商贸业务操作流程
商贸公司会计做账流程及内容
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商贸成本会计做账流程
商贸成本会计做账流程1.采购：商贸企业要从供应商处采购商品，并收到相应的发票。
采购部门应核对商品数量和价格，并确保发票准确无误。
2.入库：采购完成后，货物被送至仓库，入库部门要对货物进行验收和登记。
验证货物的数量和质量，然后录入到库存系统中。
3.成本核算：通过库存系统，根据采购商品的价格和数量，计算每个商品的成本。
成本包括采购价格、运输费用、关税等。
4.成本分摊：商贸企业可能有多个销售渠道，例如零售、批发、电子商务等。
成本分摊是将采购的成本按照销售渠道的比例分配给不同的销售渠道。
例如，如果批发渠道占总销售额的60%，则将60%的成本分配给批发渠道。
5.销售：商贸企业销售商品给客户，并收到相应的销售发票。
销售部门要核对销售商品的数量和价格，并确保发票准确无误。
6.出库：销售完成后，根据客户要求，从仓库中取出对应数量的货物，并进行出库登记。
库存系统中的库存数量会相应调整。
7.成本核算：根据销售的商品价格和数量，计算每个商品的成本。
销售成本包括采购成本、直接劳动成本（如包装、装卸等）和销售其他费用（如销售人员的佣金）。
8.成本摊销：商贸企业可能有一些固定成本需要摊销，如仓库租金、员工工资等。
这些成本会根据一定的计算方法摊销到相应的销售合同中。
9.账务处理：根据采购发票和销售发票，进行账务处理。
将采购发票中的采购成本记录在成本账户中，将销售发票中的销售额记录在销售收入账户中。
10.核对差异：在成本核算和账务处理过程中，可能会发生一些差异，例如实际采购价格与发票上的价格不一致。
财务部门要对这些差异进行核对，确保成本核算和账务处理的准确性。
11.结算：商贸企业需要与供应商结算采购款项，并与客户结算销售款项。
财务部门负责处理供应商和客户的结算事宜。
12.报表编制：根据成本核算和账务处理的结果，编制财务报表，如成本报表、利润表、财务状况表等，以便管理层进行财务分析和决策。
以上是商贸成本会计做账流程的一般步骤。
具体操作可能因不同的企业而有所不同，但整体流程是相似的。
商贸企业会计做账流程
商贸企业会计做账流程一、概述商贸企业会计是指商业贸易企业进行财务管理的一系列业务活动。
做账流程是商贸企业会计工作中的重要环节，涉及到企业的日常账务处理及财务报表的编制。
本文将对商贸企业会计做账流程进行全面、详细、完整且深入地探讨，以便帮助读者更好地了解和应用。
二、商贸企业会计做账流程概述商贸企业会计做账流程可以分为以下几个基本环节：1. 收集原始凭证商贸企业每天会产生大量的业务活动，如采购、销售、库存、费用等。
原始凭证是记录这些业务活动的基础文件，包括发票、收据、凭证等。
会计人员需要及时收集和整理这些原始凭证，作为后续会计处理的依据。
2. 登记账簿基于收集到的原始凭证，会计人员需要将相关信息登记到各种账簿中。
常见的账簿包括现金日记账、银行存款日记账、采购日记账、销售日记账、库存账等。
通过登记账簿，可以记录和追踪企业的各项业务活动，为后续的账务处理提供依据。
3. 核算凭证在登记账簿的基础上，会计人员需要对每个业务活动进行核算，即将相关的账务凭证进行整理和处理。
核算凭证包括借方凭证和贷方凭证，用于记录和结算企业的资金进出和债权债务。
4. 编制及审核财务报表商贸企业会计做账流程的最终目的是编制财务报表，以反映企业的财务状况和经营成果。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
会计人员需要将核算凭证中的数据进行统计和分析，并按照财务报表的要求进行编制和审核，确保报表的准确性和可靠性。
