人力资源成本预算管理制度
公司人力成本预算管理制度
第一章总则第一条为确保公司人力资源战略的实施，合理规划和管理人力成本，提高人力资源效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于薪酬、福利、培训、招聘、离职等人力成本相关费用。
第三条本制度遵循国家法律法规，结合公司实际情况，确保人力成本预算的科学性、合理性和可控性。
第二章人力成本预算的编制第四条人力成本预算编制遵循以下原则：1. 符合公司发展战略和人力资源战略规划；2. 体现市场竞争力，保持人力资源市场适应度；3. 确保预算的可行性和可控性；4. 充分考虑内外部环境变化，预留适当调整空间。
第五条人力成本预算编制程序：1. 人力资源部根据公司发展战略和人力资源战略规划，结合年度经营目标，制定人力成本预算编制方案；2. 人力资源部收集各部门人力成本相关数据，包括员工数量、薪酬水平、福利待遇等；3. 人力资源部分析历年人力成本数据，预测年度人力成本趋势；4. 人力资源部根据预测结果，制定年度人力成本预算草案；5. 人力资源部将预算草案提交公司预算委员会审议；6. 预算委员会对预算草案进行审议，提出修改意见；7. 人力资源部根据审议意见，对预算草案进行修改完善；8. 公司领导审批通过后，正式下达年度人力成本预算。
第三章人力成本预算的执行与调整第九条人力成本预算执行：1. 各部门按照预算要求，合理使用人力成本；2. 人力资源部负责监督各部门人力成本预算执行情况；3. 对预算执行过程中出现的问题，及时调整预算。
第十条人力成本预算调整：1. 人力成本预算执行过程中，如遇不可抗力因素，导致预算执行困难，需调整预算；2. 调整预算需经公司预算委员会审议，并报公司领导审批；3. 调整后的预算仍需遵循原预算编制原则。
第四章责任与考核第十一条各部门负责人对本部门人力成本预算执行负总责；第十二条人力资源部负责人力成本预算编制、执行和调整的监督工作；第十三条对人力成本预算执行过程中出现的问题，相关部门应承担相应责任；第十四条公司对人力成本预算执行情况进行考核，考核结果纳入绩效考核体系。
公司人力预算管理制度
公司人力预算管理制度一、总则为规范和统一公司的人力资源预算管理，提高人力资源的利用效率，增强公司的竞争力，特制定本制度。
二、管理目标1. 确保人力资源的合理配置，实现公司整体战略目标；2. 提高人力资源利用效率，降低人力成本；3. 实现公司各部门间的协同工作，促进整体业绩提升；4. 提升员工的积极性和工作满意度，增强公司的核心竞争力。
三、编制流程1. 制定年度人力预算计划：公司各部门在制定年度计划时，需按照公司整体战略目标和部门发展需要，编制人力预算计划。
2. 汇总和审核：各部门编制完成后，由人力资源部进行汇总和审核，确保各部门预算数据的准确性和合理性。
3. 提报公司领导：人力资源部将汇总的人力预算计划提交公司领导层审批，形成最终的人力资源预算计划。
4. 实施监控：公司各部门在执行人力预算计划时，需定期进行执行情况的监控和评估，确保预算的有效执行。
四、预算内容1. 人力规模：预算年度内公司各部门的员工数量及结构；2. 人力成本：包括员工薪酬、福利、培训等人力成本的预算；3. 人力需求：公司各部门根据业务需求和发展计划，预算新增员工的数量和类型；4. 人力调整：公司在预算年度内可能存在的员工调整情况，如晋升、调岗、裁员等。
五、预算执行1. 部门责任制：公司各部门需根据人力预算计划，制定具体的人力资源使用计划，确保预算的有效执行；2. 控制成本：在执行人力预算计划时，各部门需控制人力成本，提高人力资源的利用效率；3. 强化管理：公司各部门需加强对员工的绩效管理，确保员工的工作质量和效率；4. 定期报告：公司各部门需定期向人力资源部报告人力预算执行情况，及时发现和解决问题。
六、监督检查1. 审核制度：公司设立人力资源预算审核制度，定期对人力预算执行情况进行审核；2. 监督机制：公司领导层对人力资源预算管理工作进行定期检查和评估，确保预算计划的顺利执行；3. 资深顾问：公司可聘请相关领域的专业人士或顾问，对人力预算管理工作进行指导和咨询。
人力资源预算管理制度
人力资源预算管理制度1. 引言2. 背景在现代企业中，人力资源是一项重要的资产，对于企业的发展和运营起着关键作用。
