公司创立后必须了解的财税知识!
基本财税知识点总结大全
基本财税知识点总结大全导言财税知识在现代社会中具有重要的地位，无论是个人还是企业都需要了解财税知识。
掌握基本的财税知识可以帮助人们正确合理地处理财务和税务问题，从而有效地规避风险，提高财务管理水平。
本文将从个人和企业两个角度，总结基本的财税知识点，帮助读者全面认识相关知识。
一、个人财税知识点1. 税收制度税收制度是指一个国家或地区对个人和企业征收各种税收的规定体系。
税收制度通常由税法、税则和财政预算等法律法规构成。
在中国，税收制度包括个人所得税、增值税、企业所得税、消费税等。
个人应根据相关法律法规合理纳税，不得逃税。
2. 个人所得税个人所得税是指个人按照国家税法规定，从各种收入中应当纳税的一种税种。
我国的个人所得税包括工资薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、股息红利所得等。
个人要根据自己的收入情况按时足额缴纳个人所得税。
3. 财产税财产税是指个人拥有的房产、车辆、金银首饰等财产按一定税率计算纳税的一种税收。
财产税是建立在财产的基础上征收的税收，个人应根据自己的财产情况按时足额缴纳财产税。
4. 财务规划财务规划是指个人根据自己的资产状况和未来的发展需求，通过合理的资产配置和风险管理，实现财务目标的过程。
个人应理性消费，合理规划财务，避免因过度消费或投资而导致财务困难。
5. 财产继承财产继承是指个人因各种原因导致离世后，其财产应由合法继承人继承的过程。
个人可通过遗嘱等方式合理安排财产继承，确保家庭财产安全。
二、企业财税知识点1. 企业所得税企业所得税是指企业按照国家税法规定，从其经营所得中应当纳税的一种税种。
企业应按照相关法律法规合理纳税，不得逃税或偷税漏税。
2. 增值税增值税是指在商品流通环节中，按照货物增值额和劳务报酬额按一定税率计算纳税的一种税收。
企业应按照增值税法规定，按时足额缴纳增值税。
3. 企业财务报表企业财务报表是指企业根据其经营活动编制的年度财务报表，通常包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。
公司税务基础知识
公司税务基础知识一、税务登记根据《中华人民共和国税收征收管理法》的规定，从事生产、经营的纳税人应当自领取营业执照批准设立之日起30日内，办理税务登记。
纳税人未按照规定的期限申报办理税务登记的，由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款。
纳税人自取得税务登记证次月起申报纳税，申报上一月度公司应缴纳税款。
二、税种核定税种核定指由公司的税务专管员根据公司的经营范围，正确核定企业应纳税种、税目。
主要有增值税、营业税和企业所得税等.其中营业税为5%；增值税小规模纳税人3％，增值税一般纳税人17％；企业所得税为25％。
三、税种分类我国现行税种共有18个，按照财政分税制的要求,将18个税种按照实际情况划分为中央税、中央与地方共享税、地方税三种.其中，中央税归中央所有，地方税归地方所有，中央与地方共享税分配后分别归中央与地方所有。
为适应分税制的要求，全国税务机关分为国家税务局（简称国税）和地方税务局(简称地税）,负责征收不同的税种。
国税主要负责征收中央税、中央与地方共享税，地税主要负责征收地方税，他们之间的征收管理分工一般划分如下：（一）国税1、增值税增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收的一个税种。
增值税已经成为中国最主要的税种之一，增值税的收入占中国全部税收的60%以上,是最大的税种.增值税分小规模纳税人和一般纳税人.小规模纳税人增值税小规模纳税人征收率为3％，开具的是增值税普通发票。
计算公式为：应纳税额＝不含税销售额×征收率不含税销售额=含税销售额/（1+征收率）所以应纳税额＝含税销售额/（1+征收率）×征收率由于小规模纳税人在销售货物或应税劳务时，只能开具普通发票,取得的销售收入均为含税销售额。
为了符合增值税作为价外税的要求，小规模纳税人在计算应纳税额时，必须将含税销售额换算为不含税的销售额后才能计算应纳税额。
例如，某企业（增值税小规模纳税人)购进运动鞋200双，当月以每双150元的含税价格全部零售出去。