三、商贸企业会计做账流程详解1. 收集原始凭证商贸企业每天会收到大量的原始凭证，如购货发票、销货发票、收据、付款凭证等。
会计人员需要及时将这些原始凭证整理分类，并按照会计要求进行归档和保存，以备后续的会计处理和审查。
2. 登记账簿根据收集到的原始凭证，会计人员需要将相关信息登记到对应的账簿中。
主要的账簿有：2.1 现金日记账用于记录企业的现金收支情况，包括现金的流入和流出。
2.2 银行存款日记账用于记录企业的银行存款情况，包括银行存款的存入和支出。
电商操作流程
电商操作流程首先，订单管理是电商操作流程中的重要环节。
当顾客下单后，需要及时将订单信息录入系统，并生成相应的订单号。
在订单管理环节，需要及时更新库存信息，确保所售商品的实时库存数据。
同时，订单管理还需要与财务系统对接，实现订单支付和发票开具的自动化流程。
其次，物流配送是电商操作流程中不可或缺的一环。
在订单生成后，需要及时安排商品的打包和发货。
物流配送环节需要与快递公司合作，选择合适的物流渠道，并及时更新订单的物流信息。
同时，需要建立完善的售后物流服务体系，确保客户能够及时收到商品并解决可能出现的物流问题。
另外，客户服务也是电商操作流程中至关重要的一环。
客户服务团队需要及时响应顾客的咨询和投诉，提供专业的解决方案。
在电商平台上，客户评价也是重要的反馈渠道，因此需要及时关注并回复客户的评价，维护良好的客户关系。
此外，售后服务也是电商操作流程中不可忽视的环节。
在顾客收到商品后，可能会出现退货、换货或维修的情况，因此需要建立完善的售后服务流程。
及时处理客户的售后申请，并保障顾客的权益，提升顾客的满意度。
最后，数据分析和运营优化也是电商操作流程中的重要环节。
通过对销售数据、客户行为数据等进行分析，可以发现潜在的业务机会和问题点，从而优化运营策略。
数据分析还可以帮助企业更好地了解客户需求，提升产品和服务的质量。
综上所述，电商操作流程涉及到订单管理、物流配送、客户服务、售后服务和数据分析等多个环节。
只有建立高效的操作流程，并不断优化和改进，企业才能在激烈的电商竞争中立于不败之地。
希望以上内容能够对您有所帮助，谢谢阅读！。
商贸企业内控流程说明
商贸企业内控流程说明商贸企业内控流程是指商贸企业为了保障经营活动的合法性、规范性和有效性，通过制定一系列管理制度和操作流程来明确各部门、岗位的职责和权限，并通过内部控制系统监控和评估经营活动的风险，确保企业目标的实现。
下面是商贸企业内控流程的详细说明：一、内控环境内控环境是内控的基础，它包括企业文化、经营理念、组织机构、人员素质等要素。
在商贸企业中，需要建立以诚信、合规、创新和共赢为核心价值观的企业文化，明确内控的重要性和每个人的责任。
同时，要建立健全的组织机构，明确各部门的职责和权责。
二、风险管理商贸企业需要进行风险管理，识别、评估和控制各类风险，确保经营活动的稳定发展。
首先，需要制定风险管理政策和程序，明确风险管理的目标和方法。
其次，要对可能发生的各类风险进行识别和评估，包括市场风险、信用风险、运营风险等。
最后，要采取相应的控制措施，比如建立健全的内部审计和风险监控机制，加强企业的内部控制和风险管理意识。
三、信息与沟通商贸企业内部的信息流通和沟通是内控的重要环节。
首先，需要建立完善的信息系统，确保信息的准确性、及时性和保密性。
其次，需要明确各类信息的报告和汇总要求，建立信息报告制度和流程，确保各级管理者及时了解企业的经营情况。
同时，要加强内部沟通与协作，鼓励跨部门和跨层级的沟通，提高信息共享的效率。
四、内部控制活动商贸企业需要建立各项内部控制活动，对企业的各个环节进行有效的管理和监控。
