7第七部分 代理与担保业务
融资担保公司监督管理条例四项配套制度
中国银行保险监督管理委员会、国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、农业农村部、中国人民银行、国家市场监督管理总局关于印发《融资担保公司监督管理条例》四项配套制度的通知（银保监发[2018]1号）各省、自治区、直辖市融资担保公司监督管理部门，各银监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行，外资银行，金融资产管理公司，其他会管金融机构：根据《融资担保公司监督管理条例》（国务院令第683号，以下简称《条例》）有关规定，中国银行保险监督管理委员会会同发展改革委、工业和信息化部、财政部、农业农村部、人民银行、国家市场监督管理总局等融资性担保业务监管部际联席会议成员单位，制定了《融资担保业务经营许可证管理办法》《融资担保责任余额计量办法》《融资担保公司资产比例管理办法》和《银行业金融机构与融资担保公司业务合作指引》（以下简称四项配套制度）。
现印发给你们，并将有关事项通知如下，请遵照执行。
一、对于融资担保业务经营许可证换发工作，各地可根据实际情况，在地方金融实行统一归口管理工作完成以后实施。
二、《条例》施行前发生的保本基金担保业务，存量业务可不计入融资担保责任余额，但应向监督管理部门单独列示报告。
三、各地可根据《条例》及四项配套制度出台实施细则，实施细则应当符合《条例》及四项配套制度的规定和原则，且只严不松。
请各省、自治区、直辖市融资担保公司监督管理部门将本通知发至辖内有关单位和融资担保公司，请各银监局将此件发至银监分局和地方法人银行业金融机构。
附件：1.中华人民共和国融资担保业务经营许可证（式样）2.中华人民共和国融资担保业务经营许可证填写说明中国银行保险监督管理委员会中华人民共和国国家发展和改革委员会中华人民共和国工业和信息化部中华人民共和国财政部中华人民共和国农业农村部中国人民银行国家市场监督管理总局2018年4月2日融资担保业务经营许可证管理办法第一条为规范监督管理部门对融资担保业务经营许可证的管理，促进融资担保公司依法经营，维护融资担保市场秩序，根据《融资担保公司监督管理条例》等有关规定，制定本办法。
担保公司从业人员培训课件(2)
负债 ②长期偿债能力。A、资产负债率=总负债/总资产X100% B、负债与有形净资产比率。负债与有形资产比率=负债总额/（股东权益
—无形资产）X100%
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第三部分 担保业务流程与操作--保前尽职调查
（三）对企业财务的调查分析
5、偿债能力分析。企业偿债能力是财务状况和经营状况的综合反映。 ①短期偿债能力。 A、流动比率。流动比率是流动资产与流动负债之比，是衡量企业短期偿
债能力最常用、最重要的指标。 流动比率=流动资产/流动负债 B、速动比率。速动比率=速动资产/流动负债=（货币资金+有价证券+应
1、了解产品的概况。
2、了解产品的形象。A来自产品的性能。B、产品的可靠性。
C、产品的防御性。防御性也称竞争保护。
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第三部分 担保业务流程与操作--保前尽职调查
（三）对企业财务的调查分析
1、经济实力。①总资产；②净资产。净资产=总资产—总负债；③有形资产；④ 注册资金。
2、资产结构与资产质量。 ①所有者权益资产比率。②流动资产比率。③固定及长期资产比率。 3、经营效率。 ①总资产周转率。总资产周转率=销售收入/平均总资产 ②固定资产周转率。固定资产周转率=销售额/平均固定资产 ③流动资产周转率。流动资产周转率=销售额/平均流动资产 ④存货周转率。存货周转率=销售成本/平均存货存货周转天数=360天/存货周
