【精品】第十一章金融监管及其协调
金融监管的协调与合作
金融监管的协调与合作内容摘要：金融监管是金融监督管理的简称，一般是指国家授权的监督当局，基于维护金融秩序、保护储户及投保者、投资者利益等原因，对金融机构、金融市场、金融业务进行监督、约束、管制，使之依法稳健运行的监督管理行为。
金融监管理论主要关注金融监管的要素，金融监管依据，金融监管的成本、收益与边界，监管金融监管理论的演变等方面。
《备忘录》规定的我国金融监管最高层次的协调与合作，则是“监管联席会议机制”。
关键词：金融监管金融机构金融市场金融业务尽管联席会议机制正文：我们对于金融监管的认识，必须深入了解金融监管的要素。
一般而言，金融监管由金融监管主体、金融监管对象、金融监管目标和金融监管手段四大要素构成。
其金融监管主体主要是政府，以及由政府授予权力的公共机构，有时还包括得到行内普遍认可的非官方民间机构（如各种行业自律组织），金融监管职能主要由中央银行以外的专门监管机构履行。
金融监管的对象一般分为银行机构（主要是商业银行）、非商业银行金融机构、金融市场三类。
金融监管的目标包括防范系统性风险，维护金融体系安全；克服市场失灵，确保公平的市场环境以保护投资者利益；规范与促进金融创新，提高金融运行效率。
金融监管的手段有法律手段、行政手段、经济手段、技术手段和自律手段等。
金融监管的依据，研究的主要是政府进行金融监管的正当性与必要性的问题。
政府进行金融监管的理论依据，其核心是假定金融市场失灵。
市场失灵是指市场机制在很多场合导致资源的不适当配置，出现无效率的一种状况；也即自由的市场均衡背离帕累托最优的一种状况。
市场失灵之所以发生，是因为在一系列理想的假定条件下，自由竞争的市场经济导致资源配置达到帕累托最优状态，但现实经济中理想假定条件很难成为事实，因此市场失灵会成为一种常态。
金融市场失灵的常见诱因有：金融市场的垄断与过度竞争，金融体系的高风险与强外部性，金融领域的信息不对称与投资者保护等。
政府失灵使监管金融监管者变得非常重要监管金融监管者需要建立科学的机制，金融监管理论的研究也先后经历了四个理论：20世纪30年代以前属于早期的金融监管理论，早期的金融监管就是货币监管，关于金融监管的理论也是随着中央银行制度的产生和发展而逐步建立起来的，中央银行制度的普遍确立是早期金融监管的起点。
金融监管与市场机制的协调和平衡
金融监管与市场机制的协调和平衡随着全球化的推进和金融业务的不断发展，金融监管与市场机制的协调和平衡愈加重要。
金融监管的主要目的是保护投资人的权益和维护金融市场的稳定，而市场机制则是指在自由市场条件下，一切经济活动的自发调节作用。
由于两者的目标和职能不同，其协调和平衡显得十分关键。
金融监管是建立在市场机制基础之上的，其任务在于对金融市场的运行状态和金融产品进行监测、评估并建立有效的监管机制，保证金融市场的公平、透明、安全和有序运行。
而市场机制则是主要依靠自由市场机制来调节经济活动，使市场达到自我平衡和稳定状态，这一原则是现代经济学发展的结果，也是资本主义市场经济的根本特征。
当两种机制的利益发生冲突时，就需要进行协调和平衡，以保证社会和谐、经济稳定。
在现代市场经济中，金融监管和市场机制的纷争是十分常见的。
比如，一些金融公司为了获得更高的利润，往往忽视风险，过于强调市场机制的作用而导致金融市场动荡。
而金融监管机制的非常规操作也可能对市场产生大的影响。
如何达成金融监管与市场机制的协调和平衡呢？笔者认为，金融监管和市场机制可以通过以下几个方面实现：首先，建立透明度高的金融监管机制。
透明度高的机制可以让消费者和投资人对金融监管机制了解得更加深入，使之能够自行判断和选择适合自己的产品，从而防止投资者的利益受到侵害。
这可以通过建立独立的金融监管机构来实现。
同时，这个机构要获得更多的资源和手段，比如更多的投资，来提高监管效果。
