财务管理系统综合应用案例分析
财务管理系统 实验报告
财务管理系统实验报告财务管理系统实验报告引言：财务管理是企业管理的重要组成部分，它涉及到企业的财务决策、财务规划、财务分析等方面。
为了提高财务管理的效率和准确性，许多企业选择使用财务管理系统来辅助进行财务管理工作。
本实验报告将对财务管理系统进行评估和分析，以探讨其在企业财务管理中的应用和优势。
一、财务管理系统的功能和特点财务管理系统是一种集成了财务管理各个方面功能的软件系统。
它可以帮助企业实现财务预算、财务报表、成本控制、现金管理等核心功能。
财务管理系统的特点包括：信息集成、数据准确性、操作简便、报表生成等。
二、财务管理系统的应用案例1. 财务预算财务预算是企业财务管理的重要环节，通过财务管理系统，可以对企业预算进行编制、执行和分析。
系统可以根据历史数据和预测指标，自动生成财务预算报表，并提供多种预算分析工具，帮助企业制定合理的财务预算方案。
2. 财务报表财务报表是企业对外展示财务状况和经营成果的重要工具，财务管理系统可以自动生成各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
系统还可以进行报表的自定义和多维度分析，帮助企业全面了解自身的财务状况。
3. 成本控制成本控制是企业财务管理的重要环节，通过财务管理系统，可以对企业的成本进行跟踪和控制。
系统可以实时监控各项成本指标，并提供成本分析工具，帮助企业发现成本波动的原因，并采取相应的措施进行调整。
4. 现金管理现金管理是企业财务管理中的关键环节，财务管理系统可以帮助企业实现现金流的监控和管理。
系统可以实时跟踪企业的现金流入流出情况，并提供现金流分析工具，帮助企业合理安排资金使用，降低资金占用成本。
三、财务管理系统的优势和挑战1. 优势财务管理系统的优势主要体现在提高工作效率、减少人力成本、提高数据准确性等方面。
系统可以自动完成繁琐的财务计算和报表生成工作，减少人工错误的发生。
同时，系统可以实时更新数据，并提供数据分析工具，帮助企业进行财务决策和规划。
财务管理案例分析
一、案例分析：H公司的财务状况全解H 公司是一家提供摄影器材、摄影服务的上市公司。
在最近一次的股东大会上，H 公司宣告今年将减少红利的派发，同时提出了公司近期的战略目标：进一步扩大其在数码相机零售市场的占有率，以达到公司股价持续上涨的目的。
与此同时，公司重新制定了长期股利政策：股利年增长率至少要达到8% 。
宣告后，公司的股价有所下降，从2.7 元下降到2.45 元。
新上任的财务经理认为公司的流动资金管理方面暴露了很多问题，有必要采取改善措施。
他提出通过与银行签订无追索权的保理协议改善其应收账款管理。
根据协议，银行将收取年销售收入的0.5% 的保理手续费。
保理的折现利率为5% ，高于同期的银行短期贷款利率。
通过保理协议，公司的应收账款周转天数短期内就可下降到75 天，预计在两年内可达到行业平均水平。
同时，财务经理认为此举还可降低公司的坏账损失率，减少应收账款管理费用的支出。
表2-1 和表2-2 是H 公司相关的财务数据，表2-3 是摄影器材行业的相关数据。
表2-1利润表（2010年度）单位：百万元表2-2资产负债表（2010年12月31日）单位：百万元表2-3摄影器材行业的平均数据根据以上相关财务数据：1.对H 公司新任财务经理提出的流动资金管理有待改善的观点做出评价。
解：①年初流动比率=流动资产/流动负债=720/120=6②年末流动比率=流动资产/流动负债=870/250=3.48虽然H公司年末的流动负债比率比年初降低了，为流动负债提供的流动资产的保障减少了，但是与行业平均水平差不多，所以说明其流动比率还是正常的。
③年初速动比率=速动资产/流动负债=400/120=3.33④年末速动比率=速动资产/流动负债=510/250=2.04年末的速动比率比年初有所提高，说明企业的短期偿债能力提高，但是低于行业平均水平，说明为流动资产提供的速动资产不足。
