第三章案例分析
案例分析_第三章
第三章第一节职业病危害评价一、职业病危害评价职业危害评价是依据国家有关法律、法规和职业卫生标准，对生产经营单位生产过程中产生的职业危害因素进行接触评价，对生产经营单位采取预防控制措施进行效果评价；同时也为作业场所职业卫生监督管理提供技术数据。
根据评价的目的和性质不同，可分为经常性(日常)职业危害因素检测与评价和建设项目的职业危害评价。
建设项目职业危害评价又可分为新建、改建、扩建和技术改造与技术引进项目的职业危害预评价、控制效果评价与建设项目运行期间的现状评价。
(一)职业危害因素的检测与评价1职业危害因素检测国家职业卫生有关法规标准对作业场所职业危害因素的采样和测定都有明确的规定，职业危害因素检测必须按计划实施，由专人负责，进行记录，并纳入已建立的职业卫生档案。
《作业场所职业健康监督管理暂行规定》(国家安全生产监督管理总局令第23号)规定，存在职业危害的生产经营单位(煤矿除外)应当委托具有相应资质的中介技术服务机构，每年至少进行一次职业危害因素检测。
对于工作场所中存在的粉尘和化学毒物的采样来说，根据其采样方式的不同又可以分为定点采样和个体采样两种类型。
定点采样是指将空气收集器放置在选定的采样点、劳动者的呼吸带进行采样；个体采样是指将空气收集器佩戴在采样对象(选定的作业人员)的前胸上部，其进气口尽量接近呼吸带所进行的采样。
2．职业危害因素测定分析对于多数物理性职业危害因素，在现场检测时可以借助测定设备直接进行读数外，对于作业场所空气中存在的粉尘、化学物质等有害因素，在采集作业场所样品后，还需要作进一步的分析测定。
(二)建设项目职业危害预评价与控制效果评价这一类评价是职业卫生防护设施“三同时”原则的体现，同时可为新建、改建、扩建等建设项目职业危害分类的管理、项目设计阶段的舫护设施设计和审查等提供科学依据。
1评价原则以建设项目为基础，以国家职业卫生法律、法规、标准、规为依据，用严肃的科学态度开展和完成职业危害评价任务，在评价工作过程中必须始终遵循严肃性、严谨性、公正性、可行性的原则。
案例分析
第三章案例分析案例一睡衣风波1997年美国和加拿大之间围绕“古巴睡衣”问题发生了一场政治纷争，而夹在两者之间的是一家百货业的跨国公司——沃尔—马特公司。
当时，争执的激烈程度可以从下面的报纸新闻标题中见得一斑：“将古巴睡衣从加拿大货架撤下：沃尔—马特公司引起纷争”、“古巴问题：沃尔—马特公司因撤下睡衣而陷入困境”、“睡衣赌局：加拿大与美国赌外交”、“沃尔—马特公司将古巴睡衣放回货架。
”这一争端是由美国对古巴的禁运引起的。
美国禁止其公司与古巴进行贸易往来，但在加拿大的美国公司是否也应执行禁运呢?当时，沃尔—马特加拿大分公司采购了一批古巴生产的睡衣，美国总部的官员意识到此批睡衣的原产地是古巴后，便发出指令要求撤下所有古巴生产的睡衣，因为那样做违反了美赫尔姆斯——伯顿法。
这一法律禁止美国公司及其在国外的子公司与古巴通商。
而加拿大则是因美国法律对其主权的侵犯而恼怒，他们认为加拿大人有权决定是否购买古巴生产的睡衣。
这样，沃尔—马特公司便成了加、美对外政策冲突的牺牲品。
沃尔—马特在加拿大的公司如果继续销售那些睡衣，则会因违反美国法律而被处以100万美元的罚款。
且还可能会因此而被判刑。
但是，如果按其母公司的指示将加拿大商店中的睡衣撤回，按照加拿大法律，会被处以120万美元的罚款。
问题：(1)造成沃尔—马特公司困难处境的原因是什么?(4分)(2)结合案例说明政治环境与法律环境之间的关系。
(4分)参考答案.(1)是由于东道国(加拿大)和母国(美国)政治和法律环境的冲突造成的。
(2)法律环境是由政治环境衍生而来的，国际营销人员应当结合政治环境研究法律环境。