财税知识点总结大全
财税知识点总结大全财税知识在现代社会中显得尤为重要，它关系到每个人的切身利益，也关系到国家和社会的繁荣稳定。
因此，了解和掌握一些财税知识是非常必要的。
本文将对财税知识进行全面总结，希望能够帮助读者对财税知识有更清晰的认识和了解。
一、财税基础知识1. 什么是财税？财税是指财政和税收的总称。
财政是指一个国家或地方政府通过税收、政府支出、债务和财政政策实现国民经济的调控和管理。
税收是指政府依法对纳税人征收的财政性收入。
2. 税种概念税种是指按征税对象、征税方式和税收性质划分的不同税收形式的总称，主要包括直接税和间接税。
直接税是指税务机关直接向纳税人征收的税收，如个人所得税、企业所得税等。
间接税是指税务机关通过销售者向消费者征收的税收，如增值税、消费税等。
3. 税务主体和纳税人税务主体是指可以依法征收税收的国家机关。
纳税人是指依法应当缴纳税金的单位和个人。
4. 税收政策税收政策是国家对税收进行调整的方针、政策和措施。
税收政策的目的是促进国民经济的发展，调节国民经济的结构，实现财政收支平衡和社会公平。
5. 税收管理税收管理是指国家对税收活动进行管理和监督的工作。
税收管理的目的是保证国家税收的正常征收和使用。
6. 财政支出财政支出是指政府在预算内按照财政收入的安排和预算体系的规定，用以满足国家发展和公共服务需要的支出。
7. 预算管理预算管理是政府对公共财政收支进行全面控制和管理的一种方法。
二、个人财税知识1. 个人所得税个人所得税是指个人从各种来源取得的所得，依法缴纳的税收。
个人所得税的计算主要包括综合计税和分类计税两种方式。
2. 社会保险社会保险是指国家依法设立的一种社会保障体系，通过社会化的方式，以缴费形式筹措资金，向参保者提供养老、医疗、失业、工伤、生育等方面的经济保障。
3. 财产税财产税是指对个人财产或财产权利进行征税的税收。
4. 消费税消费税是指政府对生产或者流通中的销售额进行征收的税收。
5. 增值税增值税是一种多级分税制度，对企业向下游销售商品和提供劳务的增值额进行征税的税收。
财税常识有哪些 开公司当老板必须懂的10个财税知识点
财税常识有哪些?开公司当老板必须懂的10个财税知识点财税常识有哪些?开公司当老板必须懂的10个财税知识点有哪些?大家对公司经营的财税知识却是十分匮乏，在公司注册的时候就做错了选择，白交了很多冤枉税(知识税)。
这里给大家总结了开公司当老板必须懂的10个财税知识点，供还不明白的朋友参考。
一、企业与公司的区别1、公司：由股东共同出资，依法定条件和程序设立，以营利为目的的企业法人。
2、企业：泛指一切从事生产、流通或者服务活动，以谋取经济利益的经济组织。
3、按照企业财产组织方式的不同，企业在法律上又可以分为三种类型：独资企业、合伙企业、公司企业。
总结：企业是一个组织，而公司是其中的一种组织形式;总之公司一定是法人，企业不一定是法人。
二、有限公司与有限责任公司的区别有限责任公司，简称有限公司，股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任。
也就是说，当公司资产不足以偿还其所欠债务时，股东无需承担，即不需股东替公司还债。
这类公司，根据公司法的规定，必须在公司名称中标明“有限责任公司”或者“有限公司”字样。
需要注意的是：“ABC有限公司”不能被称为“ABC有限责任公司”，反过来，“DEF有限责任公司”也不能被称为“DEF有限公司”，其在法律上将被视为两个不同的公司对待。
优点：承担法律责任有限。
缺点：需缴纳企业所得税，如需将公司资金转至股东个人账户需再缴纳个人所得税。
三、注册资本越大越好吗?注册资本，是指合营企业在登记管理机构登记的资本总额,是合营各方已经缴纳的或合营者承诺一定要缴纳的出资额的总和。
2014年《公司法》修改后，不再对企业注册实缴资本做要求，很多人都认为注册资本金越大越好，显得企业气派有实力。
的确注册资本多说明公司的实力强，偿债能力强。
但同时也有以下缺点：1、流动的资金大很有可能产生资金的闲置且被工商局认为抽逃资金的情况，企业运营风险加大。
2、审计、印花税等费用也会随之提高。
财税入门知识点总结