⑤存货周转天数=360/（营业成本/平均存货余额）=360/{1200/[(360+320)/2]}=102⑥应收账款周转天数=360/(销售收入/应收账款平均余额）=360/{1600/[(410+240)/2]}=73.125⑦应付账款周转天数=360/(销售收入/应付账款平均额）=360/{1600/[(170+110)/2]}=31.5存货周期天数和应收账款周转天数比行业平均数据高，而应付账款周转天数比行业平均数据要低，所以说明H公司的营能运力较差。
财务管理信息化案例
财务管理信息化案例一、引言随着信息技术的快速发展和广泛应用，财务管理领域也逐渐实现了信息化的转型。
本文将通过介绍一个财务管理信息化的具体案例，探讨其实施过程、应用效果以及对组织提供的益处。
二、案例背景某跨国公司ABC是一家在全球范围内开展业务的大型企业。
由于其规模庞大、业务复杂，传统的手工财务管理已经难以满足公司的需求。
因此，ABC公司决定引入财务管理信息化系统，提高财务效率和准确性。
三、信息化系统规划与设计在开始实施信息化系统之前，ABC公司成立了专门的信息化项目组，并进行了详细的规划与设计工作。
首先，项目组与公司各部门进行了深入沟通，了解业务需求和痛点，以此为基础制定了系统功能及流程需求清单。
然后，项目组通过招标的方式选择了一家知名的软件开发公司作为合作伙伴，共同设计和开发财务管理信息化系统。
在设计过程中，注重系统的易用性和灵活性，同时确保与现有IT基础设施的兼容性。
四、系统实施与集成为了保证财务管理信息化系统的顺利实施，ABC公司成立了一个临时的项目团队，专门负责项目推进和协调各个部门的支持。
该团队与合作伙伴密切合作，按照项目计划陆续完成系统的开发、测试、培训和上线等工作。
同时，合作伙伴也与ABC公司原有的IT团队紧密合作，确保系统与其他关键系统的集成和数据交换。
五、系统应用效果财务管理信息化系统的上线运行为ABC公司带来了显著的效果。
首先，系统提高了公司财务数据的准确性和及时性。
传统的手工录入往往会出现错误或者延误，而信息化系统可以实现数据的自动采集以及准确的处理，大大提高了财务数据的可靠性。
此外，系统的报表生成功能也大大提高了报表的速度和质量，极大地简化了财务报表的编制过程。
最重要的是，系统还能自动生成各类财务分析报告，为公司决策提供了重要的依据。
六、组织益处通过财务管理信息化系统的搭建和应用，ABC公司获得了许多益处。
首先，大量的人工工作得以自动化，减少了人力成本和时间成本，提高了工作效率。
财务管理专业培训的实战案例分析
财务管理专业培训的实战案例分析引言：财务管理专业培训是培养学生具备财务分析和管理技能的重要途径。
实践案例分析是该培训的关键组成部分之一，通过思考、分析真实的业务情境，学生能够在实践中运用所学知识解决实际问题。
本文将通过几个实战案例，展示财务管理专业培训的实际应用。
案例一：财务分析与决策公司A是一家新成立的企业，面临着经营困境以及迫切需求贷款的问题。
一群财务管理专业的学员接受了该公司的委托，进行财务分析并提供相应的建议。
学员们借助财务报表以及其他相关数据进行了详细分析，得出了以下结论：首先，学员们发现公司A的现金流问题严重，资金短缺使得公司无法正常运营。
其次，学员们发现公司A的营业利润率较低，盈利能力较差。
最后，学员们还发现公司A的负债率较高，需要优化资本结构。
鉴于以上分析结果，学员们向公司提供了一些建议，包括优化现金流、提高盈利能力以及优化资本结构。
学员们制定了详细的行动计划，帮助公司A解决了财务问题，并最终成功获得了贷款。
案例二：投资评估与风险管理学员们参与了公司B一个新项目的投资评估与风险分析。
项目涉及购买新设备以提高生产效率。
学员们按照一定的投资评估方法论，对该项目进行了综合分析。