此外，建立更严格的惩罚措施，不仅有助于维护市场秩序，还能对不遵守规则和法律的企业进行惩罚，从而促进市场机制的有效运行。
其次，引导市场机制健康发展。
在保证市场竞争的基础上，通过政策导向和法律约束等手段，引导市场向更加公平和透明的方向发展。
同时，鼓励和支持新兴产业的发展，使市场机制更加多元化，从而提高市场机制的稳定性和透明度。
第三，建立线上线下相互支持的监管体系。
现在的金融市场，线上交易已经成为必不可少的一部分。
《金融统计学》第十一章 金融监管统计
（三）银行业监管统计制度与报表管理
银行业监管统计制度是对银行业监管统计对象、内容、表式、方法以及监管统计管 理工作等方面的制度性规定。银监会统一管理银行业监管统计报表，负责银行业监 管统计报表的制定、颁发与撤销。
（四）统计数据管理与信息披露
银行业监督管理机构统计部门和银行业金融机构主管统计工作的部门应加强对统计 资料的管理，建立健全统计资料的审核、整理、交接和存盘等管理制度。银监会建 立统计信息披露制度，定期向公众公布银行业监管统计信息。银监会派出机构根据 银监会规定和授权，制定辖内信息披露制度，报银监会审核批准。
三、中国银行业监督管理委员会对商业银行的监管
(一)中国银行业监督管理委员会对银行业金融机构监管思路
中国银行业监督管理委员会遵循“准确分类—提足拨备—做实利润— 资本充足”的持续监管思路，对银行业金融机构实施以风险为本的审慎有 效监管。各类监管设限科学、合理，有所为、有所不为，减少一切不必要 的限制；鼓励公平竞争，反对无序竞争；对监管者和被监管者实施严格、 明确的问责制；高效、节约地使用一切监管资源，努力提升我国银行业在 国际金融服务中的竞争力。
•
• 2.银行业金融机构应设立统计部门或确定一个主管部门，集中负责本机 构统计工作，提供银行业监管统计信息。
• （1）贯彻落实银监会制定的统计管理办法和各项统计制度； • （2）收集、汇总、整理并及时向银行业监督管理机构报送本机构监管 统计资料； • （3）完成银行业监督管理机构布置的各项统计工作，在本机构开展统 计调查、分析和预测； • （4）配合银行业监督管理机构做好银行业监管统计检查工作； • （5）组织实施本机构与银行业监督管理机构统计信息系统配套项目的 推广和应用。
第十一章 金融监管统计
目录
金融创新与金融监管的协调与平衡
金融创新与金融监管的协调与平衡一、引言金融市场的创新和发展是现代经济中的重要组成部分，它能够促进资源的优化配置、提高金融机构的竞争力并增进社会福利，但同时也会带来一定的金融风险。
金融监管就应运而生，以保障金融市场的稳健运行和投资者的权益。
本文将讨论金融创新和金融监管之间的协调与平衡。
二、金融创新的意义金融创新是提高金融机构竞争力的重要手段之一。
创新的金融产品和服务可以使金融机构更好地满足客户需求，提高市场份额和收益。
同时，金融创新还可以促进金融市场的发展和优化资源配置。
尤其是在电子商务和互联网时代的到来，更加催生了新的金融创新产品和业务，如P2P网络借贷、电子支付、虚拟货币等。
三、金融监管的意义金融监管是维护金融市场稳定和投资者权益的重要手段。
它的目的是通过制定法规、监管政策和实施监督，保障金融机构的合规经营，防范化解金融风险，维护金融市场的公平、透明、有序运行。
四、金融创新与金融监管的关系金融创新与金融监管之间是一种相互作用和相互影响的关系。
一方面，金融创新对金融监管提出了新的挑战。
很多新型金融产品和服务涉及到新的技术、新的业务模式和新的市场规则，这就要求监管部门不断加强监管能力和技术实力，不断优化法规和制度，以适应金融创新的发展。
另一方面，金融监管也对金融创新进行引导和监督。
监管部门要确保金融创新不会产生过度风险，避免金融市场失控。
例如，对于P2P网络借贷平台的监管要求，监管部门提出了专项整治工作，加强了平台信息披露的规定，强化用户资金监管等等。
