%，特殊情况经领导批准给予报销。
3、参加与工作对口的电大、函授、进修、职称考试，需经
局领导批准，取得学历和职称后，其学杂费方可报销，其住宿费按公差额度的50%，凭据报销，超过部份自负，不报出差补贴。
出差人员报销，先由计财科审核后，再报有关领导审批。
招待费
招待费用开支必须从严掌握，严格把关。
根据工作需要，确需招待的，先填报《招待费审批表》，由办公室统一安排，经有关领
导批准后方可报销。
招待费标准一般控制在人均80元。
接
待来客应尽量安排在局食堂就餐。
招待时尽量减少陪同人员，一般由局分管领导、科室负责人参加。
固定资产及设备购置
各类固定资产和设备购置应由科室提
出计划，分管局长同意，报局长审批后，方可购置，并办理入库登记保管领用手续。
每
年由办公室、计财科联合进行检查核对。
日常办公经费
各科室日常所需办公用品，统一由办公室订出购置计划，报
经局长批准后，按计划采购登记领用。
临时急用物品购置，须按财务报销审批权限审批，方可购置登记领用。
政治、业务学习资料和报纸、杂志订购，根据上级规定和实际需要，从严从简掌握，经局长批准后订阅，由各科室统一保管使用。
各类文件资料的邮资管理，由办公室统一购买邮票，使用人按需登记领用。
召开各种业务、工作会议的，召集单位或召集人须事先提出开支方案，报局长审批。
医药费
医药费报销严格按规定标准执行。
劳保和福利
劳保和福利的发放，由局领导确定后，再发放。
未经批准的，一律不得擅自发放。
所有开支报销票据，必须有三人以上签字方可报销。
各种“规费”收入，严格按照规定标准
收取。
局属事业单位参照本制度执行。
新晨范文网经费使用管理制度。