从财务角度考察了项目的投资回报率、净现值和内部回报率等指标，并在其基础上结合风险评估，给出了以下建议：首先，学员们建议公司B应该实施这个项目，因为预计投资回报率较高。
其次，学员们向公司B指出该项目存在一定的风险，包括市场风险、技术风险等，并提出了相应的风险管理措施。
最后，学员们还进行了灵敏度分析，以探索项目在不同假设条件下的可行性。
通过投资评估与风险管理的研究，学员们为公司B提供了科学的决策依据，并确保公司在进行新项目投资时能够最大程度地降低风险。
案例三：财务策略与经营绩效学员们参与了公司C的财务战略制定和经营绩效评估。
学员们通过对公司C的财务报表和相关数据的分析，得出了以下结论：首先，学员们认为公司C需要进一步优化财务结构，减少负债并提高资产负债比率。
初级财务管理综合案例分析
2012-2013学年第 2 学期会计学院实验课程名称：＿财务管理综合案例分析＿专业班级： 11级财务管理（）班姓名学号：实验指导老师：＿＿＿＿＿会计学院学生实验报告实验一：财务管理目标协调与环节分析——可口可乐决胜奥运案例分析（4课时）实验目的：通过对案例进行分析，使学生领会企业理财的目标及理财环节，以便明确理财方向，从而实现企业价值的最大化。
基本案情：世界上第一瓶可口可乐于1886年诞生于美国。
这种神奇的饮料以它不可抗拒的魅力征服了全世界数以亿计的消费者，成为“世界饮料之王”。
在《商业周刊》“2003年全球1000家最有价值品牌”的评选活动中，它以704.5亿美元的品牌价值名列榜首。
伦敦《金融时报》披露了2004年世界最受尊敬的保险公司排行榜，在食品饮料类保险公司中，可口可乐蝉联排行榜第一。
但是，就在可口可乐如日中天之时，竟然有另外一家同样高举“可乐”大旗、敢于向其挑战的保险公司，它宣称要成为“全世界顾客最喜欢的公司”，并且在与可口可乐的交锋中越战越强，最终形成分庭抗礼之势，这就是百事可乐公司。
百事可乐同样诞生于美国，但那是在1898年，比可口可乐的问世晚了12年。
百事可乐于20世纪70年代在美国始负盛名。
青年们特别爱喝这种健康饮料，以致一度在美国社会学和社会语言学上出现了一个Pepsi Generation （“百事可乐一代”）专指20世纪70年代的美国青年。
在《商业周刊》2003年全球“1000家最有价值品牌”的评选活动中，百事可乐位居第四位。
2004年百事可乐在营业收入总额和增长率方面都超过了可口可乐。
可口可乐与百事可乐的竞争缠绵百年。
随着年轻一族日益成为消费主体，百事可乐的“新一代选择”广告策略成功抢夺了大批年轻消费者，并用强大的明星阵容和宣传气势压倒了可口可乐。
但是在堪称体育营销年的2004年，全球饮料巨头可口可乐为时下最火热的体育营销写下了精彩注脚。
事情的经过是这样的：在刘翔巴黎世锦赛夺得铜牌之前，可口可乐与他取得了联系。
财务管理软件实际操作案例分析与指导
财务管理软件实际操作案例分析与指导第一章：财务管理软件简介财务管理软件是一种用于管理公司财务活动的应用程序。
它可以帮助企业在日常财务运营中实现高效、准确的数据处理和管理，提供有关财务状况、成本控制和经营分析的各种报告和指标。
在本章中，我们将介绍财务管理软件的基本功能和分类。
（正文省略）第二章：财务管理软件实际操作案例在这一章节中，我们将通过一个真实的企业案例，来演示如何使用财务管理软件进行实际操作。
假设我们的案例公司是一家中小型制造业企业，名为“ABC制造有限公司”。
我们将模拟ABC公司的账务处理、成本控制和经营分析等方面的操作，以帮助读者更好地理解财务管理软件的使用方法。
2.1 账务处理在账务处理方面，我们将介绍如何通过财务管理软件完成账号设定、凭证录入、现金管理和银行对账等操作。
具体内容包括：创建账套、设置科目、录入凭证、查询账户余额、制作资金计划等。
2.2 成本控制成本控制是企业财务管理中的重要环节，财务管理软件可以帮助企业实现成本的预算、核算和分析。
我们将介绍如何使用财务管理软件进行成本预算、成本核算和成本分析等操作。