案例二漠视的后果曾名震一时的美国王安电脑公司，在80年代中期个人微型机对计算机行业猛烈冲击之时漠视PC机价格低廉、运行速度快捷等优势，固守自己的发家产品——文字处理系统，并将其始终装在不能适应顾客需要的小型机上，而拒绝与当时在个人微型领域有杰出业绩的苹果公司合作，错过了良好的发展机会，经营业绩猛跌，上市股票由1982年的每股42.5美元降到1990年的每股37.5美元，最后破产。
第三章 工作分析与工作设计案例分析
第三章工作分析与工作设计案例分析1、王强到底要什么样的工人“王强，我一直想象不出你究竟需要什么样的操作工人，”江山机械公司人力资源部负责人李进说，“我已经给你提供了4位面试人选，他们好像都还满足工作说明中规定的要求，但你一个也没有录用。
”“什么工作说明？”王强答道，“我所关心的是找到一个能胜任那项工作的人。
但是你给我提供的人都无法胜任，而且，我从来就没有见过什么工作说明。
”李进递给王强一份工作说明，并逐条解释给他听。
他们发现，要么是工作说明与实际工作不相符，要么是规定以后，实际工作又有了很大变化。
例如，工作说明中说明了有关老式钻床的使用经验，但实际中所使用的是一种新型数字式钻床。
为了有效地使用这种新机器，工人们必须掌握更多的数字知识。
听了王强对操作工人必须具备的条件及应当履行职责的描述后，李进说：“我想我们现在可以写一份准确的工作说明，以其为指导，我们就能找到适合这项工作的人。
让我们今后加强工作联系，这种状况就再也不会发生了。
”讨论问题：王强认为人力资源部找来的4位面试人选都无法胜任，根本原因在哪里？参考答案：工作说明是人员选拔和任用的依据。
从本案例中看到实际工作发生了变化，“工作分析”这项工作没有跟上去，致使工作说明书没有做相应的调整，对操作工人的任用条件与实际要求不符，直接导致来应聘的员工都无法胜任工作，招聘失败，间接导致新机器闲置，成本加大。
2 、我们为什么拿这么多薪水？“我们为什么拿这么多薪水？”这是伟业公司的不少员工所发出的疑问。
伟业公司是一家从事各种文化活动策划、设计、组织等业务的公司，在同行业里属于经营效益较好的，因此，公司平均的薪酬水平高于市场水平。
那么为什么仍然有员工对自己所得到的薪酬感到困惑和不满意呢？原来，伟业公司实行的是一套比较简单的薪酬制度。
这套制度将职位按照责任大小分成4个等级：员工级、主管级、经理级、高层管理。
每个等级里又分成两个档，本着向业务部门倾斜的原则，业务开发部和项目管理部这两个部门取其中的较高档，其他部门取其中的较低档。
本量利分析案例模板
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管理会计------第三章 本量利分析
【例】某企业计划期生产并销售 A 、 B 、 C 三种产品，其售价、成本和产量数据如表 4-1 所 示，计划期内企业固定成本总额为21200元。
表４-1
项目
单价 单位变动成本 预计销量
售价、成本、产量表
A产品
60 48 1500件
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管理会计------第三章 本量利分析
【例】 甲企业只生产A产品，单价100元/台，单位变动成本60元／台， 本期实现销售500台，发生固定成本10 000元。 要求：（1）计算本期A产品的单位边际贡献、边际贡献总额和边际 贡献率；（2）利用边际贡献指标计算企业的本期实现利润；（3）计算 本期A产品的变动成本率；（4）验证变动成本率与边际贡献率关系。
①增加产量，扩大销售至3500件。 可实现利润=3500×[50×（1-4%）-25]-50000=30500(元)
大于当前利润，未达到目标利润。
淮海工学院商学院财务管理系：王朋才