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第一部分 担保与信用担保
二、担保的特殊性
担保是一种经济工具，但其属性与投资、证券、期货 、租赁、基金等经济工具的属性是不同的。这主要表现为 以下三个方面：
《国际结算》(第三版)习题答案 第七章 国际保理业务习题答案
第七章国际保理业务练习题答案一、术语解释双保理：是在一项保理业务中同时涉及进出口双方的保理商。
融资保理：是国际保理业务中采用较多的形式,又称标准型保理(standard factoring),是指出口保理商收到出口商的融资申请书和装运提单、发票和汇票等单据后,就以预付款方式向出口商提供不超过发票金额80%的贸易融资额,所余20%的价款则于保理商收妥货款后再进行清算。
无追索权保理：保理商承担一切风险,并无权要求供应商回购发票、返还预付款的,为无追索权保理，在国际保理中占主导地位。
商业发票贴现：又称保密保理(confidential factoring),是指卖方与银行之间签订协议,在协议有效期内,卖方将其现在或将来应向债务人收取的应收账款转让给保理商,从而获得贴现融资。
公开型保理：是指出口商将拟采用保理业务和所选定的保理商名称,以书面形式通知其债务人/进口商,要求其直接向保理商支付应收账款。
出口信用保险：是国家为了推动本国的出口贸易,保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非营利性的政策性保险业务,包括短期/中长期出口信用保险、投资保险、担保业务、账款追收、资信评估和保单融资等。
二、填空题1.国际保理是在国际贸易中,基于记账赊销与承兑交单支付方式,由保理商向出口商提供的基于双方契约关系的一种集贸易金融、应收账款相关账户管理、应收账款催收、信用风险控制与坏账担保为一体的综合性金融服务。
2.按债权转让后是否通知债务人划分,出口商通知债务人,要求其向保理商付款,称为公开型保理;要求其向出口商付款,称为隐蔽型保理。
3.根据保理商是否承担坏账风险、，买断应收账款,国际保理可分为有追索权保理和无追索权保理。
4.双保理的突出特点是存在两个保理商,即出口保理商和进口保理商,以及两次应收账款债权让渡。
5.在保理业务中,买卖合同的支付方式一般为记账赊销、承兑交单。
6.国际保理是介于商业信用与银行信用之间的保证付款方式。
货物运输代理合同书范本(七篇)
货物运输代理合同书范本甲方：_____（委托人）法定代表人：_____法定地址：_____邮编：_____经办人：_____联系电话：_____传真：_____银行帐户：_____乙方：_____（代理人）法定代表人：_____法定地址：_____邮编：_____经办人：_____联系电话：_____传真：_____银行帐户：_____甲乙双方经过友好协商，就乙方代理甲方办理国际货物运输的有关事宜达成以下合同：1.甲方委托乙方代为办理订舱、报关、报验、装箱，转运、代垫代付海运运费等相关运输事宜。
2.甲方委托乙方代为订舱时，甲方应及时送交或者传真给乙方正确、齐备的托运单据。
托运单应明确标明甲方订舱单位名称、电话、传真及联系人并加盖公章。
托运单内容应注明货物的件数、重量、体积、目的港、装船日期、货物品名、运费条款及特别要求。
3.甲方委托乙方代理报关、报验时，应提供合法、合格、正确、齐全的报关报验单证。
依贸易性质不同可包括：合同、发票，商检证书、许可证、核销文件、报关单、手册、装箱单及有关批文等。
4.甲方委托乙方代为办理货物的装箱、中转运输时，应在托运单或者相关函电中予以明示。
包括代为联系仓储、装卸、转运、短驳、装拆箱等事宜。
5.为了维护甲方利益，乙方可以为甲方代垫代付海运运费，港口费用及其他代理代办费用。
上述款项及运输代理费可采用包干费或者本合同规定的其他方式由甲方支付给乙方，女，遇有关费率调整，应相应调整包干费.6.甲方在其委托乙方办理的出口代运货物中，不得夹带易燃、易爆物品及国家规定的禁止出口的物品。