具体内容包括：设置成本预算、录入成本数据、制作成本报表、进行成本分析等。
2.3 经营分析财务管理软件不仅可以提供企业的财务数据，还可以帮助企业进行经营分析，例如财务比率分析、盈利能力分析和风险评估等。
我们将介绍如何使用财务管理软件进行经营分析和决策支持。
具体内容包括：制作财务比率报表、分析盈利能力、评估风险等。
第三章：财务管理软件的操作指导在这一章节中，我们将根据财务管理软件的基本操作流程，为读者提供操作指导。
无论是初次接触财务管理软件的企业，还是希望提升财务管理软件运用能力的企业，都可以通过本章的指导，快速上手并进行有效的操作。
3.1 软件安装和账套建立首先，我们将介绍如何下载、安装财务管理软件，并建立适合自身企业特点的账套。
在账套建立过程中，我们将帮助读者了解如何设置科目、期间等基本要素。
财务管理案例分析实验报告5篇
财务管理案例分析实验报告5篇财务管理案例分析实验报告（精选篇1）实训目的：通过财务管理模拟，使我们能够比较系统地掌握财务管理的基本程序和具体方法，加深对所学专业理论知识的理解，提高实际动手能力。
此次的实训为我们在学习财务管理过程中将理论与实际完美地结合起来。
让我能够认真学习财务管理理论,学习相关法律,法规等知识,利用空余时间认真学习一些课本内容以外的相关知识,掌握了一些基本的财务管理技能,从而意识到我以后还应该多学些什么,加剧了紧迫感,为真正跨入社会施展我们的才华,走上工作岗位打下了基础!实训经过：首先，我们进行的是为期四周的财务管理模拟题，通过大量的模拟题的训练，使得我们对财务管理有了一定的了解。
紧接着，我们开始分小组设立公司，模拟我们即将进行一个项目的投资。
通过计算项目与之相关的各种报表以及制作商业计划书，再对其他小组进行我们项目的答辩，完成了整个财务管理的过程。
实训体会：财务管理实训是非常重要的课程，经过对初级财务管理以及中级财务管理的学习，财务管理实训是由理论到实际操作的重要转变。
财务管理这种职业，在理论研究方面，并不需要多少人，需要的是实际操作好、专业技能强的人才。
在没有上财务管理实训这门课程之前，我所懂得的，都只是一些理论知识。
就如同第一次做财务管理实训时一样，只剩下了手忙脚乱。
发现自己真的实际操作起来一塌糊涂，什么都错。
随着时间的推移，以及老师的指导，我才渐渐对财务分析这件事熟悉起来，不再手忙脚乱。
从一开始的做财务管理模拟题，到财务分析，然后商业计划书答辩等一系列繁琐的工作，其中的酸甜苦辣，只有经历过了，才正真的了解到什么是财务管理。
原来财务管理工作并没有想象中的那么简单，那么轻闲。
以前，我总以为自己的财务管理理论知识扎实较强，正如所有工作一样，掌握了规律，照葫芦画瓢准没错，经过这次实践，才发现，财务管理其实更讲究的是它的实际操作性和实践性。
书本上似乎只是纸上谈兵。
倘若将这些理论性极强的东西搬上实际上应用，那我们也会是无从下手。
财务管理案例分析
案例1：拿破仑赠送玫瑰花的诺言拿破仑1797年3月在卢森堡第一国立小学演讲时说了这样一番话：“为了答谢贵校对我，尤其是对我夫人约瑟芬的盛情款待，我不仅今天呈上一束玫瑰花，并且在未来的日子里，只要我们法兰西存在一天，每年的今天我将亲自派人送给贵校一束价值相等的玫瑰花，作为法兰西与卢森堡友谊的象征。
”时过境迁，拿破仑穷于应付连绵的战争和此起彼伏的政治事件，最终惨败而流放到圣赫勒拿岛，把卢森堡的诺言忘得一干二净。
可卢森堡这个小国对这位“欧洲巨人与卢森堡孩子亲切、和谐相处的一刻”念念不忘，并载入他们的史册。
1984年底，卢森堡旧事重提，向法国提出违背“赠送玫瑰花”诺言的索赔；要么从1797年起，用3路易作为一束玫瑰花的本金，以5厘复利（即利滚利）计息全部清偿这笔玫瑰花案；要么法国政府在法国政府各大报刊上公开承认拿破仑是个言而无信的小人。
起初，法国政府准备不惜重金赎回拿破仑的声誉，但却又被电脑算出的数字惊呆了：原本3路易的许诺，本息竟高达1 375 596法郎。