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管理会计------第三章 本量利分析
解决问题：措施二（降低单位变动成本）
②降低单位变动成本至23元/件。 可实现利润= 3500×[50×（1-4%）-23]-50000=37500(元) 仍未达到目标利润。
淮海工学院商学院财务管理系：王朋才
淮海工学院
管理会计------第三章 本量利分析
解决问题：措施三（降低固定成本）
③降低固定成本，应降低为
3500×[50×（1-4%）-23]-40000=47500(元) 可实现目标利润。
结论： 当产销量增至3500件，降价4%，单位变动成本 降至23元，固定成本降低2500元，才能保证目标利
概论 社会主义改造 案例及分析
第三章案例及分析1、【案例一】“红色资本家”荣毅仁1916年，出生于江苏无锡荣氏家族。
1949年，决定留在大陆。
1956年，将自己的商业帝国上交给政府。
1979年，创办中国国际信托投资公司。
1993年—1998年，出任中华人民共和国国家副主席。
2005年10月26日,在北京逝世，享年89岁。
1957年他曾被陈毅副总理誉为“红色资本家”。
1979年，在邓小平的支持下，荣毅仁创办“中信”，中国国际信托投资公司，开创了中国第一个对外开放的窗口,借中国改革开放春风，荣毅仁运用荣氏经营家法，呼风唤雨，得心应手，荣毅仁与国家获得了“双赢”，“中信”成为荣氏财富的引擎。
1986年，他被美国《幸福》半月刊评为世界５０名知名企业家之一，是建国后国内企业家跻身世界知名企业家行列的第一人。
2000年荣毅仁及其家族被美国《福布斯》杂志评选为中国50富豪第1位。
其个人及其家族财产为19亿美元。
1956年1月，荣毅仁就社会主义改造答记者问记者直率地问：“消灭剥削，废除资本主义制度对于你失去了什么？得到了什么？”荣毅仁很快就答道：“对于我，失去的是我个人的一些剥削所得，它比起国家第一个五年计划的投资总额是多么渺小；得到的却是一个人人富裕、繁荣强盛的社会主义国家。
对于我，失去的是剥削阶级人与人之间的尔虞我诈、互不信任；得到的是作为劳动人民的人与人之间的友爱和信任，而这是金钱所买不到的。
因为我积极拥护共产党和人民政府，自愿接受改造，在工商界做了一些有利于社会主义的工作，我受到了政府的信任和人民的尊重，得到了荣誉和地位。
从物质生活上看，实际上我并没有失去什么，我还是过得很好。
”【思考分析】在对资本主义工商业改造的同时，中国共产党十分重视对人的改造，把企业的改造同人的改造结合起来。
首先，对资本家进行思想教育，经常组织他们学习，引导他们参加各种政治实践活动，对他们进行社会主义前途的教育，以提高他们的认识。
一方面使他们认识到改变资本主义所有制已是大势所趋；另一方面，使他们了解党对资本家实行团结、教育和改造的方针。
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第三，建立新型的支出经济分类体系。 支出经济分类简单说就是对支出的具体 经济构成进行分类。如果说功能分类是 反映政府支出“做了什么事”的问题， 经济分类则是反映“怎么去做”的问题。 按照这个思路，支出经济分类对原来的 支出目级科目作了扩充和完善。
在新的政府收支分类改革完全到位后， 通过有效的信息系统，就可对任何一项 财政收支进行“多维”定位。
早几年，各地在城市大发展中，肆意毁坏 古城的现象比比皆是，等到后来醒悟了， 也觉得问题并不严重，毁掉的可以重新建 嘛，重建的还更气派。放眼全国，武汉市 的计划还不算最宏伟的。今年3月，山东省 斥资300亿元建中华文明标志城，虽然在全 国“两会”期间备遭非议，但山东方面表 示，将坚定不移造城，为弘扬中华文明作 出贡献。查了一下，山东省2007年全年的 财政收入也只有1674亿元，占比17.92%。