财税入门知识点总结财税是每一个人都需要了解的基本知识，无论是个人还是企业，都需要了解财税的相关政策和规定。
财税知识不仅可以帮助个人和企业合理合法地管理财务，还可以帮助他们减少税负，提高经济效益。
下面将介绍一些财税入门知识点，帮助读者了解财税基本知识。
一、财务基础知识1. 会计基础知识会计是财务管理的基础，它可以帮助企业了解自己的经济状况，并为决策提供数据支持。
会计有三个基本要素：资产、负债和所有者权益。
资产是企业拥有的资源，负债是企业应付的债务，所有者权益是企业归所有者的资产。
会计要素的基本关系可以通过以下公式表示：资产 = 负债 + 所有者权益。
这个公式表明了企业的资产是由债权人和所有者共同拥有的。
会计的基本原则是会计平衡原则，即资产和负债必须相等。
2. 财务报表财务报表是企业向外界公开自己的经济状况的一种形式。
它包括资产负债表、利润表和现金流量表。
资产负债表表明了企业在特定日期的资产和负债情况，利润表表明企业在一段时间内的经营状况，现金流量表表明企业在一段时间内的现金收支情况。
3. 财务分析财务分析是对企业财务报表进行分析，以便评估企业的经济状况和经营效益。
主要的财务分析方法有比率分析法、趋势分析法和财务指标分析法。
比率分析法是通过计算各种比率，来评估企业的盈利能力、偿债能力、运营能力等情况。
趋势分析法是通过对比不同期间的财务数据，来评估企业的发展趋势。
财务指标分析法是通过比较企业的财务指标和行业平均水平，来评估企业的经济情况。
4. 财务管理财务管理是企业的重要管理活动，它包括资金管理、投资管理、分红政策等。
资金管理是指企业合理地获取和使用资金，以维持企业的正常经营。
投资管理是指企业在不同项目上的投资决策，以获取最大的经济效益。
分红政策是指企业在盈利后对利润的分配政策。
二、税收基础知识1. 税收种类税收是国家对公民和企业所征收的一种强制性财政收入。
税收分为直接税和间接税。
直接税是指由纳税人直接交纳的税，主要包括个人所得税、企业所得税、房产税和车辆购置税等。
财税小知识知识点总结大全
财税小知识知识点总结大全一、税收制度1. 税收分类：税收是政府依法向纳税人征收的一种财政收入，主要包括直接税和间接税两种。
直接税是指由纳税人直接缴纳给政府，并由其自行承担的税款，如个人所得税、企业所得税等；间接税是指由纳税人按照政府规定向其销售产品或提供服务时收取的税款，最终由消费者承担，如增值税、消费税等。
2. 税收征收：税收征收是指国家依法向纳税人征收税款的行为。
税收征收主要包括税收法规、税收政策和税收管理三个方面。
税收法规是指国家法律对税收征收的规定，税收政策是指政府制定的对税收征收的指导性方针，税收管理是指税务机关对税务征收的具体管理和执行。
3. 税收政策：税收政策是指政府为了调节宏观经济运行状况和促进社会公平，在税收征收方面所采取的一系列政策措施。
税收政策主要包括减税政策、税收优惠政策、税收调节政策、税收管理政策等。
减税政策是指政府根据国民经济发展和财政收支状况，采取一定措施降低税收负担，促进经济增长和社会公平；税收优惠政策是指政府对特定行业或群体给予税收减免或减免的政策，以鼓励相关行业和群体的发展；税收调节政策是指政府通过改变税率和税制结构等方式，调整经济结构和产业布局，促进行业升级和转型；税收管理政策是指政府加强税收管理，提高征收效率，减少逃税漏税行为，维护税收秩序。
二、财务报表1. 财务报表的编制：财务报表是企业对外披露财务信息的主要途径，主要包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等。
编制财务报表需要遵循国家相关的会计法规和准则，对企业的资产、负债、所有者权益、收入和支出等进行分类、计量和披露。
2. 资产负债表：资产负债表是企业在特定日期上的资产和负债的清单，是企业财务状况的快照。
资产负债表按照资产的流动性和负债的到期性分为流动资产和非流动资产，流动负债和非流动负债。
资产负债表的基本公式为：资产=负债+所有者权益。
3. 利润表：利润表是企业一定时期内盈利与损失的清单，是企业盈利能力的表现。
财税板块知识点总结
财税板块知识点总结一、财务管理1. 资金管理资金管理是指企业对资金的调度、使用和运营，它是企业运作中的关键环节。
资金管理包括资金的筹措、运营和管理。