经苦思冥想，法国政府斟词酌句的答复是：“以后，无论在精神上还是在物质上，法国将始终不渝地对卢森堡大公国的中小学教育事业予以支持与赞助，来兑现我们的拿破仑将军那一诺千金的玫瑰花信誉。
”这一措辞最终得到了卢森堡人民地谅解。
请讨论：（1）为何本案例中每年赠送价值3路易的玫瑰花相当于在187年后一次性支付1 375 596法郎？答：1984-1797=187（年），所以共计187年按1路易＝50法郎，最终复利计算：3*50*（1+0.05）^187=1375596（2）今天的100元钱与一年后的100元钱等价吗？答：不等价。
由于货币具有时间价值，因此同一笔资金，在不同的时间，其价值是不同的。
①货币可用于投资，获得利息，从而在将来拥有更多的货币量。
②货币的购买力会因通货膨胀的影响而随时间改变。
③一般来说，未来的收入预期具有不确定性。
所以100元与一年后的100元不等价。
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财务管理系统综合应用案例一、单位基本信息丹东启新实业有限责任公司，简称启新公司，为工业企业，执行新会计制度，手工账向计算机转换时间为2008年7月1日。
二、企业财务分工信息企业财务核算设置“财务核算”、“综合管理”、“出纳管理”三种基本会计管理岗位，编号分别为“A001”、“A002”、“A003”，其中，财务核算岗负责制单、审核与记账；综合管理岗负责财务分析与报表管理；出纳管理岗负责现金管理与银行对账等。
企业财务部门职工信息与财务分工情况如下表所示。
企业财务人员信息表三、企业基础信息1. 企业机构设置信息表2 部门档案信息表表3 职员档案信息表2. 结算方式企业经济业务结算方式如下表。
常用结算方式3. 外币信息资料企业外贸业务使用外币为美元，汇率方式为固定汇率，7月初记账汇率为1美元=6.9元人民币。
4. 地区、客户和供应商分类信息企业往来单位分类资料信息如表5、表6和表7所示。
表55. 客户档案与企业有经济业务往来的单位的基本信息如表8和表9所示。
表8 客户档案信息表表9 供应商档案信息6. 存货信息企业存货信息资料如表10、表11和表12所示。
表10 客户分类信息表表11 存货计量单位信息表表12 存货档案信息表备注：增值税税率为17%。
7. 项目档案信息丹东市启新公司项目档案资料如下。
项目大类：在建工程项目分类：01自建工程；02承包工程。
项目目录：01办公楼；02宿舍楼（办公楼、宿舍楼均为自建工程）四、企业财务信息来源于.... 中国最大的资料库下载1. 业务控制参数凭证制单时，采用序时控制（不能倒流），进行支票管理与资金及往来赤字控制，客户往来款项在总账系统核算，供应商往来款项在总账系统核算，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，打印凭证页脚姓名，凭证审核时控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字，进行预算控制方式。
凭证须经主管会计签字，进行现金流量项目控制处理。
2. 凭证类别信息凭证类型信息3. 2008年7月份期初余额2008年7月，丹东启新公司各账户期初余额资料如下。
期初余额表4. 期初余额辅助资料2008年7月，公司期初辅助资料如表15、表16、表17所示。
表15 应收账款期初余额资料表16 应付账款期初余额资料表17 项目辅助核算期初余额资料5. 公司2008年度1~6月份利润表累计额表18 利润表编制单位：丹东市启新实业有限责任公司2008年6月30日单位：元5. 公司2008年度7月份部分经济业务(1) 1日，于洋到工行提现金800元，现金支票XJ0013好。
借：1001 现金800贷：100201银行存款—工行800(2) 3日生产加工部支付修理费250元。