7.乙方在接到甲方的订舱单后，应立即前往船公司办理配载等手续。
除甲方能证明乙方在配载上有过错外，乙方不承担任何责任。
如果货物未能按如期配载，乙方应及时将有关情况通知甲方。
8.乙方接到甲方的订舱单后，甲方要求变更订舱单所列事项的，应在货物装船____天前向乙方出具书面更改单，注明日期并加盖甲方印章。
因变更订舱事项所引起的各项费用，由甲方全部承担。
商业银行中间业务暂行规定
商业银行中间业务暂行规定第二章中间业务的范围和类型第二条商业银行可以开展的中间业务包括但不限于：保险代理、信托业务、资产管理业务、证券代理、融资租赁、票据承兑与背书、担保业务等。
具体业务范围另行规定。
第三章中间业务的管理第三条商业银行开展中间业务应当制定专门的管理制度，并在每年年初报送银监机构备案。
第四条商业银行应当建立专门的中间业务部门，配备专业化的人员和必要的硬件设施，确保中间业务的正常开展。
第五条商业银行应当建立中间业务风险管理体系，确保风险控制和监测能力，并将风险管理报告及时上报银监机构。
第四章保险代理业务第六条商业银行开展保险代理业务应当获得中国银监会的相关批准，并与合作的保险公司签订合作协议。
第七条商业银行开展保险代理业务应当明确客户投保需求，提供专业化的产品推介和咨询服务，并严格按照相关法律法规和业务规程开展业务活动。
第八条商业银行开展保险代理业务应当加强风险管理，确保保险产品的质量和保险合同的履约能力。
第九条商业银行开展保险代理业务应当建立健全内部审查、监督和检查机制，及时报送相关情况和业务数据。
第五章信托业务第十条商业银行开展信托业务应当符合中国银监会的相关规定，并与合作的信托公司签订合作协议。
第十一条商业银行开展信托业务应当加强资产评估和盈利能力预测，确保资金的安全和收益的可持续性。
第十二条商业银行开展信托业务应当建立健全风险管理体系，加强信托资产的监测和调控，及时报送相关情况和业务数据。
第六章资产管理业务第十三条商业银行开展资产管理业务应当获得中国银监会的相关批准，并与客户签订资产管理协议。
第十四条商业银行开展资产管理业务应当加强风险管理，确保客户资产的安全和收益的可持续性。
第十五条商业银行开展资产管理业务应当建立健全内部控制和审计机制，及时报送相关情况和业务数据。
第七章证券代理业务第十六条商业银行开展证券代理业务应当获得中国证监会的相关批准，并与合作的证券公司签订合作协议。
银行运营业务操作规程_第七部分_中间业务
第七部分中间业务第一章代发工资一、业务概述代发工资是指银行根据与单位和客户的签约，通过“批量代理业务集中处理系统”进行批量入账，将有关款项自动转入预先约定的个人账户上。
二、业务要求（一）银行必须与申请单位签订代发工资协议。
（二）代发工资清单上的员工已全部开立个人结算账户。
（三）代发工资的款项必须由基本账户划转；未在我行开立基本存款账户的，代发工资时，应通过“232应解汇款及临时存款”科目中开立的“代发工资专户”核算，同时提供开户许可证复印件。
（四）网点必须向分行申报商户代码。
（五）必须下载回传文件、打印成功与不成功代发清单、核实清单中失败交易，及时将失败交易资金退回委托单位。
三、操作流程（一）首先与委托单位签订代发工资协议，委托单位提交员工名册及身份证复印件。
（二）核实委托单位代发工资的来源。
（三）向分行申报商户代码。
（四）发放工资时，委托单位提交代发工资清单、磁盘和代发工资资金。
1、代发工资清单内容包括：姓名、帐号、金额、笔数合计、金额合计、单位预留银行印鉴及编制人名章。
2、磁盘的内容为代付清单的电子版（按照我行提供的代付程序客户端编制的）。
扣收代发工资款项退回支票及磁盘通过？否是与委托单位签订代发工资协议审核支票及校验数据磁盘等资料开立活期账户向分行申报商户代码在批量代收付系统进行操作下载文件、打印清单核对。
核对后交客户客户网点3、代发工资资金。