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三是法定支出的考核口径问题。农业法、 教育法和科技进步法都规定国家财政用 于这几方面的投入要高于财政经常性收 入的增长幅度。由于科目改革后，教育、 科学、农业支出科目口径变化比较大， 为保证政策的延续性并方便操作，经与 全国人大财经委、全国人大常委会预工 委汇报和协商，并经国务院批准，改革 后在安排教育等法定支出预算时，仍使 用原口径进行考核。
五是与国民经济核算体系和国际通行做法不相 适应。我国国民经济核算体系以及金融统计指 标体系均按国际通行标准作了调整，而政府预 算收支科目体系一直未作相应改革，财政部门 和国家统计部门每年都要根据工作的需要作大 量的口径调整和数据转换工作。
3.新的政府收支分类包括三个内容
第一，对政府收入进行统一分类。一是扩大了范围， 在原来一般预算收入、政府性基金预算收入、债务 预算收入的基础上，将预算外收入和社会保险基金 收入纳入了政府收支分类范畴，并形成了统一编码。 二是体系上做了调整。新的收入分类按照科学标准 和国际通行做法将政府收入划分为税收收入、社会 保险基金收入、非税收入、贷款转贷回收本金收入、 债务收入以及转移收入等。三是科目层次更为细化。 比如各部门的行政事业性收费，过去科目中没有具 体的收费项目，新的收入科目则作了反映。新的收 入分类可以清晰地反映政府各项收入的具体来源。
经济学第三章 案例分析
案例分析案例名称：绝对优势、比较优势和国家竞争优势——理解复杂的国际竞争现象案例适用：比较优势法则案例内容：比较优势理论是解释国际贸易利益和国际分工的基本理论。
国际交换之所以必要，是因为存在国际分工，国际分工使得各个国家专业化地生产最适合本国生产的产品，通过国际贸易可使贸易双方获得更大的福利。
从亚当·斯密的绝对成本论、李嘉图的比较成本论到俄林的要素禀赋论，比较优势理论形成了完整的体系。
斯密认为分工能提高效率，国与国之间进行分工的依据是各国在产品成本上的绝对差异。
李嘉图在继承斯密有关分工观点的基础上提出了比较成本论，认为各国可以分工生产在劳动或资本方面各自具有相对优势的产品，尽管一个国家具有相对优势的产品的成本可能会高于另一国家不具有相对优势的同一产品的成本。
再后来，俄林的要素禀赋论认为各国的资源禀赋存在差异，有的劳动资源丰富，有的自然资源丰富，有的资本资源丰富。
各国应分工生产本国使用密集的丰富要素的商品，通过国际贸易来获得最大福利。
比较优势理论的核心在于各国应按照比较优势原则加入国际分工，从而形成对外贸易的比较优势结构：即资本和技术密集的发达国家应出口资本和技术密集型产品，进口劳动和资源密集型产品。
发展中国家可以出口劳动和资源密集型的产品，进口资本和技术密集的产品，这样各国都可以在国际贸易中获得利益，从而提高国家福利。
案例分析：我国对外开放以来的进出口结构基本上是符合比较优势的，进口商品以技术密集的设备为主，出口结构则以劳动密集产品为主。
在出口中占份额较大的纺织、服装等都属劳动密集型产品。
应该说，发展劳动密集型行业是符合我国比较优势的，这也是我国对外贸易（特别是出口）能够持续增长的原因。
一些跨国公司也意识到了中国劳动力价格低廉的优势，纷纷来华投资设厂，或把其制造中心移到中国，中国成为“世界工厂”的步伐正在加快。
但是，单纯依靠资源禀赋建立的比较优势并不一定能保证一国商品持久的国际竞争力，原因在于比较优势理论的局限性：一是比较优势不等于竞争优势。
第三章-问诊案例分析
问诊问诊是医生通过对病人或陪诊者进行有目的的询问，了解疾病的发生、发展、诊治经过、现在症状及其他一切与疾病有关的情况，以诊察疾病的一种方法。
案例一：医生：您哪里不舒服？病人：头痛。