五、金融创新与金融监管的协调与平衡金融创新和金融监管是一种相互依存的关系，但是由于金融市场的复杂性和金融监管制度的不足，创新与监管之间也会出现矛盾和冲突。
如何协调和平衡创新与监管之间的关系，符合金融市场的实际需求和国家的金融安全，是一个非常关键的问题。
1.优化监管制度建立健全监管体系和制度，及时跟进金融市场的创新需求。
金融监管部门应当根据市场的实际情况和金融创新的特点，制定监管政策和制度，切实保障金融市场的公平、透明和稳定运行。
第11章国家垄断资本主义及其对经济的干预和调节
二、私人垄断资本主义：
（一）资怎样由自由竞争发展到私人 垄断阶段？——理论描述（第7章第1 节已作论述）
2. 垄断利润规律成为垄断资本主义的基本 经济规律
垄断利润规律决定着垄断资本 主义各种矛盾的形成和发展的 整个过程，决定着垄断资本主
义的命运。
3.价值规律的表现形式发生新变化： 出现了垄断价格
垄断价格：
1）定义：是指垄断组织为了获取高额垄断 利润，依靠其垄断地位规定的产品价格 2）种类：
垄断高价: 成本价格 垄断利润（目标利润）
一、自由竞争的资本主义：
1.基本特征：
2）企业内部的所有权和经营权是统一的，资本 家既是生产资料的直接所有者，同时又是资本主 义生产的直接组织者（生产资料私有制）
3）资的各个生产部门都是实力相当的中小企业
——每个企业规模都较小，任一单个企业都不能左右市 场价格，只能被动接受，受价值规律和生产价格规律的 支配
借鉴苏联斯大林的做法
罗斯福“新政”
——是指美国第32届总统 富兰克林·罗斯福在19331939年期间，为应付和缓 解1929-1933年大危机， 政府在金融、工业、农业、 公共工程和社会保障等方 面所采取的一系列干预经 济的措施。“新政”的实 施，使美国经济很快从萧 条走向了复苏(五、六十年 代的黄金发展时期)。
统治
掌握股票控制额
经济上：“参与制”
母公司
子公司
子公司
孙公司 孙公司 孙公司 孙公司
《金融资产管理公司监管办法》全文
《金融资产管理公司监管办法》全文(11)《金融资产管理公司监管办法》全文(二) 银监会积极寻求同集团附属非金融法人机构的行业主管部门签署合作谅解备忘录，同该行业的主管部门保持沟通与信息共享。
(三) 为避免重复监管，银监会对集团附属金融法人机构的了解和评估，在集团母公司提供的信息之外，主要依赖证监会、保监会等监管机构提供的信息，如有必要，可委托相关监管机构收集附属法人机构的特定信息。
在监管协作的范围内，证监会、保监会等监管机构可从银监会获得集团运营中有可能影响到附属法人机构的信息。
(四) 如果发现附属法人机构的活动可能会给集团运营带来实质性风险，银监会将与相关监管机构协调，联合开展检查或测试。
(五) 银监会促进各相关监管机构就集团范围监管问题形成统一意见。
对于金融监管政策等方面的协调，通过金融监管协调部际联席会议协调解决。
如存在具体监管分歧，银监会通过与其他监管机构监管合作途径，及时协调解决。
(六) 银监会和财政部、人民银行、证监会、保监会等相关监管机构及主管部门建立健全集团监管信息共享平台，包括检查报告、风险评估报告、内外部处罚情况和日常监管情况等信息。
第一百五十七条银监会与境外监管机构开展监管合作，对集团跨境业务的监管和协调做出安排。
第二节监管检查第一百五十八条银监会通过持续的非现场监管，现场检查以及不定期地对集团重要的风险管理和内部控制进行压力测试及情景分析等方式，持续深入了解集团的运营状况，判断集团是否符合相关法律、法规规定和满足审慎监管要求。
第一百五十九条银监会持续监测和分析集团信息，评估集团整体的风险状况。
集团母公司应当为银监会的持续监管提供必要的信息，并定期报送集团风险评估报告，适时报送集团重大事项以及监管部门要求报送的其他资料。