如委托单位在我行开户，可提供支票，支票收款人为委托单位的名称，支票用途为代付工资；如委托单位未在我行开户，由委托单位主动付款，收款人为委托单位的名称，汇款用途为代付工资，我行不受理支票。
（五）受托网点与客户办理交接登记，记录内容包括提交单位、提交物品（如代发工资清单、磁盘或支票等）。
（六）受托网点应对委托单位提供的资料进行核对，如核对不符退委托单位。
核对内容包括：1、代发工资清单上总笔数、总金额与明细是否相符。
2、委托单位如提供支票，应审核支票各项要素是否齐全，填写是否正确，金额与代发工资清单是否相符。
担保业务管理办法
担保有限公司担保业务管理办法第一章总则第一条为了规范担保业务的开展，维护本公司优良信誉和资产安全，提高资产使用效率，确保公司持续稳健发展，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《中小企业担保管理试行办法》和本公司章程，制定本办法(以下简称“管理办法”)。
第二条本公司各类担保业务必须符合国家法律、法规，遵循安全性、效益性、流动性的原则。
第三条本公司与客户发生的担保业务活动应当遵守平等、自愿、公平和诚实信用的原则。
第四条本公司所开展的担保业务必须依照本办法。
第二章业务种类、受理及调查第五条管理办法所指担保业务，包括融资担保、合同履约担保、财产保全担保。
第六条融资担保是指为达到某种投资或消费目的，在融资申请人资金不足的情况下，通过担保提升融资申请人的信用，达到融资的目的，分为公司融资担保和个人融资担保。
担保业务产品包括：流动资金贷款担保、票据贴现担保、开具承兑汇票担保、保付代理担保、固定资产投资贷款担保、房地产开发贷款担保、设备租赁融资担保、出口退税质押贷款担保、房屋按揭／加按／转按揭贷款担保、汽车消费贷款担保、贷记信用卡透支额度担保、个人创业贷款担保、投资经营贷款担保等。
第七条合同履约担保是指保证合同各方守信履约，按合同约定的义务正确执行和遵守以保证合同完成的担保行为。
担保业务产品包括：工程招投标履约担保、工程合同履约担保、技术转让合同履约担保、产品质量担保、房地产交易担保、机动车交易担保、企业产权过户交易担保、保付代理业务等。
第八条财产保全担保是指申请人在向法院申请进行财产保全时，向法院提供的对因财产保全不当给被申请人所造成的损失进行赔偿的担保。
产品包括：诉前财产保全、诉讼财产保全、执行担保。
第九条本公司业务范围内所开展的各项业务的受理及调查，参照相关业务的操作细则执行。
各项业务的操作细则另行制定。
第三章担保项目的评审第十条担保项目实行初审、复审、评审和终审四级审核制度。
担保业务管理制度
担保业务管理制度第一章总则第一条为规范和加强本公司担保业务的管理，防范担保风险，保障公司资产安全，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称担保业务，是指本公司依据相关法律法规和合同约定，为被担保人向第三方提供的保证、抵押、质押等担保行为。
第三条担保业务应遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。
第二章担保业务的受理与调查第四条担保业务的受理应符合公司的业务范围和风险政策。
业务部门在接到担保申请时，应要求申请人提供完整的申请资料，包括但不限于：企业营业执照、财务报表、贷款用途说明、还款计划等。
第五条业务部门应对申请人的基本情况、信用状况、经营状况、财务状况、担保需求的合理性等进行全面调查。
调查方式包括但不限于实地考察、查阅资料、访谈相关人员等。
第六条调查人员应在调查结束后撰写调查报告，详细说明调查情况、存在的问题及风险评估意见，并提交给风险管理部门进行审核。
第三章担保业务的审查与审批第七条风险管理部门对业务部门提交的调查报告及相关资料进行审查。
审查内容包括但不限于担保申请人的主体资格、信用状况、还款能力、反担保措施的可行性等。
第八条风险管理部门根据审查结果，提出审查意见，并提交给公司担保审批委员会进行审批。