医生：多长时间了？病人：一周。
医生：您感觉是怎么痛法？病人：胀胀的痛。
医生：主要在头的哪个部位痛？病人：左半侧头部。
医生：以前痛过吗？病人：痛过，从2年前开始，每年都犯几次，常常在工作压力大、精神紧张的时候复发。
医生：您的睡眠如何？病人：最近睡眠也不好，有时入睡困难，做梦多，第二天感到没睡够。
医生：您最近的情绪如何？病人：最近脾气容易急躁、发火。
医生：您的胃口好吗？病人：还可以。
医生：平时感到口干吗？喜欢喝水吗？病人：最近总觉得口干，早晨起来感到口苦，喜欢喝水。
希望是本无所谓有，无所谓无的。
这正如地上的路；其实地上本没有路，走的人多了，也便成了路。
医生：大便正常吗？病人：大便偏干，2天解一次大便。
医生：伸出舌头来我看看（注：舌质色红，舌苔薄黄）。
医生：让我摸摸您的脉（注：脉弦数）。
……………问题：1.结合本案例分析问诊的作用。
2.结合本案例分析问诊的方法。
分析：1. 结合本案例分析问诊的作用。
问诊是了解病人自觉症状的特点与持续时间（本案例：头部胀痛一周，伴随失眠、情绪急躁、口干口苦、喜欢饮水、便干等）、发病的诱因与特点（本案例：常常在工作压力大、精神紧张时复发）及相关病史等（本案例：两年前始即有类似头痛的发作等）的主要途径。
而这些内容在辨证（本案例：肝火亢盛）中起着重要的作用。
2.结合本案例分析问诊的方法。
（1）围绕主诉进行重点、全面询问：如在本案例中，当了解到“头痛”为病人当前的主要不适后，应进一步询问其头痛的时间、部位、性质及其他伴随症状等。
为准确地判断疾病的性质，在重点询问的同时，也要兼顾到病人的其他全身情况和一般情况，以免遗漏病情。
如饮食、睡眠、二便、精神情绪等，患者可能未作为痛苦和不适主动表达出来，但这些情况对于从整体把握病人病情及正确诊断是很有帮助的，因而也应加以询问。
会计学案例分析
提出问题
1．分析四川长虹股份有限企业应收账 款管理存在哪些问题？ 2．怎样加强我国出口环节应收账款旳 管理？
会计上旳金融资产分为下列四类： • 以公允价值计量且其变动计入当期损益旳金融资产，
其分为：交易性金融资产、直接指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益旳金融资产； • 持有至到期投资； • 贷款和应收款项； • 可供出售金融资产。
什么是浮亏、浮盈？
企业假如持有旳某金融资产是交易性金融资产，持有期间 以公允价值计量且其变动计入当期损益，而公允价值是会 产生变动旳，当某交易性金融资产期末旳公允价值高于企 业购置该项资产旳成本时，就会产生浮盈；当某交易性金 融资产期末旳公允价值低于企业购置该项资产旳成本时， 就会产生浮亏。浮亏、浮盈往往是指交易性金融资产因为 公允价值变动带来旳账面盈利或亏损，只有等到该项交易 性金融资产实际出售后，浮亏、浮盈才会转化成真正旳盈 利或亏损。
但柳林企业并没有按照这么旳准则原则来记账，它对在信用期内客户提 前付款旳处理，是按原设定销售价格90%计算旳销售总额记入“银行存款”科 目，同步贷方也按照这个数字冲销“应收账款”科目，而10%旳现金折扣并未 作“财务费用”支出处理，如此一来柳林企业经过这种手段，简朴地在应收 账款中作出保存，就人为增长了企业旳利润。
3、《企业会计准则》要求，当债务方欠债期限超出3年 时，才干全额计提坏账准备。假如逾期未超出三年又无 确凿证据证明不能收回旳应收账款，不能全额计提坏账 准备。
所以，注册会计师应提议柳林企业根据实际情况， 制定一种合理旳计提坏账百分比，例如10%，调整对C 企业应收账款旳坏账准备。
4、《企业会计准则》要求，当债权人计划相应收账款 进行重组，或与关联方发生旳应收款项，假如无确凿证 据表白应收款项不能收回，不能全额提坏账准备。D企 业为柳林企业旳控股企业，在没有确凿证据表白该项应 收款项不能收回时，不能全额提取坏账准备，注册会计 师应提议柳林企业予以纠正。