通过科学的预算管理，可以确保企业拥有足够的人力资源，以应对各种业务需求和挑战。
3. 人力资源预算管理流程3.1 确定预算的目标和范围在制定人力资源预算之前，首先需要明确预算的目标和范围。
预算的目标可以是企业整体的发展目标，也可以是某一特定部门或项目的目标。
范围则是指预算所涵盖的人力资源方面的内容，如人员招聘、培训、福利待遇等。
3.2 收集数据和信息为了制定准确的预算，需要收集各方面的数据和信息。
包括但不限于企业的发展计划、业务需求、员工数量和结构、薪资标准、培训需求等。
收集数据和信息的来源可以是内外部调研，也可以是相关部门和人员提供。
3.3 制定预算计划在收集完数据和信息后，根据预算的目标和范围，制定预算计划。
预算计划应包括各项人力资源费用的具体指标和数额，例如薪资总额、培训费用、员工福利等。
同时，还需要考虑到不同时间段的预算，如年度预算、季度预算等。
3.4 提交和审批预算计划完成预算计划后，需要将其提交给相关部门或负责人进行审批。
审批人需要对预算计划的合理性和可行性进行评估，并根据企业的整体情况和财务状况决定是否批准预算计划。
3.5 实施和监控预算计划经过审批后，预算计划将进入实施阶段。
在实施过程中，需要建立相应的监控机制，确保预算的执行情况符合预期目标。
监控可以通过设定关键绩效指标、定期报告、财务审计等方式进行。
3.6 调整和评估预算计划在实施过程中，可能会遇到一些未知的情况或变化，例如业务需求的变动、经济环境的波动等。
当发生这些情况时，需要及时调整预算计划，并进行评估。
评估可以通过对预算执行情况的分析和对预算目标的比较进行。
4. 人力资源预算管理的注意事项准确收集和分析数据，确保预算计划的科学性和可行性预留一定的灵活性，以便应对不确定的情况和变化建立有效的监控机制，及时发现问题并采取相应措施加强与相关部门和人员的沟通和合作，确保预算的顺利执行定期评估和反馈，为预算管理提供经验和改进的基础。
人力资源成本预算管理制度
人力资源成本预算管理制度一、背景介绍人力资源是企业最重要的资产之一，对于企业的发展起着至关重要的作用。
然而，在管理人力资源成本方面，许多企业存在着困惑和挑战。
因此，建立一套科学有效的人力资源成本预算管理制度，对于企业合理控制成本、提高效益具有重要意义。
二、制度目标人力资源成本预算管理制度的目标在于确保企业在合理的成本范围内拥有足够的人力资源，并且能够通过有效的预算管理方法来优化资源配置、提高效率、降低成本。
三、制度内容3.1 预算编制的原则在制定人力资源成本预算时，应遵循以下原则：•合理性原则：预算数值应基于充分的数据和事实依据，确保合理性和准确性。
•可比性原则：预算应具备可比性，方便不同部门或期间进行对比分析。
•弹性原则：预算应有一定的弹性，以应对外部环境变化和业务需求的变动。
•可控性原则：预算应具备可控性，能够帮助管理者及时调整和控制成本。
3.2 预算编制的步骤制定人力资源成本预算应按照以下步骤进行：1.收集数据：收集与人力资源成本相关的数据，包括薪酬水平、福利待遇、培训开支等。
2.制定计划：根据企业的战略目标和业务需求，确定人力资源的规模、结构和配置。
3.估算成本：根据收集到的数据和制定的计划，估算各项人力资源成本，涵盖薪资、社会保险、培训费用等方面。
4.编制预算：根据估算的成本数据，逐项编制出人力资源成本预算表，明确各类成本的占比和总量。
5.审批确认：将编制好的人力资源成本预算表提交给相关部门负责人和财务部门，经过审批后确认。
3.3 预算执行与控制在人力资源成本预算执行和控制过程中，应注意以下几个方面：•监控预算执行情况：定期审查和监控实际支出与预算数值的差异，及时发现和分析问题，并采取有效措施进行调整。
•引导成本控制：根据预算执行情况，识别并分析成本开支的重点和瓶颈，引导各部门采取相应的成本控制措施。
•预警机制建立：建立预警机制，设定成本偏差的预警值，当超过预警值时，及时采取措施进行调整和优化。
人力资源成本预算管理制度
人力资源成本预算管理制度人力资源成本预算管理制度是企业为了控制和管理人力资源成本而制定的一系列规章制度和操作流程。
该制度以确保企业在人力资源成本控制方面取得良好效益为目标，通过预算编制、执行、监控和调整等环节，实现企业对人力资源成本的有效控制。