第一百六十条银监会和集团母公司董事会、高级管理层之间应当就监管检查中发现的问题深入沟通，确保监管检查取得实效，促进集团母公司董事会和高级管理层及时采取纠正措施。
第十一章 金融危机与金融监管
经济全球化使世界各地 的经济联系越来越密切，各 国在经济上更加互相依存， 金融危机的传染性更强。一 个国家的金融危机会波及周 边国家资本市场，引起地区 性的或全球性的金融危机， 产生“多米诺骨牌效应”。
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四、金融危机的管理
构建金融安全网
1
金融机构是金融市场的纽带，是金融市场的主体。建立对金融机构的
施系统化的政策、程序和方案，对风险进行有效识别、评估、控制、监测和改进的动 态过程和机制。
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银行业监管的主要内容
1
3．市场退出监管
市场退出监管的重点是处置倒闭银行。处置倒 闭银行的措施主要有：
• 收购或兼并：指由经营较好的银行收购或兼并倒闭 银行，包括收购倒闭银行的全部存款和股份，承接 全部债务或部分质量较好的债务。
“多米诺骨牌效应”会使金融危机变为现实。应建立宏观审慎监管体系，
关注整个金融系统的系统性风险，将众多金融机构看作一个整体，避免金
融机构之间的连锁反应对金融系统的冲击。
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加强金融危机管理的国际协调与合作
3
近年来金融危机的爆发越来越涉及更多的国家，所以对金融危机的管
理只有一个国家或地区的努力是不够的，也需国际之间的协调与合作。
机构
1975年 ，西 方10个 国 家 在瑞士的巴塞尔成立了银行管 理和监督实施委员会，简称巴 塞尔银行监管委员会。
国际证监会组织成 立于1983年，目前总部 设在西班牙的马德里。
保险业的国际监管机构是 国际保险监督官协会成立于 1994 年 ， 现 有 成 员 包 括 180 个 国家的保险监管组织。
区域性危机是指在同 一大洲地理范围内的 几个国家或地区内爆 发的金融危机。如 1997年亚洲金融危机。
大洲的多个国家或地区 内爆发的金融危机。例 如，2008年以来源自美 国次贷危机的金融危机， 已波及世界各洲的国家 和地区，成为全球性金
金融监管学-教学大纲
《金融监管学》教学大纲课程编号： 110142B课程类型：专业选修课总学时： 32 讲课学时：28 实验（上机）学时：4学分： 2适用对象：金融学、国际金融先修课程：金融学概论、商业银行、银行经营管理、保险学、证券学、西方经济学一、课程的教学目标本课程根据金融监管的最新发展趋势，全面系统地介绍了金融监管的基本理论和方法。
课程体系分为金融监管与金融稳定、金融监管理论、金融监管体系、金融监管实务和金融监管的协调五个部分，系统讲解金融监管的理论与实务，并结合最新实践，完善了金融稳定和金融协调同金融监管关系等方面的观点和思路，为金融专业本科生和研究生学习、研究金融监管提供了一个基本线索和框架。
本课程教学目的在于使学生掌握现代金融监管的理论体系和内容，掌握金融监管体制、金融监管的基本理论、技能和方法；防范金融风险的基本方法。
二、教学内容及其与毕业要求的对应关系教学基本要求：理论讲清，要学有所用，理论联系实际；教学方法、教学手段：充分运用各种教学媒体，注意利用我院的金融实验室。
实践教学环节的要求：尽可能地去有关金融机构作现场了解。
对课后作业以及学生自学的要求：注意同实际联系的案例教学，重在能力培养。
教学过程中应注意理论联系实际，可请校外人员讲座。
三、各教学环节学时分配以表格方式表现各章节的学时分配，表格如下：（宋体，小四号字）教学课时分配四、教学内容第一章金融监管导论第一节金融监管的概念及必要性一、金融监管的概念二、对金融监管的理论理解三、金融监管的必要性第二节金融监管的内容和手段一、金融监管的内容二、金融监管的手段教学重点、难点：对金融监管理论的解释和掌握。