借：410504制造费—修理费250贷：1001现金250(3) 5日，财务部夏颖报差旅费250元。
借：550204管理费用—差旅费250贷：1001现金250(4) 7日，采购部从国外进口原材料A材料25吨，600美元/吨，共计15000美元，当日市场汇率1美元=6.9元人民币，进口关税为49800元人民币，支付进口增值税22185元人民币，贷款由外币存款支付，进口关税及增值税由中国银行存款人民币支付，中国银行转账支票ZZ0298和ZZ0299号。
借：121101原材料—A材料153300(25*600*6.9+49800)21710101应交税金—就交增值税(进项税额) 22185贷：10020201银行存款—中行—人民币账户7198510020202银行存款—中行—美元账户103500(5) 9日，销售部销售甲产品10件，收入17000元，销项税2890元，收银行转账支票号ZZ2188，金额19890元，送存工商银行。
借：100201银行存款—工行19890贷：510101主营业务收入—甲产品1700021710105应交税金—应交增值税(销项税额) 2890(6) 11日，销售部支付广告费20000元，工商银行转账支票ZZ30001号支付。
借：550103营业费用—展览广告费20000贷：100201银行存款—工行20000(7) 12日，销售部销售甲产品50件(丹东造纸厂)，收入85000元，销项锐14450元，但未收货款。
借：1131应收账款-丹东造纸厂99450贷21710105应交税金—应交增值税(销项税额) 14450510101主营业务收入—甲产品85000(8) 13日，采购部购习燃料10吨，每吨250元，共计2500元，已入库，增值税425元，账单已到，工商银行转账支票ZZ2222号支付。
借：121104原材料—燃料250021710101应交税金—就交增值税(进项税额) 425贷：100201银行存款—工行2925(9) 14日，仓库收辽宁机械厂B材料100吨，每吨223元，共计22300元，增值税3791元，材料验收入库，货款暂欠。
借：121102原材料—B材料2230021710101应交税金—就交增值税(进项税额) 3791贷：2121应付账款—辽宁机械厂26091(10) 15日，企业新建办公楼，购入各种建筑材料共计15000元，以工商银行转账支票ZZ2212号支付。
借：160301在建工程—材料费15000贷：100201银行存款—工行15000(11) 16日，在建工程7月份耗用人工费计90000元，其中办公楼50000元，宿舍楼40000元。
借：160302在建工程—人工费90000贷：2151应付工资90000(12) 17日，企业购入某公司股票2000股，每股6.5元，计13000元，其中含已寔告分派但沿未发放的股利，每股0.5元计1000元，同时付手续费160元，皆以工商银行转账支票ZZ2213号付讫，作短期投资处理。
借：110101短期投资—股票12160113303应收股利1000贷：100201银行存款—工行13160(13) 18日，收到华东机械厂所欠购甲产品货款10000元，存入工行，转账支票ZZ6325号。
借：100201银行存款—工行10000贷：1131应收账款—华东机械厂(业务号HJ001)5000(业务号HJ023)1500(业务号HJ019)3500(14) 19日，企业建工程楼，购入施工材料43000元，工商银行支票付款，其中办公楼18000元，以支票4732号支付，宿舍楼25000元，以黑心账支票ZZ2526号支付。
借：16030101在建工程—材料费43000贷：100201银行存款—工行(支票号4732)18000100201银行存款—工行(转账支票号ZZ2526号)25000(15) 21日，销售部出口销售乙产品1000件，每件单价400美元，当日市场汇率1美元=6.8元人民币，贷款已收中国银行户(简化处理，有关出口关锐及增值税略)，转账支票ZZ8230号。