一、预算编制阶段1.指定编制责任人：由人力资源部门负责人确定编制人员，并明确他们的职责和权责。
2.收集相关数据：人力资源部门负责人向各部门收集相关资料，包括薪资、福利和培训等方面的数据。
3.制定预算目标：根据企业的经营目标和战略规划，确定人力资源成本预算的目标和指标。
4.编制人力资源成本预算：根据收集到的数据和预算目标，编制人力资源成本预算报告，明确各项费用的具体数额和分配比例。
二、预算执行阶段1.预算执行责任人：确定负责人力资源成本执行的部门和责任人，并明确其职责和权责。
2.费用控制：制定费用控制政策和措施，合理控制各项费用的开支。
例如，对于招聘费用可以制定一个招聘费用预算指标，将招聘渠道进行规范和管理，确保在指定的预算范围内完成招聘任务。
3.预算执行监控：设立预算执行监控机制，进行定期的预算执行情况分析和预警。
针对预算执行存在的问题，及时采取调整和改进措施。
4.绩效考核：将预算执行情况作为绩效考核的重要指标，对相关人员进行绩效考核，并根据绩效结果进行奖惩，激励员工在成本控制方面做出更大的努力。
三、预算监控阶段1.预算执行报告：编制预算执行情况报告，将预算执行的详细情况进行汇总和分析，包括实际费用支出、预算偏差情况等。
2.预算偏差分析：对预算执行情况进行分析，确定费用偏差的原因。
例如，如果薪资支出超出预算，可以分析是否是由于员工加班或者薪资调整等原因导致。
3.偏差调整：根据偏差分析结果，及时调整预算方案，采取相应的措施进行成本的调整和控制。
四、预算调整阶段1.预算调整情况报告：根据预算监控阶段的工作结果，编制预算调整情况报告，明确调整的原因和调整后的预算数额。
人力资源公司预算管理制度
第一章总则第一条为加强我公司人力资源管理工作，提高资金使用效率，确保公司战略目标的实现，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门及所有员工，旨在规范人力资源预算的编制、执行、调整和监督。
第三条人力资源预算管理应遵循以下原则：1. 遵循国家相关法律法规和公司财务管理制度；2. 符合公司战略目标和人力资源战略规划；3. 确保预算编制的准确性、合理性和完整性；4. 严格执行预算，加强预算执行过程中的监督和控制。
第二章预算编制第四条人力资源部负责编制公司年度人力资源预算，并于每年11月30日前提交预算草案。
第五条预算编制依据：1. 公司年度经营目标和人力资源战略规划；2. 上年度人力资源预算执行情况及分析；3. 各部门人力资源需求计划；4. 人力资源成本构成及市场行情。
第六条预算编制内容：1. 人力资源招聘费用；2. 人力资源培训费用；3. 人力资源薪酬福利费用；4. 人力资源行政管理费用；5. 人力资源专项费用。
第三章预算执行第七条人力资源部负责人力资源预算的执行，各部门按照预算计划进行人力资源管理活动。
第八条预算执行过程中，如遇特殊情况，需调整预算，应提前向人力资源部提出申请，经审批后方可执行。
第九条人力资源部每月对预算执行情况进行汇总分析，并及时向公司领导汇报。
第四章预算调整第十条预算执行过程中，如遇以下情况，可进行预算调整：1. 公司战略目标和人力资源战略规划发生变化；2. 人力资源市场需求发生变化；3. 各部门人力资源需求发生变化；4. 其他影响预算执行的因素。
第十一条预算调整程序：1. 人力资源部提出预算调整申请；2. 预算委员会审查、核准；3. 人力资源部执行调整后的预算。
第五章监督与考核第十二条公司设立预算监督小组，负责对人力资源预算的编制、执行和调整进行监督。
第十三条预算监督小组对预算执行情况进行定期检查，发现问题及时纠正。
第十四条公司对各部门预算执行情况进行考核，考核结果纳入绩效考核体系。
人工成本管理制度模板
人工成本管理制度模板一、总则1. 目的：为合理控制和有效管理公司人工成本，提高人力资源使用效率，特制定本制度。
2. 适用范围：本制度适用于公司全体员工。
3. 管理原则：人工成本管理应遵循合法、合理、公开、透明的原则。
二、组织机构与职责1. 人力资源部：负责人工成本的预算编制、成本分析、成本控制和优化建议。
2. 财务部：负责人工成本的财务核算、支付和监督。
3. 各部门：负责本部门人工成本的预算执行和日常管理。
三、预算管理1. 预算编制：每年初，人力资源部应根据公司战略目标和业务发展需要，编制年度人工成本预算。