企业要做好资金管理，需要加强收支平衡、提高资金利用效率、降低资金成本、防范风险等方面的工作。
2. 财务预算财务预算是企业在一定时期内对经营成本、收入、利润等做出的具体预测和安排。
预算可以帮助企业制定合理的经营计划，合理安排资源的配置，提高经营的效率和决策的准确性。
3. 资产负债表资产负债表是一种反映企业在特定时期资产、负债和所有者权益状况的财务报表。
资产负债表可以全面展示企业的财务状况，帮助投资者了解企业的盈利能力、偿债能力和运营能力。
4. 利润表利润表是一种反映企业在特定时期利润、损失和营业收入、营业成本等项目的财务报表。
利润表可以帮助企业了解自身的盈利情况，制定合理的盈利策略。
5. 现金流量表现金流量表是一种反映企业在特定时期现金流入和流出情况的财务报表。
现金流量表可以帮助企业了解自己的现金流动情况，及时发现问题，并及时采取措施解决。
6. 财务分析财务分析是企业对自己的财务数据进行解释和分析的过程。
财务分析可以通过比较、对比以及各项指标的分析，帮助企业了解自身的财务状况以及发现问题和潜在机会。
二、税收政策1. 税收政策税收政策是国家对税收制度和税收政策的总称。
税收政策包括税法、税则、税收政策等内容。
税收政策对企业的生产经营、投资发展等方面产生重要影响，企业需要密切关注并遵循国家税收政策。
2. 税收分类税收按照税收对象可以分为直接税和间接税，直接税是指个人所得税和企业所得税等，间接税是指增值税和消费税等。
3. 纳税申报纳税申报是企业或个人按照国家规定向国家税务机关申报纳税事项的行为。
纳税申报是企业履行纳税义务的必要手续。
4. 税收筹划税收筹划是指企业在合法的范围内，通过合理安排业务活动、财务计划和投资规划等手段，在尽量减少纳税负担的前提下，达到优化税务成本、提高竞争力的目的。
财税知识内容大全
财税知识内容大全一、财政税收基本概念财政税收是国家为了实现其职能，按照法定程序向居民和非居民征收实物或货币，以取得财政收入的活动。
财政税收不仅是国家财政收入的主要来源，也是国家进行宏观调控的重要手段。
二、税收种类与税率税收种类是根据征税对象的不同而划分的税收类别。
我国现行税收种类主要包括：流转税、所得税、财产税、行为税和资源税等。
税率是应纳税额与征税对象之间的比例，是税收政策的中心环节。
三、纳税义务与申报纳税义务是指纳税人按照税收法律、行政法规的规定应当履行的纳税责任。
纳税人应当按照税收法律、行政法规规定的纳税期限和申报方式及时申报纳税。
申报方式包括网上申报、手工申报和自缴等。
四、发票与凭证管理发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。
凭证是证明经济业务事项发生或完成情况的凭据。
纳税人应当妥善保管发票和凭证，并按规定向税务机关报送。
五、税务登记与注销税务登记是指纳税人在法定时间内向税务机关办理税务登记手续，以取得税务登记证书的过程。
注销税务登记是指纳税人因法定原因终止纳税义务时，向税务机关申请取消税务登记的手续。
六、税务检查与审计税务检查是指税务机关依法对纳税人履行纳税义务情况进行检查监督的行为。
税务审计是指对纳税人履行纳税义务的情况进行审计监督的行为。
纳税人应当配合税务机关的检查和审计工作，如实提供相关资料和信息。
七、税务优惠与减免税务优惠是指国家为了支持特定行业、地区和群体的发展，对纳税人给予的税收减免或其他税收优惠政策。
纳税人应当了解并充分利用税务优惠政策和措施，降低税收负担。
八、税务风险防范税务风险是指因未能正确遵守税收法律、行政法规的规定，而导致纳税人遭受损失的可能性。
纳税人应当加强税务风险防范意识，建立健全内部控制制度，规范财务管理和会计核算，以降低税务风险。
九、国际税收知识国际税收是指两个或两个以上国家之间对跨国纳税人征收的税收。
国际税收问题不仅涉及到各国税收法律的差异，还涉及到国际税收协定和国际经济合作的方方面面。
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从公司规划注册开始，购买有形无形资产、招人开工资交社保、收钱付钱开发票，财税伴随着初创企业运营的各个环节，票、账、税正是“财税”的三大典型陷阱，日积月累的小小财税漏洞往往演变成日后融资上市的大大大坑。