第九条担保审批委员会按照规定的审批程序和权限，对担保业务进行集体审议和决策。
审批决策应形成书面记录，并由参与审批的人员签字确认。
第四章担保合同的签订第十条经审批同意的担保业务，由法律事务部门负责起草担保合同。
担保合同应明确各方的权利义务、担保方式、担保范围、担保期限、违约责任等重要条款。
第十一条担保合同起草完成后，应提交给担保申请人进行确认。
担保申请人对合同条款有异议的，双方应协商修改。
第十二条担保合同经双方确认无误后，正式签订。
签订担保合同应由法定代表人或授权代理人签字，并加盖公司公章。
第五章反担保措施第十三条为降低担保风险，公司原则上要求被担保人提供反担保措施。
企业内部控制习题 第七章 业务活动控制
第七章业务活动控制一、单项选择题1．企业筹资、投资和资金营运等活动的总称是（）。
A．资金活动 B．资产管理 C．担保业务 D．工程项目2．资金活动中的采购环节、生产环节、销售环节这三个环节具体属于（）。
A．投资活动 B．营运活动 C．筹资活动 D．经营活动3．缺乏对采购合同履行的跟踪管理，运输工具和方式选择不当，忽视投保等，造成采购物资损失或无法保证供应这是（）的主要风险。
A．订立采购活动 B．确定采购方式和采购价格C．管理供应过程 D．验收4．以下不属于固定资产管理业务流程的是（）。
A．资产取得 B．登记造册C．运行维护 D．技术升级和更新换代5．在固定资产管理的业务流程中，可能出现固定资产抵押制度不完善风险的环节是（）。
A.资产投保B.更新改造C.抵押、质押D.登记造册6．除全面梳理资产管理流程、查找薄弱环节外，资产管理的总体要求还包括（）。
A．重视投保 B．严格执行与监控 C．完善相关管理制度 D．以战略为导向7．以下不属于销售业务风险点的是（）。
A．销售计划管理 B．销售过程管理C．客户信用管理 D．订立销售合同8．销售业务中收款环节存在的主要风险不包括（）。
A．结算方式选择不当B．账款回收不力C．销售业务会计记录和处理不及时D．票据审查和管理不善9．以下属于研究与开发阶段的立项阶段的是（）。
A．研究过程跟踪管理 B．阶段性评估C．研究成果验收 D．评审与审批10．企业委托具有研发能力的企业或机构等开展研发工作，委托人全额承担研发经费，受托人交付研发成果的研发形式属于（）。
A．委托研发 B．合作研发C．自主研发 D．研发外包11．项目建议书的编制、可行性研究、项目评审和决策四个环节是工程项目阶段中的（）。
A．工程设计和造价阶段 B．工程立项阶段C．工程建设阶段 D．工程招标阶段12．工程建设阶段的重要工作不包括（）。
A．工程物资采购 B．工程监理 C．工程验收 D．工程变更13．关于担保业务控制，下列说法中正确的是（）。
国际金融--第七章 国际信贷
(4）与信贷保险结合：2001年12月18日，由国家出资设立，我国成立了中 国出口信用保险公司。其业务范围包括中长期出口信用保险业务、海外 投资保险业务等，重点支持货物、技术和服务等出口。
第3节出口信贷
3.2卖方信贷(Supplier’s Credit) 概念及流程： 是指在大型机械设备或成套项目贸易中，为便于出口商以延期付款方式
第7章国际信贷
学习目的与要求： 本章通过学习，了解各类国际贸易短期融资
的活动的概念、特点，理解并掌握国际保理、出 口信贷的概念、特点、适用范围及基本业务流程。 了解政府贷款的种类。
第7章国际信贷
国际信贷，是指在国际金融市场上，一国的银行、其他金融机 构、政府、企业以及国际金融机构，向另一国的银行、其他 金融机构、政府、企业以及国际机构提供贷款的活动。
5现汇付款
第3节出口信贷
3.3.买方信贷（Buyer’s Credit） 贷款原则： (1)进口商所获融资仅限于向贷款国的出口商、或在该国注册的外国出口公司