2. 预算审批：人工成本预算需经财务部审核，总经理审批后执行。
3. 预算调整：如遇特殊情况需调整预算，应由相关部门提出申请，经财务部审核，总经理审批。
四、成本控制1. 招聘成本：合理控制招聘渠道和成本，优化招聘流程。
2. 培训成本：根据员工发展和公司需求，合理规划培训项目，提高培训效果。
3. 薪酬福利：建立科学的薪酬体系，合理分配薪酬福利，激励员工积极性。
4. 离职成本：优化离职流程，减少非正常离职带来的成本损失。
五、成本分析与报告1. 成本分析：定期对人工成本进行分析，评估成本效益。
2. 成本报告：人力资源部应定期向管理层提交人工成本分析报告。
六、监督检查1. 内部审计：财务部应定期对人工成本管理进行内部审计。
2. 违规处理：对于违反人工成本管理制度的行为，应给予相应处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起执行，由人力资源部负责解释。
2. 对本制度的修改和补充，应由人力资源部提出，经总经理审批后实施。
请根据公司实际情况对以上模板进行调整和补充。
人力资源成本与预算管理制度
人力资源本钱与预算管理制度第一章总则第一条目的为了合理掌控企业的人力资源本钱，确保人力资源的有效利用和投入，订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全部部门及其下属子公司，涉及人力资源本钱管理和预算掌控的各项活动。
第三条定义•人力资源本钱：指人力资源部门在招聘、培训、薪资福利等方面的开支。
•预算管理：指对人力资源本钱进行预算订立、执行、监控和调整的管理过程。
第二章预算订立第四条基本原则1.预算订立应贴合公司整体战略和发展目标。
2.预算订立应考虑公司部门之间的协作与协调。
3.预算订立应参考历史数据和市场变动情况。
第五条预算编制流程1.人力资源部门负责收集、分析上一年度的相关数据，并与各部门进行沟通，了解他们的需求和估计开支。
2.人力资源部门依据公司的战略规划和人力资源发展计划，订立人力资源本钱预算。
3.预算订立后，提交给财务部门进行审批。
第六条预算内容1.人力资源总本钱预算：包含招聘费用、培训费用、薪资福利、劳动保险等。
2.各部门人力资源本钱预算：依据各部门的需求和计划，对各部门的人力资源本钱进行预算。
第七条预算执行1.人力资源部门依据预算执行计划，依照公司的授权和要求，组织实施相关活动。
2.人力资源部门应严格掌控支出，确保预算的有效执行。
3.预算执行过程中，如有需要更改的情况，应及时向财务部门提出申请。
第三章预算监控与调整第八条监控预算执行情况1.人力资源部门应依照预算执行计划，定期对各项预算进行监控和分析。
2.对于超出预算的情况，应及时进行原因分析，并采取相应的措施进行调整。
第九条预算调整1.当市场环境发生重点变动时，人力资源部门可以向财务部门提出预算调整申请。
2.财务部门依据实际情况和公司整体预算情形，对预算调整申请进行评估和决策。
第十条预算报告1.人力资源部门应依照公司的要求，定期向上级部门提交预算执行情况报告。
2.报告内容应包含预算执行情况、超支原因、调整措施等。
第四章相关责任和制度第十一条财务部门责任1.财务部门负责审批人力资源本钱预算，并监督预算执行情况。
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HR 成本预算编制流程如图 1-1 所示。 开始
上一年度 HR 成本预算结算比较
当年 HR 成本预算与已发生 费用结算进行比较
分析 HR 成本的使用趋势
公司生产经营状况分析
HR 成本影响因素的分析预测
预测下一年度公司生产经营状况
编制 HR 成本各项目预算，并汇总
编写下一年度 HR 成本预算报告
结束 图 1-1 第8条 第9条 准、审批。 第3章 HR 成本预算的执行与控制 HR 成本预算编制流程示意图
人力资源部在制定预算时，应考虑各项可能变化的因素，留出预备费，以备发生预算外支出。 人力资源部做好年度预算后，编制《年度预算书》 ，并于三个工作日内上报预算委员会进行核
第 10 条
HR 成本预算的执行