包括：1.建立采购管理制度：明确采购程序、权限要求和责任限制，确保采购的合规性和经济性；2.建立销售管理制度：包括销售流程、价格控制、客户信用评估等，确保销售的合规性和收入的真实性；3.建立库存管理制度：包括库存流程、盘点制度、报废损耗控制等，确保库存的准确性和资产的安全性；4.建立财务管理制度：包括会计核算、财务报告、成本控制等，确保财务信息的准确性和财务风险的控制；5.建立人力资源管理制度：包括员工招聘、培训、绩效考核等，确保人力资源的合理配置和绩效改进。
企业之间电子商务交易流程
企业与企业之间电子商务交易流程：角色一：厂家 1、进入电子商务系统，选择厂家的角色，然后注册用户，填写详细资料，设置自己的Email地址，并且设置到企业用户资料中。
登陆系统。
2通过：财务管理——柜台业务——对公业务——开立账户，向银行申请开立银行账户。
3、等到开立银行账户审批通过后，通过：资金管理——账号设置，进行“账号设置”。
4、通过商贸网站——用户注册，开通EDI服务，并且为使用EDI服务申请CA认证。
5、通过：生产管理——新产品生产，生产新产品建立自己的产品库。
选择要生产的产品，并且填写好数量，进入产品生产列表，然后点击生产按钮，就可以成功生产，产品就可以入库。
6、通过商贸网站，用户可以通过商务助手发布产品的供应信息。
7、在发布供应信息后，用户通过“销售管理”——“询价信息”查看来自买方的询价信息。
对于未处理的询价信息厂家应及时的进行报价，报价的过程产生报价单并通过EDI中心将电子单据发送给询价客户，同时保存在后台的“报价记录”。
成功报价之后，该询价信息的转台自动更改为已处理，同时“报价记录”自动收录发送过的报价单。
8、“合同管理”主要管理厂家与客户之间的购销合同。
买方对报价感到满意欲与我方订立合同，用户通过处理“未确认合同”对客户的洽谈请求及时做出回应。
9、实验系统中的货物配送均由卖家负责，厂家通过物流平台向第三方物流企业提出配送请求，即提交新的配送单。
厂家提交的配送单保存在“配送单”里，新配送单的状态如果提示等待出库，则用户要及时的进行出库处理。
一旦产品完成出库，系统会自动记录销售“出库单”，并更改配送单状态。
角色二：商场1、商场是整个实验系统的零售商，首先注册，填写详细的资料，设置之间的Email地址和其他必要填写的资料，登入用户名和密码。
2、通过：财务管理——柜台业务——对公业务——开立账户，在银行里申请开立银行账户3、待开立的银行审批通过之后，通过：资金管理——账户设置进行“账号设置”并且进行开通网上银行服务，填写资料后进行提交。
完整版商贸企业业务管理流程
购销存业务管理流程为了加强商品的进销存管理，规范进销存流程，实现账 账相符，账物相符的管理目标，使员工在工作中有章可循， 便于操作，现对产品的购进、销售、及仓储等方面做出规定 要求，请遵照执行。
一、购销存业务流程图■销售-9 应收1、采购 由保管员根据企业库存和销售情况填写《采购单》（须 注明采购商品名称、型号、数量等。
一式二联，第一联留存， 第二联交由采购员采购），经销售主管确认、审核后，报总 经理批准。
13二、各业务流程采购员按照签字齐全的《采购单》进行采购。
并应先了解市场行情、选择供应商、确定价格、签订采购合同。
然后根据采购合同到会计处办理付款手续。
由采购员根据采购合同所需金额填写《付款通知》，经销售主管审核，报总经理批准后，交由财务人员付款。
采购员采购回货物后须及时在仓库保管处办理入库手续。
2、入库货到后，采购员凭购进发票或货物清单上的标识、质量、规格、型号、商品名称、数量等会同保管员、送货人共同验收核对。
对少于货物清单数量的商品按实际数量收货；对多出货物清单数量的商品不予收货。