课程的考核要求：金融监管的概念。
了解：金融监管的含义、外延、内涵。
各专家的定义。
理解：金融监管的发展历史和发展脉络。
掌握：相关金融监管的理论。
熟练掌握：金融监管的手段和内容。
复习思考题：1．什么是金融监管?金融监管有哪些作用?2．简述金融监管与经济金融发展之间的关系。
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第一节金融监管概述一、金融监管的涵义、目标与原则（一）金融监管的涵义(1）金融监管属于管制范畴(2）金融监管是一种外部力量，因此,金融监管并不能确保金融机构不发生金融风险和损失.（二）目标（1）实现金融业经营与国家金融货币政策的统一（2）减少金融风险,确保经营安全（3）实现公平有效竞争，促进我国金融业的健康发展我国社会主义市场经济新时期金融监管的基本目标，即贯彻执行国家的金融法令和政策；维护金融业的安全与稳定；调整银行业和非银行金融机构内部之间的关系，维护高效具有竞争性金融体系的运行；维护公众在金融业的正当利益；维持货币稳定，促进国民经济稳定增长。
（三）基本原则（1）监管主体独立性原则(2)依法监管原则金融依法监管包含三层含义：一是国家必须以法律的形式确定金融监管机构的法定地位和职责等;二是金融监管机构必须依据有关法律、法规和规定实施金融监管；三是金融机构应合法经营，依法接受监管当局的监督,确保监管的有效性。
（3)外部监管与自律并重原则（4）安全稳健与经营效率结合原则保证金融机构安全稳健经营与发展是金融监管的基本目标。
（5）适度竞争原则适度竞争原则要使金融机构在适度的基础上追求利润最大化。
一是防止过度竞争；二是防止恶劣竞争。
（6）统一性原则统一性原则是一方面是微观和宏观的统一，另一方面是国际和国内的统一。
（四）作用金融市场是国民经济发展状况的“晴雨表”.（1）维护信用、支付体系的稳定（2)保护存款人、投资者和被保险人的利益（3）保证金融机构依法经营（4）促进金融机构之间的公平竞争（5）解决信息不对称所造成的金融机构个体的盲目经营行为二、金融监管的理论金融监管的理论基础是管制理论。
目前管制理论主要有“公共利益论”、“特殊利益论”、“社会选择论”、“经济监管论”等.（一）公共利益论在市场失灵状态下，就需要作为社会公共利益代表的政府在不同程度上介入经济过程,通过实施管制以纠正市场缺陷,避免市场破产。
（二）特殊利益论特殊利益论认为政府管制仅仅保护了社会当中一个或者几个特殊利益集团的利益，对整个社会并无助益.(三）社会选择论管制者并不只是被动地反映任何利益集团对管制的需求，它应该坚持独立性，努力使自己的目标促进一般社会福利.（四）经济监管论企业可以从政府监管那里获得至少三个方面的利益：直接的货币补贴、控制竞争者的进入、获得影响替代品和互补品的定价能力。
三、金融监管体制模式金融监管体制模式主要有集中统一的监管体制，分业监管体制和不完全集中统一监管体制等三种。
自20世纪80年代以来,由于金融自由化、金融创新迅猛发展，传统的金融机构的经营体制逐渐被打破，监管体制模式也发展了变化.英国在1986年、日本在1996年分别通过相关法律，打破分业经营体制，实行混业经营，在20世纪90年代末期，金融监管也随之转变为集中监管模式。
美国在金融监管虽然仍实行分业监管体制，但在1999年通过了《金融服务现代化法案》，取消了分业经营法案,开始进入混业经营时代。
四、我国金融监管的发展1983年9月国务院发布《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》，确立了中国人民银行的性质与地位。
1992年10月。
中国证监会成立；1995年10月颁布实施了我国第一部《保险法》。