而初创团队一般有几个特点。
首先是资金有限，其次是团队需要将精力集中在产品上，没有多余的人力专门做财务和人事。
所以，作为初创型企业在创业之余，为了避免“入坑”，增加自身的财务知识，也是当务之急。
一、公司取得营业执照后应该做什么？
1、刻章（公章、财务章、法人章、合同章、发票章）
2、开立基本帐户（对公户）
3、税务登记（国税、地税）
4、签订三方协议（税局、银行、企业）
5、申请一证通
6、企业需要开具发票时：
（1）申请购买税控盘440元
（2）领购发票
二、建立账簿
公司成立后要求企业必须有一套健全的账务管理体系。
建账是会计核算工作的基本方法和重要环节之一，是企业查账、对账、结账以及随时了解财务状况和经营成果的关键阶段。
企业有大小，行业各不同，会计人员应该依据规模和所属行业，按照《企业会计准则》、《小企业会计准则》及相关行业法规的要求，建立满足企业管理需要、便于提取会计信息的会计账簿。
三、企业发生的哪些票据可以入账？
四、企业为什么要纳税申报？
纳税申报是指纳税人按照税法规定的期限和内容向税务机关提交有关纳税事项书面报告的法律行为，是纳税人履行纳税义务、承担法律责任的主要依据，是税务机关税收管理信息的主要来源和税务管理的一项重要制度。
纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报，报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。
五、企业不按时纳税申报的后果是什么？
公司注册好后，不管有无收入，均需按时纳税申报，没有收入的不产生税款但也必须申报，有收入的要按时申报纳税。
逾期申报企业将承担罚款和滞纳金！！！
六、企业年度所得税汇算
汇算清缴是指纳税人在纳税年度终了后规定时期内，向主管税务机关办理年度企业所得税纳税申报、结清全年企业所得税税款的行为。
汇算清缴的关键
1、收入的确认。
2、费用的扣除。
3、纳税调整。
会计制度与税法规定存在差异。
会计报表所列的利润总额是按照的会计制度
计算得出，应纳税所得额不等于利润总额，而是要按照税法规定进行调整。
企业的纳税年度
正常情况：公历1月1日起至12月31日止。
特殊情况：企业在一个纳税年度中间开业、终止，使该纳税年度的实际经营期不足12个月的，以其实际经营期为一个纳税年度。
汇算清缴的时间
一个纳税年度终了后5个月内(次年的1月1日至5月31日)。
七、企业信用信息公示
为什么要对企业信息进行公示？
通过企业信用信息公示系统向社会公示后，满足社会公众对企业信用信息的需求。
一是保障企业权益。
便于向其他企业界人士和社会公众提供有关该企业重要的法律和经济信息。
二是保证交易安全和经济秩序。
三是企业信息公示制度要求政府部门将行政许可、行政处罚等信息向社会公示，增加了监管
执法的透明度。
年报信息包括: 企业通信地址、邮政编码、联系电话、电子邮箱等信息；企业开业、歇业、
清算等存续状态信息；企业投资设立企业、购买股权信息；股东或者发起人认缴和实缴的出
资额、出资时间、出资方式等信息；股权转让等股权变更信息；企业网站以及从事网络经营
的网店的名称、网址等信息；企业从业人数、资产总额、负债总额、对外提供保证担保、所
有者权益合计、营业总收入、主营业务收入、利润总额、净利润、纳税总额信息；新增社保
信息。
企业年度报告并公示的时间是如何确定的？
企业于每年1月1日至6月30日，通过企业信用信息公示系统向工商行政管理部门报送上一
年度报告，并向社会公示。
企业对年度报告的真实性、及时性负责，接受社会监督。
工商行
政管理部门对企业的年度报告不再进行事前审查。
企业在何种情况下会被列入经营异常名录？
企业在什么情况下会被列入严重违法企业名单？
企业届满3年仍未履行公示义务的，由国家工商总局或者省工商局列入严重违法企业名单，
并通过企业信用信息公示系统向社会公示。
列入经营异常或严重违法企业名单会受到哪些限制？
县级以上政府及其有关部门建立健全信用约束机制，在政府采购、工程招投标、国有土地出让、授予荣誉称号等工作中，将企业信息作为重要考量因素，对被列入经营异常名录或者严
重违法企业名单的企业依法予以限制或禁止。
被列入严重违法企业名单的企业的法定代表人、负责人，3年内不得担任其他企业的法定代表人、负责人。