1．人力资源部在收到预算委员会批复的年度预算后，应按照计划实施。 2．人力资源部应建立全面预算管理簿，按时填写《预算执行表》 ，按预算项目详细记录预算额、实际 发生额、差异额、累计预算额、累计实际发生额和累计差异额。 第 11 条 HR 成本预算执行控制
审核日期 修改处数
1．董事会确定的经营发展规划及人力资源战略规划。 2．历年人力资源管理活动的实际费用情况及本年度预计的内外部变化因素。 第2章 第6条 HR 成本预算的编制
HR 成本所包含的内容具体如表 1-4 所示。 表 1-4 HR 成本构成一览表 费用内容构成 基本工资、奖金、津贴、职务工资、加班工资、补贴 福利费、员工教育经费、住房公积金、养老保险、医疗保险、失业保险、
费用项目 工资成本
福利与保险费用 工伤保险等 招聘 人才测评 招聘广告费、招聘会会务费、高校奖学金 测评费
培训 调研 辞退 劳动纠纷 办公业务 残疾人安置 薪酬水平市场调查 第7条
教材费、讲师法律咨询费 办公用品与设备费 残疾人就业保证金 调研费
预算考核是对预算执行效果的一个认可过程，具体应遵循如下原则。 1．目标原则：以预算目标为基准，按预算完成情况评价预算执行者的业绩。 2．激励原则：预算目标是对预算执行者业绩评价的主要依据，考核必须与激励制度相配合。 3．时效原则：预算考核是动态考核，每期预算执行完毕应立即进行。 4．例外原则：对一些阻碍预算执行的重大因素，如市场的变化、重大意外灾害等，考核时应作为特殊 情况处理。
人力资源成本预算管理制度
受控状态 制度名称 人力资源成本预算管理制度 编 执行部门 监督部门 第1章 第1条 目的 总则 号
考证部门
为合理安排人力资源管理活动资金，规范人力资源管理活动的费用使用，在遵循企业战略目标和人力 资源战略规划目标的前提下，依据公司预算制度，特制定此制度。 第2条 预算职责分工
1．人力资源部是人力资源成本（以下简称 HR 成本）预算的主要执行部门及本制度的制定部门。 2．公司预算委员会负责审查、核准 HR 成本预算，并提出修正意见。 第3条 范围
HR 成本预算的编制、执行与调整均须遵循本制度的相关规定。 第4条 工作期间规定
人力资源部应于每月 28 日前编妥下个月的各项 HR 成本支出预计表，并于次月 15 日前编妥上月份实 际与预计比较的费用比较表，呈总经理核阅后一式三份，一份自存，一份送总经理办公室，一份送财务部。 第5条 制定依据
预算的修正权属于预算委员会和公司董事会。 当遇到特殊情况需要修正预算时，人力资源部必须提出《预算修正分析报告》 ，详细说明修
正原因以及针对今后发展趋势的预测，提交预算委员会审核并报董事会批准，然后执行。 第5章 第 14 条 HR 成本预算考核对象与作用 HR 成本预算的考核与激励
HR 成本预算考核主要是对预算执行者的考核评价。预算考核是发挥预算约束与激励作用的必要措施， 通过预算目标的细化分解与激励措施的付诸实施，以达到引导公司每一位员工向公司战略目标方向努力的 效果。 第 15 条 HR 成本预算考核原则
第 16 条 第 17 条
公司要通过季度、年度考核保证 HR 成本预算得到准确执行。 季度、年度预算考核是对前一季度、年度预算目标的完成情况进行考核，及时发现可能存在
的潜在问题，或者在必要时修正预算，以适应外部环境的变化。 第6章 第 18 条 第 19 条 编制日期 修改标记 附则
本制度由人力资源部拟定并负责解释，经预算委员会批准后实施。 本制度自期 年 月 日生效执行。 批准日期 修改日期
1．在预算管理过程中，对预算内的项目由总经理、人力资源部经理进行控制，预算委员会、财务部进 行监督，预算外支出由总经理和财务部经理直接控制。 2．下达的预算目标是与业绩考核挂钩的硬性指标，一般来说不得超出预算。根据预算执行的情况对责 任人进行奖惩。 3．费用预算如遇特殊情况确需突破时，必须提出申请，说明原因，经财务部经理及总经理的核准后纳 入预算外支出。如支出金额超过预备费，必须由预算委员会审核批准。 4．若 HR 成本的预算有剩余，可以跨月转入使用，但不能跨年度。 5．预 算 执 行 中 由 于 市 场 变 化 或 其 他 特 殊 原 因 （ 如 已 制 定 的 预 算 缺 乏 科 学 性 或 欠 准 确 、 国 家 政策出现变化等）时，要及时对预算进行修正。 第4章 第 12 条 第 13 条 HR 成本预算修正的权限与程序