《个人理财》第五章

《个人理财》第五章一、单选题 共 31 题1一般家庭的收入来源是（A）。

A、薪资收入B、业主收入C、财产收入D、转移支付收入2 对客户财务状况进行分析的第一步是（C）。

A、分析宏观经济形势B、填制数据调查表C、编制客户财务报表D、测算财务比率3商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划是（B）。

A、投资规划B、理财计划C、税收规划D、保险规划4 家庭资产负债表中的流动资产项目不包括下列哪个会计科目？（B）。

A、现金B、房产C、活期存款D、短期国库券5 某理财客户经理对理财顾问服务的理解有以下几项，其中不恰当的一项是（C）。

A、动态分析客户财务状况是财务分析的关键B、财务规划才是理财顾问服务的核心内容C、为了保证银行的利益，在推介投资产品时只推介所在银行的产品D、在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况6 人生不同阶段的理财策略是有所不同的，老年期的理财策略是（C）。

A、投资积极追求收益B、投资稳健偏好风险C、投资保守追求流动D、投资稳健注重安全7 理财客户的下列财务行为不影响其净资产的是（B）。

A、工作收入增加B、借款购房C、自费出国旅游D、年终奖金增加8 理财客户现金流量表反映的是客户（C）的收入和支出情况。

A、某一时点B、上半年度C、某一时期D、上一年度9 理财客户的哪些信息可以定量化衡量？（A）A、收入与支出B、投资偏好C、理财知识水平D、风险特征10对开展理财顾问业务而言，关于客户的重要的非财务信息是（D）。

A、资产和负债B、收入与支出C、房地产升值预期D、客户风险厌恶系数11下列对个人资产负债表的理解错误的一项是（B）。

A、资产负债表的记账法遵循会计恒等式：“资产=负债+所有者权益”B、资产负债表可以反映客户的动态财务特征C、资产和负债的结构是报表分析的重点D、当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险12下列关于评估客户投资风险承受能力的表述，错误的是（C）。

A、已退休客户，应该建议其投资保守型产品B、年龄较低，所能承受的风险较大C、长期理财目标弹性越大，越无法承担高风险D、资金需动用的时间离现在越近，越不能承担风险13理财客户经理在预测客户的未来支出时，不恰当的一项是（D）。

A、了解客户期望实现的支出水平B、考虑通货膨胀的影响C、预测支出根本目的为了提高生活质量D、必须参考人群的平均水平14 理财客户的总资产是100000元，其中流动资产30000元，长期证券投资10000元，固定资产60000元；短期内要偿还的负债有20000元，另有总额40000元的按揭贷款。

则下列对该客户的偿付比率的表述正确的是（C）。

A、偿付比率为0.6B、偿付比率为0.3C、偿付比率为0.4D、从客户的偿付比率来看，不景气的经济对客户影响可以忽略15下列理财策略不能提升客户的资产增长率的是（B）。

A、降低净资产占总资产的比重B、降低生息资产占总资产的比重C、提高储蓄率D、将资产转换到风险较高的投资工具16若客户的当期现金流出现不足，则应当采取下列哪个理财措施最合适？（C）A、申购基金B、退出人寿保险合同C、信用卡透支D、削减当期支出17 李先生和李太太目前的银行存款有7500元，夫妇俩月收入共5000元，除此外没有其它收入来源；目前住在父母家，所购的住房在下一个月即可入住，但是要开始还按揭贷款4000元/月；目前夫妇俩的月支出约为2500元。

对此，理财客户经理给出的财务评估和建议比较恰当的是（C）。

A、夫妇俩面临的流动性问题不大B、应当将7500元银行存款换成股票基金以缓解流动性危机C、可以将下个月就拿到的房子暂时出租，以缓解流动性危机D、夫妇俩应当减少月支出18影响客户投资风险承受能力的最关键因素是（A）。

A、客户的可支配资金量B、客户的年龄C、客户的风险厌恶系数D、客户的理财目标19通常而言，下列各类理财客户中，风险承受能力较高的是（A）。

A、理财目标弹性比较大的B、年龄越大的C、需动用资金的时间离现在越近者D、负债比率越高者20制定保险规划的首要任务是（D）。

A、选择保险公司B、选择保险产品C、确定保险金额D、确定保险标的21蔡先生将要用按揭贷款的方式购买一套住房，该理财行为对其资产负债表的影响是（C）。

A、资产增加，费用增加B、资产增加，收入减少C、资产增加，负债增加D、资产负债表不发生变动22合理规避利息税的首选工具可以是（A）。

A、教育储蓄B、股票C、企业债券D、共同基金23下列哪个投资理财工具最适合于退休养老规划？（C）A、大豆期货B、权证C、平衡型基金D、ST股票24 李先生和李太太一家的资产负债表中资产总额是100,0000元，其中现金2,0000元，开放式货币市场基金3,0000元，银行活期存款1,0000元，股票20,0000万元，汽车100000元，债券100000元，家具50000元，住宅490000元。

则李氏夫妇俩的流动资产与总资产的比率是（C）。

A、2%B、5%C、6%D、16%25 李先生和李太太有一个9岁的儿子，预期10年后读大学，为此李氏夫妇购买了30万的教育投资基金并将该基金所有权转到儿子的名下。

对此，下列评述有误的是（D）。

A、将基金转到儿子的名下将会有利于合理避税B、李氏夫妇有10年的时间来判断儿子是否有能力来管理这笔资金C、可以在基金合同中加入一定的保护性条款D、李氏夫妇不必为失去基金控制权的风险而担心26人身保险产品中的两全保险不仅保障被保险人本人的利益，也使（D）的利益得到保障。