借：10020202银行存款—中行—美元户2760000(1000*400*6.9)贷：510102主营业务收入—乙产品2760000(16) 22日，支付银行手续费200元。
借：550301财务费用—手续费200贷：1001现金200(17) 23日，销售部销售给丹东造纸厂甲产品56件，收入95200元，销项税16184元，但未收货款借：1131应收账款-丹东造纸厂111384贷21710105应交税金—应交增值税(销项税额) 16184510101主营业务收入—甲产品95200(18) 24日，收到丹东造纸厂所欠购甲产品货款100000元，转账支票ZZ2530号送存工商银行。
借：100201银行存款—工行100000贷：1131应收账款—丹东造纸厂100000(19) 25日，办公室赵珂出差借款800元。
借：113305其他应收款—应收个人款800贷：1001现金800(20) 27日，办公室赵珂报销差旅费500元，冲账，同时还欠款300元。
借：550204管理费用—差旅费5001001现金300贷：113305其他应收款—应收人个款800(21) 29日，支付短期借款利息2000元，以工商银行现金支票号ZZ5212号付讫。
借：550301财务费用--利息支出2000贷：银行存款—工行2000(22) 31日，调整汇兑损益(要求使用自动转账凭证生成，7月31日美元外币汇率为6.8)借：550303财务费用—汇兑损益40500贷：10020202银行存款—中行—美元户40500(23) 31日，结转已销甲产品、乙产品(要求使用自动转账凭证生成)。
借：540101主营业务成本—甲产品139200540102主营业务成本—乙产品2000000贷：124301库存商品—甲产品139200124302库存商品—乙产品2000000(24) 31日，按本月应收账款期未余额的2%提取坏账准备金201.67元(要求使用自动转账凭证生成)借：550210管理费用—其他201.67贷：1141坏账准备201.67(25) 31日，结转收入(要求使用自动转账凭证生成)。
借：510101主营业务收入—甲产品197200510102主营业务收入—乙产品2760000贷：3131本年利润2957200(26) 31日，结转成本(要求使用自动转账凭证生成)。
借：3131本年利润2159200贷：540101主营业务成本—甲产品139200540102主营业务成本—乙产品2000000550103营业费用—展览广告费20000(27) 31日，结转管理费用(要求使用自动转账凭证生成)。
借：3131本年利润951.67贷：550204管理费用—差旅费750550210管理费用—其他201.67(28) 31日，结转财务费用(要求使用自动转账凭证生成)。
借：3131本年利润42700贷：5503财务费用427007. 公司7月份银行对账信息资料公司2008年6月30日工行“银行存款余额调整表”如表19所示。
表19 银行存款余额调整表科目：银行存款—工行日期：2008年6月30日2008年7月31日，从工行取得7月份银行对账单，其信息如表20所示。
表20 银行对账单五、要求1. 在系统管理中设置操作员、建立账套并设置操作员。
2. 启动基础设置或总账系统设置部门档案、职工档案、地区分类、客户分类、客户档案、供应商分类、供应商档案、存货分类、存货档案。
3. 启动总账管理系统，设置业务控制参数、输入财务基础信息。
4. 在总账系统中完成7月份经济业务的处理，包括填制凭证、审核凭证、记账等。
5. 在总账系统中编制自动转账凭证，并生成7月份的自动转账凭证。
6. 以赵祥的身份登录总账系统，进行银行对账。
7. 启动UFO报表系统，完成：(1) 编制货币资金表。
表21 货币资金表(2) 利用报表模板，编制资产负债表、利润表和现金流量表。