1998年11月保监会成立。
2003年3月银监会成立。
在银行监管方面，中国银监会成立后，从合规监管向风险监管转变。
QFⅡ和QDⅡ的设定,是在货币没有实现完全可自由兑换、资本项目尚未开放的情况下，有限度地允许境内外投资者跨境投资证券市场的一项过渡性的制度安排。
第二节金融监管的框架和内容一、银行业监管的主要内容与方法（一）银行业监管主要内容概括地说，银行监管当局的监管内容主要包括市场准入监管、市场运营监管和市场退出监管。
【例题·多选题】金融监管是指金融监管机构通过制定一些标准，对金融机构的经营行为实施有效约束，确保金融体系的安全稳健运行，这些标准主要涉及金融机构的（）.A。
收益标准B.公司治理C。
市场准入D.风险监管E.市场退出『正确答案』CDE1。
市场准入监管按照一般经济学的含义，一个行业机构数量的变化对行业的发展有着重要影响.从长期来看，新机构的进入会使行业的平均盈利水平下降、竞争加剧;同时，不符合市场准入标准的机构必然会增加行业风险。
同时,市场准入监管更广泛的意义在于，准入许可是银行机构开展业务经营的先决条件，其审查范围涵盖了一家银行机构稳健、安全开展银行业务所必备的各项基础条件。
市场准入监管包括4个环节:①审批注册机构②审批注册资本在市场经济条件下，金融机构必须以其资本来承担全部的风险和亏损。
③审批高级管理人员任职资格未经审查同意，其董事会不得进行聘任。
对银行机构高级管理人员任职资格的审批主要有以下两个方面:一是必要的学识水平，二是对金融业务的熟悉程度.④审批业务范围不论是实行分业经营、分业监管体制是国家或者是实行混业经营、集中监管的国家，银行机构经营的业务范围都有一定程度的限制。
相比较而言，实行分业经营、分业监管的国家的限制程度较强。
总的要求是银行必须对它所从事的所有业务活动要有充分的控制能力。
【例题·单选题】以下不属于市场准入监管的是（）。
A.审批资本充足率B.审批注册机构C.审批注册资本D。
审批高级管理人员任职资格『正确答案』A2。
市场运营监管（1)资本充足性根据2004年3月1日起施行的《商业银行资本充足率管理办法》，我国资本充足率的计算公式为：资本充足率=(资本—扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）核心资本充足率=（核心资本—核心资本扣除项）/（风险加权资产+12。
5倍的市场风险资本）【例题1·单选题】根据2004年3月1日起施行的《商业银行资本充足率管理办法》，我国商业银行资本充足率计算方法是（）.『正确答案』D【例题2·单选题】根据巴塞尔协议的规定，以下属于商业银行核心资本的是( )。
A.中期优先股B。
损失准备C.附属机构的少数股东权益D。
可转换债券『正确答案』C银行资本包括核心资本和附属资本。
其中,核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债券。
根据《商业银行风险监管核心指标》，资本充足率必须大于等于8％、核心资本充足率必须大于等于4%。
根据商业银行的风险状况及风险管理能力，中国银监会可以要素单个银行提高最低资本充足率标准。
根据资本充足率的状况，中国银监会将商业银行分为三类：资本充足的商业银行、资本不足的商业银行和资本严重不足的商业银行。
对资本严重不足的商业银行，中国银监会除采用对资本不足的商业银行的纠正措施外，还可以要求商业银行调整高级管理人员、依法对商业银行实行接管或者促成机构重组，直至予以撤销。
【例题·案例分析题】下面为某银行2001年12月31日的资本充足率情况表：1 实收资本16002 资本公积5003 盈余公积3004 未分配利润2005 贷款呆账准备6006 投资风险准备3007本行发行的五年期以上的长期金融债券6008 在非银行金融机构中的投资1009 未核销呆账40010 加权风险资产600001.该银行的核心资本是( ）亿元A.2400B.2600C。