第三章案例分析
的限制，未经其一致同意为由拒绝向银行偿债？ ▪ （3）杨某转让财产份额的行为是否有效？ ▪ （4）陆某退伙的行为是否违法？ ▪ （5）本案中合伙企业的债务应当如何承担？
▪ （1）陆某以劳务入伙是否合法。《合伙企业法》第十一条的规定，“经 全体合伙人协商一致，合伙人可以用劳务出资”。因此陆某的入伙合法。
▪ 案例1： ▪ 甲、乙、丙、丁四人出资设立A有限合伙企业，其中甲、乙为普通合伙
人，丙、丁为有限合伙人。合伙企业存续期间，发生以下事项： （1）7月，A合伙企业向B银行贷款100万元。 （2）8月，经全体合伙人一致同意，普通合伙人乙转变为有限合伙人， 有限合伙人丙转变为普通合伙人。 （3）9月，甲、丁提出退伙。经结算，甲从合伙企业分回10万元，丁从 合伙企业分回20万元。 （4）10月，戊、庚新入伙，戊为有限合伙人，庚为普通合伙人。其中， 戊、庚的出资均为30万元。 （5）12月，B银行100万元的贷款到期，A合伙企业的全部财产只有40万 元。
▪ （2）周某、杨某、王某能否以陆某向银行贷款超过合伙企业对合伙人执 行事务的限制，未经其一致同意为由拒绝向银行偿债？根据《合伙企业法》 规定，执行合伙事务的合伙人对外代表合伙企业，合伙企业对合伙人执行 合伙企业事务以及对外代表合伙企业权利的限制，不得对抗不知情的善意 第三人。因此该主张不能成立。
▪ （3）杨某转让财产份额的行为是否有效？根据《合伙企业法》规定， “合伙企业存续期间，合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全 部或者部分财产份额时，须经其他合伙人一致同意。”由于陆某不同意， 因此杨某不能转让，否则行为无效。
▪ 要求：根据《合伙企业法》的规定，分别回答以下问题： （1）对于不足的60万元，债权人B银行能否要求合伙人甲清偿全部 的60万元？并说明理由。 （2）对于不足的60万元，债权人B银行能否要求合伙人乙清偿全部 的60万元？并说明理由。 （3）对于不足的60万元，债权人B银行能否要求合伙人丙清偿全部 的60万元？并说明理由。 （4）对于不足的60万元，债权人B银行能否要求退伙人丁清偿全部 的60万元？并说明理由。 （5）对于不足的60万元，债权人B银行能否要求合伙人戊清偿全部 的60万元？并说明理由。 （6）对于不足的60万元，债权人B银行能否要求合伙人庚清偿全部 的60万元？并说明理由。
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案例1:车辆爆胎的理赔
案情介绍:一投保了机动车损失保险的车辆,在夏天行车中由于天热,轮胎爆炸而导致车体失控,撞到路边护栏或其他车辆,保险公司将如何理赔?若汽车遭遇单独爆胎,保险公司理赔吗?
案情分析:汽车单独爆胎是机动车损失保险的免赔条款之一。
对于由于轮胎爆炸而引起的交通事故,无论汽车撞上路边护栏还是其他车辆,保险公司都会依据机动车第三者责任保险或机动车损失保险的理赔条款,给予理赔。
结论:通常汽车爆胎而撞到其他车辆,属于肇事车主的全责,保险公司会扣除20%的免赔率,但车主若购买了不计免赔险,就能得到全额理赔。
如果汽车由于爆胎而撞到路边护栏,则务必在报案后耐心等待定损员查勘现场,毕竟保险公司对于单车事故的定损查勘非常严格,车主擅自驾车驶离现场,有些保险公司难以客观查勘事故发生过程,就会按照找不到第三方事故的理赔条款计算理赔额,通常有30%的免赔率,且不计免赔险难以将这类免赔率转嫁给保险公司。
案例2:玻璃单独破碎险的理赔
案情介绍:某车辆在行驶过程中,路边的飞石将玻璃击碎,如何理赔?夏天购买该险种有必要吗?