进行支付，且资金使用仅限于进口资本货物，且限于贷款国制造的资本货 物。如我国规定，买方信贷的贷款仅限于购买中国的成套设备、船舶或其 他机电产品。 (2)使用买方信贷的贸易合同应符合一定的条件。如我国曾规定，买方信贷的 贸易合同应具备以下条件：设备贸易合同金额不低于100万美元；成套设备 的中国制造部分不低于70％，船舶不低于50％，否则适当降低贷款金额。 (3)贷款金额的确定原则。与卖方信贷一样，买方信贷也不是全额融资，一般 只提供贸易合同金额的85%，其余15%由进口商现汇支付。 (4)贸易合同以现汇付款为结算方式。取得买方信贷资金后，进口商就对出口 商进行现汇支付，然后，再分期偿还银行贷款。
度 3.出口保理商要求进口保理商对进口商进行信用评估 4.如进口商信用良好，进口保理商将为其核准信用额度 5.如果进口商同意购买出口商的商品或服务， 出口商开始供货，并将附
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第七部分代理与担保业务（200题）一、单选题1、保证金缴存金额与抵（质）押担保或第三方连带责任保证担保总额，必须覆盖出具保函的（ B ）。
A、合同金额B、担保金额C、票面金额D、协商金额2、存款证明书的有效期由（ C ）自行决定。
A、银行B、双方协商C、存款人D、合约期限3、下列代理行为中，由被代理人直接承担代理后果的是（A）。
A、表见代理行为B、超越代理权的代理行为C、贷款权终止后的代理行为D、没有代理权的代理行为4、兼具债券和股票的特性融资工具是( C )。
A、商业票据B、银行贷款C、可转换债券D、回购协议5、被用于投机或保值的金融工具是（A）。
A、期权B、债券C、股票D、国债6、在存续期内不能偿还本金的金融工具是（A）。
A、普通股票B、债券C、国库券D、银行存款7、不属于债权融资工具的是（C）。
A、商业票据B、定期存款C、普通股票D、政府债券8、下列不属衍生金融产品的是（D）。
A、远期B、期货C、贸易融资D、衍生产品业务9、贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而请求第三者承担风险的做法，称为（D）。
A、押汇B、信用证业务C、福费庭D、保理10、金融凭证诈骗罪的客体不包括（A）。
A、货币B、委托收款凭证C、汇款凭证D、银行存单11、我国的债券市场由交易所债券市场和（D）共同构成。
A、证券公司间债券市场B、场内债券市场C、柜台交易债券市场D、银行间债券市场12、下列属于固定收益证券的金融工具是（D）。
A、货币市场基金B、普通股票C、优先股票D、国债13、属于长期资金市场的是（C）。
A、拆借市场B、贴现市场C、股票市场D、回购市场14、代理活动涉及几方主体（D）。
A、单方B、两方C、三方D、四方15、甲委托乙去银行取出甲的存款。
代理人是（D）。
A、银行B、银行办事员C、甲D、乙16、根据《民法通则》，代理的种类不包括（D）。
A、法定代理B、委托代理C、指定代理D、雇佣代理17、由法律规定而直接产生的代理关系是（B）。
A、无权代理B、法定代理C、委托代理D、指定代理18、关于无权代理及其后果，下列说法错误的是（C）。
A、无权代理是指行为人不具有代理权而以他人的名义与第三人进行代理行为B、第三人须为善意且无过失，这是无权代理的构成要件C、在任何情况之下，无权代理人的代理行为后果由代理人承担D、行为人的行为不违法，这是无权代理的构成要件19、关于标间代理的理解错误的是（A）。
A、表见代理的后果由代理人承担B、对被代理人而言，表见代理产生与有权代理一样的效果C、相对人主观上为善意，这是表见代理构成要件D、表见代理是相对人和被代理人之间发生法律关系20、银行在进行短期资金交易业务时参与的市场是（D）。
A、债券市场B、股票市场C、资本市场D、货币市场21、短期资金交易业务是指银行买卖（D）产品的活动。
A、债券市场B、股票市场C、资本市场D、货币市场22、信用证业务的特点不包括（D）。
A、银行可在信用证业务中提供多种融资、咨询服务B、开证行是首要付款人C、信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其他行为D、信用证是一种无条件的支付承诺23、非金融企业短期融资券期限最长不超过（C）。