A、债权人B、债务人C、继承人D、受益人27下列的个人税收策划行为不能达到合理避税目的的是（A）。

A、将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税B、企业为员工提供住房而在工资中扣除部分作住房租金C、以报销费用的形式取得部分收入D、分期支付奖金28下列对税收策划的表述有误的一项是（C）。

A、税收策划的前提是依法纳税B、税收策划是从节流的角度增加客户的财务自由度C、因为税收策划有税法可依，所以是无风险的D、目的性原则是税收策划的根本原则29理财客户取得下列各项个人所得时，不须交纳个人所得税的是（A）。

A、国家发行的金融债券利息B、从股份公司取得股息C、企业集资利息D、银行存款利息30某理财客户的一篇小说在一家晚报上连载，3个月的稿酬收入分别是3500元、4500元和5500元。

如果是分3月领取，该客户所获得稿酬共应缴纳个人所得税为（A）。

A、1498元B、1512元C、1868元D、2160元31在下列策划中，属于人生事件策划的是项目是（D）。

A、现金、债务管理B、投资规划C、税收规划D、教育规划二、多选题 共 40 题32个人理财策划的基本流程包括：建立客户联系、收集客户数据及确定目标与期望（ABDE）等步骤。

A、分析客户财务状况B、整合个人理财策略并提出个人理财方案C、接受客户投送D、监控个人理财方案的实施E、理财策划方案的评估33理财客户经理在推介具体的个人理财投资产品时，不可遗漏的内容包括（BCD）。

A、投资产品的研发过程B、投资产品的风险的揭示C、推荐购买投资产品的数量和购买时机D、投资产品的购买流程E、投资产品设计的金融学原理34商业银行的理财顾问服务包含的专业化服务有（BCDE）。

A、理财计划B、财务分析C、财务规划D、投资建议E、个人投资产品推介35银行从业人员在对客户进行财务分析应当包含的内容有（BCE）。

A、宏观经济形势分析B、客户收入支出分析C、客户资产负债分析D、客户生命周期分析E、客户保障分析36客户的个人理财行为影响到个人资产负债表，下列说法正确的是（ABC）。

A、用银行存款偿还全部到期债务，则客户的总资产将会减少B、以分期付款的方式购买一处房产，客户的总资产将会增加C、股票市值下降后，客户的总资产将会减少D、用银行存款每月偿还住房分期付款，则每月偿还后净资产将会减少E、用银行存款购买期望收益率更高的公司债券，则客户的总资产将会增加37下列对理财行为影响现金流量表的分析正确的是（ACDE）。

A、将现金存为银行活期存款，不影响现金流量净额B、用银行存款申购长期国债，不影响现金流量净额C、用股票偿还等于股票市值的长期债务，不影响现金流净额D、用现金购买笔记本电脑一台，现金流净额减少E、将闲置的房产出租，现金流净额将会增加38在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括（BCDE）。

A、购买商品房B、活期存款C、短期定期存款D、货币市场基金E、利用贷款额度39在现金、消费和债务管理中，消费管理应注意以下事项（ABCDE）。

A、即期消费和远期消费B、消费支出的预期C、.孩子的消费D、 住房、汽车等大额消费E、保险消费40在现金、消费和债务管理中，家庭有效债务管理需要考虑的因素包括（ABCDE）。

A、家庭贷款需求B、家庭现有经济实力C、预期收支情况D、还款能力E、合理选择贷款种类及还贷方式41制定保险规划的原则包括以下内容（ABC）。

A、转移风险的原则B、量力而行的原则C、分析客户保险需要D、合法性原则E、目的性原则42保险规划的主要步骤（ABCD）。

A、确定保险标的B、选定保险产品C、确定保险金额D、明确保险期限E、接受保险方案43保险规划的风险主要体现在（CDE）。

A、理赔的风险B、保险市场风险C、未充分保险的风险D、过分保险的风险E、不必要保险的风险44个人税收规划应遵循的原则包括（ACDE）。

A、合法性原则B、节税性原则C、规划性原则D、综合性原则E、目的性原则45个人所得税法所指的纳税义务人包括（ABCDE）。

A、中国公民B、在中国有所得的外籍人员C、香港D、澳门E、台湾同胞46个人税收规划的基本内容包括（ABC）。

A、避税规划B、节税规划C、转嫁规划D、目的性规划E、合法性规划47一个完整的退休规划包括（ABCD）等内容。

A、工作生涯设计B、退休后生活设计C、自筹退休金部分的储蓄设计D、自筹退休金部分的投资设计E、保险产品设计48个人投资产品推介在下列各项中，属于理财顾问服务特点的是（ABCDE）。

A、顾问性B、专业性C、综合性D、制度性E、长期性49确定退休后的年收入主要由以下项目构成（ABCDE）。

A、社会保障收入B、退休金C、儿女孝敬D、投资回报E、购买的保险年金50个人理财的目标有（ABCDE）。

A、增加收入和实现财富最大化B、减少不必要的支出C、提高生活质量D、防范风险和储备未来的养老所需E、购买一部新款手机51在下列各项中属于客户财务信息的有（AD）。

A、收支情况B、客户的社会地位C、客户的年龄D、财务结构安排E、客户的投资偏好52在下列各项中属于客户非财务信息的有（BCE）。

A、收支情况B、客户的社会地位C、客户的年龄D、财务结构安排E、客户的投资偏好53分析理财客户的风险特征是应当从哪几方面入手?（CDE）A、客户的年龄B、客户的受教育程度C、客户的风险偏好D、客户的风险认知度E、客户的实际风险承受能力54理财规划中的人身保险和财产保险的功能和性质是有区别的，表现为（ABCDE）。