案情分析:玻璃单独破损是机动车损失保险的免赔条款之一,如果购买了机动车损失保险的附加险玻璃单独破碎险,则可以得到赔付。
玻璃单独破碎险的理赔范围是被保险机动车在使用过程中,发生本车玻璃单独破碎,保险人按实际损失进行赔偿,但车灯玻璃与天窗玻璃不属于它的理赔责任。
结论:只投机动车损失保险的投保人,玻璃单独破碎的损失是得不到赔付的。
如果投保了玻璃单独破碎险,则可以按合同得到赔付。
夏天台风天气较多,风力也很强,容易将小石头等物品从高层建筑物刮落,造成汽车风窗玻璃受碰撞而单独破碎。
同时,汽车在高速行驶过程中,如果风力较强,也可能被扬起的小石块砸破车窗玻璃。
当然,如果台风来临,导致一些空调外挂机或阳台花盆跌落,砸破车窗与风窗玻璃,车主就应以机动车损失保险向保险公司索赔。
最后,汽车风窗玻璃因自然老化而破裂,同样属于玻璃单独破碎险的理赔范围。
案例3:开车误撞家人索赔遭拒
案情介绍:林先生在车库倒车时,没留意到先行下车的妻子正好从车后面穿过,林先生制动不及将自己的妻子撞倒。
林先生之前已向保险公司投保了保险金额为10万元的机动车第三者责任保险,在将妻子送往医院后,就向保险公司报了案。
没想到,林先生的索赔申请却遭到保险公司的拒绝,理由是林先生开车误撞的是自己的家人,不在机动车第三者责任保险赔偿范围内。
林先生的遭遇,是所有的车主、驾驶人都可能遇到的问题。
对于保险公司的拒赔,几乎所有的车主都感到十分意外,认为保险公司这样做是不合理的。
“自己的家人只要不在车上,就属于第三者,开车误撞了,并不是故意行为,保险公司没有理由拒赔。
”林先生对此愤愤不平,认为保险公司这一规定纯属“霸王条款”。
案情分析:机动车第三者责任保险的部分除外责任如下:
1)驾驶人开车撞了自己家人。
2)驾驶人开车撞了自家财产。
3)同一个财务账户下的车辆(如同一单位的车辆)发生碰撞。
4)车上的一切人员受伤和财产发生损失。
5)车辆所载货物掉落、泄漏、腐蚀造成的损失。
6)保险事故引起的任何有关精神损害赔偿。
机动车第三者责任保险的承保范围并不包括车主的家人,这一项也是在机动车第三者责任保险的条款中写明了的。
目前所有的保险公司的保险条款都会将这一项列为除外责任。
机动车第三者责任保险保障的是第三者的利益,保险赔款的受益人是第三者。
如果是驾驶人驾车撞了自己的家人,那么保险赔款的受益人就是和驾驶人有关的人,并不是真正意义上的第三者。
家人的保障可以通过购买其他保险产品来获得。
最初保险公司推出产品时,条款是非常简单的,驾驶人的家人也在第三者的范围内,但这样很容易引发道德风险。
因为有投保人为了获得不当得利,会有意制造事故,而骗取保险金,如夫妻关系恶化后丈夫开车故意把妻子撞死,或者联手家人制造假伤等骗取保险赔款,类似的骗保案件也曾经发生过,保险公司因此承担了很大的风险。
国际上,特别是东南亚国家,在机动车第三者责任保险中,一般都会将家庭成员及自有财产损失等列为除外责任,于是,为了防范道德风险,保险界开始将机动车第三者责任保险条款进行了修改。
保险公司在具体执行上,对是否是家庭成员的界定,一般都按户籍来划分,如同一户籍的成员视为家庭成员,如果发生意外,保险公司不赔偿。
但对非同一户籍的人的直系亲属来说,如子女独立成家后,如果误撞了自己的父母,则保险公司将根据有关部门的裁定来看是否是意外事故,再决定是否赔偿。
结论:保险公司不承担赔偿责任。