验收完毕后，开具货物《入库单》（一式三联，第一联留存，第二联附货物清单交财务结算并记账，第三联交给采购员月底对账），并及时登记保管明细账。
3、出库由开票员开具《出库单》（或《销售单》等。
一式四联，第一联存根，第二联出纳收款，第三联保管员发货依据，第四联客户），并由出纳员收款，收款后加盖现金收讫章（或转账收讫）和出纳个人私章。
保管员应按照收款后的《出库单》的明细发货，并及时登记明细账。
4、收款及付款（1）、收款收货款时出纳员应先根据开票员开具的《出库单》（《销售单》或《销售发票》等）内容进行复核，核对数量、单价以及金额是否正确，无误后再予以收款。
除货款以外的收入由会计开具《收款收据》（一式三联。
第一联存根联由开票员留存；第二联记账联由出纳收款后加盖现金收讫章及出纳员印章后，于每天工作日结束前上交会计；第三联客户联。
义乌市场采购贸易方式流程
义乌市场采购贸易方式流程1.引言1.1 概述概述部分旨在简要介绍本文的主题和内容。
本篇文章将重点介绍义乌市场采购贸易方式流程。
义乌市场作为中国最大的小商品批发市场之一，吸引了来自全国乃至全球的客商前来采购商品。
采购贸易方式是指商家在商品采购过程中所采用的一系列操作和流程，包括供应商选择、采购计划编制、商品订购、交易谈判、货物运输等环节。
本文将以义乌市场为例，详细介绍在该市场进行采购贸易的具体流程和需要注意的事项。
通过对市场概述和采购贸易方式的介绍，希望读者能够了解到义乌市场的特点和优势，掌握在该市场进行采购贸易的方法和技巧，从而更好地开展自己的商业活动。
在正文部分，将会从义乌市场的整体概况入手，包括市场的规模、商家的分布、商品种类等方面的介绍。
随后，将详细阐述在义乌市场进行采购贸易的不同方式和相关的流程。
具体内容将围绕供应商的选择、采购计划的制定、商品订购的方法、交易谈判的技巧以及货物运输的安排等方面展开。
本文的结论部分将对整篇文章进行总结，并对未来发展进行展望。
在总结部分，将简要回顾义乌市场采购贸易方式流程的核心内容，强调其中的关键点和重要原则。
在展望部分，将对义乌市场的发展趋势进行分析，并提出未来可能出现的新的采购贸易方式和流程。
通过阅读本文，读者将能够深入了解义乌市场的特点和优势，了解在该市场进行采购贸易的具体流程和注意事项，从而为自己的商业活动提供有益的参考和指导。
同时，也将为读者提供对义乌市场未来发展的展望，帮助他们更好地把握市场机遇，取得更好的商业成果。
1.2文章结构文章结构部分的内容应该包括文章中各个主要章节的标题和简要说明。
在本文中，可以将文章结构部分的内容编写如下：文章结构本文共分为三个主要章节，分别是引言、正文和结论。
2.1 引言部分主要对文章进行了开篇介绍, 介绍了义乌市场采购贸易方式流程以及文章的目的。
2.2 正文部分主要分为两个子章节，分别是义乌市场概述以及采购贸易方式的详细介绍。
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商贸业务操作流程
为规范商贸业务，完善决策机制，规避经营风险，特制订以下商贸业务操作流程：
一、业务考察流程
（一）客户定位阶段
1、业务部门进行市场调研，定位目标客户。
对当前市场行情进行分析定位，结合公司优势，寻找潜在客户，确定经营范围，锁定目标客户，并进行先期接触，确立初步合作意向。
合作对象一般选择大型国有企业、拥有铁路专用线的企业和承揽铁路建设业务的企业。
原则上不与除上述范围外的民营企业，特别是属于中间贸易商的民营企业开展业务合作。
2、业务部门对客户信息进行调查、分析和风险评价，及时向公司分管副总和总经理汇报报告调查、分析结果，并建立客户信息档案，初步评定客户信用等级和商讨经营意向性意见。