A、91天B、半年C、365天D、一个月24、（B）不属于个人理财业务。
A、理财顾问服务B、信用证C、综合理财服务D、理财计划25、（B）是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。
A、进口押汇B、出口押汇C、保理D、福费廷26、从业务运作实质来看，福费廷就是（C）.A、保费代理B、银行保函C、远期票据贴现D、质押贷款27、短期融资券的发行对象为（B）。
A、场内市场机构投资者B、银行间债券市场机构投资者C、场内市场个人投资者D、国有大中型企业28、看涨期权买方的最大损失为（B）。
A、零B、期权费C、无穷大D、以上都不对29、期权的卖方由于具有将来为买方承兑选择权的（C），所以应（C）一笔期权费。
A、权利，得到B、权利，支付C、义务，得到D、义务，支付30、在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常用（C）。
A、本票、汇款、信用证B、本票、信用证、托收C、汇款、信用证、托收D、汇票、信用证、支票31、商业银行的代理业务不包括（C）。
A、代发工资B、代理财政行存款C、代理财政投资D、代销开放式基金32、银行代收代付业务不包括（C）。
A、代收电话费B、代收学费C、代发彩票奖金D、代发工资33、下面有关保理业务说法不正确的是（D）。
A、分为担保理和双保理B、保理业务的全称是保付代理业务C、是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务D、单、双保理业务中进出口银行都与进出口商签订保付代理协议34、（B）也称包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。
A、保付代理B、福费廷C、银行保函D、信用证35、托收属（A），托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不负责。
A、商业信用B、银行信用C、政府信用D、个人信用36、银行代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务。
其区别注要在于（B）。
A、是保管在保险箱还是保管在普通仓库B、是否现将保管物品密封再交给银行C、保管物品的种类D、保管期限不同37、合法代理行为的法律后果直接归属于（A）。
A、被代理人B、代理人C、第三人D、代理人和被代理人38、金融衍生品工具越来越被银行所广泛使用，下列有关金融衍生品的说法错误的是（D）。
A、金融衍生品是相对于基础内行金融产品的概念B、其价格受基础金融产品或基础变量的影响C、包括期权、期货、互换等D、是重要的风险管理工具，其交易总是会降低银行的风险39、在票据使用过程中，为了获得收款人的认可，往往需要经过银行承兑，以提升票据信用等级，进而增强变现能力和流通性，经过银行承兑的商业汇票称为（C）。
A、银行汇票B、银行本票C、银行承兑汇票D、商业承兑汇票40、目前商业银行的中间业务主要集中在（C）。
A、第一产业B、第二产业C、第三产业D、人口分布结构41、《信托法》调整的对象是（D）。
A、民事信托B、营业信托 D、公益信托 D、信托关系42、委托人有权向法院申请撤销受托人的某些处分行为，委托人应在知道或应当知道撤销原因之日起（D）内行使，未行使的，申请权取消。
A、1个月B、3个月C、半年D、一年43、受托人作出（D）行为时，委托人有权申请法院撤销该处分行为。
A、违反信托目的处分信托财产的B、违背管理职责使信托财产受到损失的C、处理信托事务不当，是信托财产受损D、以上全部44、关于信托财产说法错误的是（B）。