3200D.4100『正确答案』B『答案解析』1600+500+300+200=2600亿元2。
该银行的附属资本是（）亿元A.500B.1500C.2000D.2600『正确答案』B『答案解析』600+300+600=1500亿元3。
该银行的资本净额是（）亿元A。
3600B.3800C。
4100D。
4600『正确答案』A『解析答案』2600+1500-100—400=3600亿元4.该银行的资本充足率（）8％的最低标准A。
达到B.未达到『正确答案』B『解析答案』3600/60000=6％5。
在资本充足率较低的情况下，监管当局应对银行提出（）的建议和要求。
A.增补资本B.削减投资C.削减资本D。
削减债务E.调整资产结构『正确答案』ABDE（2)资产安全性1)根据贷款风险发生的可能性,将贷款划分成不同的类别.国际通行的做法是分为五类：即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款，通常认为后三类贷款为不良贷款资产安全性监管的重点是银行机构风险的分布、资产集中程度和关系人贷款。
资产安全性监管的具体内容包括：第一,分析各类资产占全部资产的比例，以及各类不良资产占全部资产的比例。
第二，监测银行机构对单个借款人或者单个相关借款人集团的资产集中程度,又称为大额风险暴露.第三，监测银行机构对关系人的贷款变化。
第四，监测银行坏账和贷款准备金的变化。
2）我国衡量资产安全性的指标为信用风险的相关指标，具体包括：①不良资产率，即不良信用资产与信用资产总额之比，不得高于4％②不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比,不得高于5%③单一集团客户授信集中度，即对最大一家集团客户授信总额与资本净额之比,不得高于15%④单一客户贷款集中度,即最大一家客户贷款总额与资本净额之比,不得高于10％⑤全部关联度,即全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%【例题·单选题】根据《商业银行风险监管核心指标》,我国衡量商业银行资产安全性指标中，不良资产率是指（）之比。
A。
不良贷款与贷款总额B.不良贷款与总资产C。
不良信用资产与信用资产总额D.不良信用资产与贷款总额『正确答案』C（3）流动适度性第一，银行机构的流动性应当保持在适度水平;第二，监测银行资产负债的期限匹配；第三,监测银行机构的资产变化情况。
我国衡量银行机构流动性的指标主要有：①流动性比例,即流动性资产与流动性负债之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25％②流动负债依存度，即核心负债与总负债之比，不应低于60%③流动性缺口率,即流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于—10％【例题·单选题】根据中国银监会的有关规定，商业银行的流动性资产总额与流动性负债总额之比，不得低于（）.A.8%B.12%C.25％D.30％『正确答案』C(4)收益合理性对银行机构的财务监管主要有:①对收入的来源和结构进行分析②对支出的去向和结构进行分析③对收益的真实状况进行分析我国关于收益合理性的监管指标包括:①成本收入比，即营业费用与营业收入之比，不应高于35%②资产利润率，即净利润与资产平均余额之比,不应低于0.6%③资本利润率，即净利润与所有者权益平均余额之比,不应低于11％【例题·单选题】根据《商业银行风险监管核心指标》，我国对商业银行关于收益合理性的监管指标中，关于资本利润率的规定是（）。
A。
净利润与所有者权益总额之比不应低于10%B.净利润与所有者权益总额之比不应低于11％C。