客户信息包括企业概况、历史背景、生产经营状况、财务状况、往来银行、诉讼和公共记录、发展前景等。
（二）客户考察阶段
由财务、业务、经管、纪检等部门相关专业人员组成业务考察小组对客户进行两个方面的考察：
一是对潜在客户资质进行考察，具体包括：
1．“四证”审查，上级单位及所隶属的部门名称等情况。
2．银行提供的企业财务状况证明。
3．与业务相关的主要业绩。
二是对业务相关环境进行考察，主要包括：
1．业务基本情况，收集、整理业务数据资料。
2．对基本投资要素作出调查分析；对业务运营后发生的各项收入、成本费用、税金等财务数据要作出预测性分析。
（三）行业及市场调研阶段
针对业务相关行业及所在的市场进行调研，了解相关政策、行业现状及发展趋势、市场需求及主要竞争对手，进行业务投资外部环境分析，市场特性分析、竞争结构分析、市场需求分析、市场风险分析。
（四）上报审批阶段
综合上述考察分析结果，公司对业务可行性进行讨论研究，按照合同标的额大小执行三重一大程序，通过后上报集团审批。
二、合同签署流程
（一）合同签订前的撰写、修改和签约
业务部门根据业务合作条件需求撰写并出具合同范本交经营管理部，并保存发送过的合同范本。
合同协议起草由经营、财务、合同管理人员共同参与，内容须符合合同管理和集团有关规定，并经合同审查委员会联签。
如客户对合同范本内容进行了修改，业务部门必须报经营管理部进行审核，直至双方对于修改的内容达成一致意见。
当合同已具备签约条件时，由业务部门出具最终签约合同版本，公司会议研究确定，并完成合同网上会签程序后方可签字盖章，交由业务部门送达客户签约。
（二）合同签订后的变更、补充和续签
如签约客户在合同履行的过程中，有对合同条款进行变更或补充需求的，由业务部门将客户具体需求告知经营管理部，经审核通过后，对客户原合同进行变更或补充，直至双方对于变更或补充的内容达成一致意见后，提交公司专题会议研究，并完成合同网上会签程序后方可签字盖章，交由业务部门送达客户签约。
三、资金监管流程
1、对于款到发货的形成赊销业务资金监管流程为：
做好客户资信能力的调查→向公司办公会确定盈利情况→办理签订合同审批程序→买卖双方签订购销合同→办理付款手续（含付款通知书、大额资金联签、会议纪要）→→业务部门将当日情况反馈到财务部；
2、对于货到付款的形成赊销业务资金监管流程为：
事前：（企业规模、四证情况、信誉）→召开总经理办公会（党政联席会）→定出赊销额度、定出盈利情况→办理签订合同审批程序→买卖双方签订购销合同；
事中：办理付款手续（含付款通知书、大额资金联签、会议纪要）→业务部门将当日情况反馈到财务部；
事后：按照合同约定收款→计算资金成本→进行债权分析→下发催款通知书→扣发责任人兑现奖。
四、合同争议解决流程
合同执行过程中，如与对方当事人发生争议，业务部门应将合同争议的相关情况报告经营管理部，同时及时通知财务部和公司法律顾问，并报告总经理。
业务部门应积极协商解决。
协商不成的，分情形作如下处理：
1．如属对方违约的情形，应及时向对方书面索赔，并严格依照合同规定的索赔期限和索赔要求提供有效文件，避
免贻误时限。
清欠办应随时跟踪索赔进展情况，力争对方早日理赔，将损失减至最低程度。
如对方无意赔付，仍应不断追索，追索函件应以书面发出并力争对方签收，以便为已方在日后可能发生的诉讼（仲裁）中争取有利地位，避免贻误诉讼时效。
2．如属已方违约，对方索赔的情形，清欠办应会同公司法律顾问，提出初步解决方案，报总经理批复后，执行理赔方案。
采取以上方法仍不能解决争议，清欠办应报请总经理决定是否提起诉讼（仲裁）。
如提起诉讼（仲裁）或被诉讼，案件应交由公司指定的律师事务所负责办理，经营管理部提供相关资料并给予
商贸公司
二〇一五年八月二十六日。