A、受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以信托财产承担B、受托人可以在其固定财产和信托财产之间进行交易，或在不同委托人的信托财产进行交易C、受托人以其固定财产先行支付的，对信托财产享有优先受偿权D、受托人利用信托财产为自己谋利时，所得利益归信托财产。
45、个人理财的客户关系维护中不包括（B）。
A、知识维护B、客户本身价值维护C、顾问式营销维护D、交叉销售维护46、理财客户现金流量表反映的是客户（C）的收入和支出情况。
A、某一时点B、上半年度C、某一时期D、上一年度47、理财客户哪些信息可以定量化衡量（A）。
A、收入与支出B、投资偏好C、理财知识水平D、风险特征48、下列理财策略不能提升客户的资产增长率的是（B）。
A、降低净资产占总资产的比重B、降低生息资产占总资产的比重C、提高储蓄率D、将资产转换到风险较高的投资工具49、影响客户投资风险承受能力的最关键因素是（A）。
A、客户的可支配资金量B、客户年龄C、客户的厌恶系数D、客户的理财目标50、通常而言，下列各项理财客户中，风险承受能力较高的是（A）。
A、理财目标弹性比较大的B、年龄越大的C、需动用资金的时间离现在越近者D、负债比率越高者51、理财客户取得下列各项个人所得时，不须交纳所得税的是（A）。
A、国家发行的金融债券利息B、从股份公司取得的股息C、企业集资利息D、银行存款利息52、投资组合决策的基本原则是（D）。
A、收益率最大化B、风险最小化C、期望收益最大化D、给定期望收益条件下最小化投资风险53、下列不属于影响结构性理财计划的经济因素的是（C）。
A、失业率B、经济增长率C、理财目标D、通货膨胀水平54、银行仅仅保证客户本金安全，这样的结构性理财计划是（B）。
A、保本保收益型产品B、保本浮动收益型产品C、非保本浮动收益型产品D、以上皆错55、结构理财规划方案不包括（D）。
A、现金规划B、风险管理和保险规划C、投资规划D、遗产规划56、下列哪个指标不能用来衡量债券的收益性（D）。
A、即期收益率B、到期收益率C、提前赎回收益率D、债券价格波动率57、下列理财产品不能用来保本的是（B）。
A、国债B、股票市场基金C、货币市场基金D、央行票据58、下列四种投资工具中，风险最低的是（B）。
A、有担保的公司债券B、国库券C、期货D、平衡性基金59、若理财客户的投资目标是获得较稳定的但是超过银行存款的收益，则以下哪个投资工具最合适他(A)。
A、债券B、股票C、股指期货D、认股权证60、影响股票价格的因素是股票投资风险之源，其中系统风险可由下列哪些因素引起（D）。
A、发行公司的盈利水平B、发行公司的股息政策变动C、发行公司管理层变动D、央行调高再贴现率61、通常而言，下列可以导致股票价格上涨的经济状况变动是（D）。
A、GDP增长率下降B、央行提高法定存款准备金率C、企业所得税税率上调D、社会总消费和总投资上涨62、基金投资者要缴纳的费用是（A）。
A、申购费用B、管理费用C、托管费用D、基金投资交易费用63、证券投资基金的收益来源不包括（B）。
A、证券买卖差价B、证券价格波动率上升C、红利收入D、存款利息收入64、目前，各家银行的个人外汇理财产品实际上都是（C）。
A、证券投资基金B、衍生金融工具C、结构性存款D、浮动利率债券65、基础金融衍生产品不包括（D）。
A、期权B、期货C、互换D、外汇66、期权联结型理财计划的附加收益是银行支付的理财计划（A）。
A、期权费收益B、投资收益C、综合收益D、保证金存款收益67、申购新股型理财计划属于（D）。
A、套汇型理财产品B、固定收益型产品C、衍生工具联结型产品D、套利型理财产品68、我国当前的资金信托业务不包括（B）。
A、贷款信托B、财产管理信托C、股权投资信托D、证券投资信托69、下列属于金融资产的是（B）。
A、收据B、股票C、购物券D、货物提单70、金融市场主体是指（C）。
A、金融交易的工具B、金融中介机构C、金融市场上的交易者D、金融监管部门71、以下对银行承兑汇票的特征的描述错误的是（D）。