财务支出管理制度 (科技公司)
财务支出管理制度
财务支出管理制度财务支出管理制度是一个企业内部管理的重要制度之一，它规范了企业财务支出行为，保证了企业资金的合理使用和安全性。
下面就是一个约的财务支出管理制度的简要介绍：一、制度目的通过建立完善的财务支出管理制度，规范企业内部的财务管理行为，保证资金的正常、合理使用，确保企业的财务安全，提高财务管理的效率和标准化程度。
二、适用范围本制度适用于企业内部所有的财务支出行为，包括但不限于各项经济合同的签订、付款、报销、借款等。
三、相应责任1财务部门：(1)定期审核各项支出合法性、合理性；(2)合同审批、支付、报账；(3)制定并执行财务内部控制制度。
2,各部门：(1)编制年度预算及预算执行报表；(2)提出支出申请，按程序送达财务部门。
3.职工:(1)遵守本制度；(2)认真填写各项财务申请表，提供真实、准确、完整的证明材料；(3)认真查验各项报销单据、借款单据等。
四、财务预算财务部门每年制定全年预算，经公司领导审核后执行。
预算具体实行方法详见企业内部预算制度。
五、财务审批程序1支出申请各部门提出支出申请，内容必须真实、清晰、完整、具体，附有相应的证明材料,并按制度规定的流程送达财务部门。
2■审批流程(1)财务部对支出申请进行审批，对审核通过的申请进行支付；(2)对于制度规定需要总经理签字的支出申请，总经理在财务部办公室对支出申请进行签字后，再进行支付；(3)公司领导对重要的支出申请进行审批，并在签字后送至财务部。
3报账职工如有需要报销的费用，在获得领导批准之后，按照制度规定的操作流程进行报账。
六、财务内部控制制度财务部制定并实施财务内部控制制度，包括但不限于：(1)账户管理制度；(2)收支管理制度；(3)票据管理制度；(4)报销管理制度；(5)费用统计与分摊制度；(6)内部审计制度等。
七、支付方式支出经财务部核审后,根据实际情况选择支付方式,主要包括：现金、银行转账、支票等。
八、违规处理对于违反本制度的行为，财务部门将根据情况予以追究责任，惩处相应人员。
财务支出管理制度 (科技公司)
XXXX（深圳）科技有限公司财务支出管理制度为完善公司的财务管理体系，严格财务审批制度，强化全员成本控制意识，加强资金支出的监督和管理，以及为明确资金支出流程，保证资金使用安全，公司特制订财务支出审批制度及实施细则如下：第一条财务支出审批权限一览表（单笔支付金额）1说明：1、本制度是对预算内各类项目付款时的审批权限和流程所作的规定，对于付款承诺（如：签署合同、订单、协议等具有法律效力的文件）的审批权限和流程，则依据固定资产、存货、费用管理等相关制度执行，如相关制度无规定，则参照本制度执行。
2、本表对单笔支付金额的审批权限进行了界定，对于短期（一般指30天）内连续发生的多笔同一收款方、同一用途或性质实质上相同的支付项目应将其金额合并，以合并数对比权限一览表执行审批程序。
3、每一权限级别包含下限，不包含上限。
4、存货采购分为对大疆的商品采购及第三方平台的存货采购，对大疆采购的流动资金范围由董事长指定，董事长根据销售及市场情况及时调整。
第三方采购需采购部多方询价之后，董事长批准方可执行。
5、备用金借支不包括购买固定资产借支。
6、广告宣传费主要指为扩大公司影响、宣传公司品牌和产品而在书刊、报纸、电视、网络等大众媒体或户外制作广告、宣传品的费用，公司网站建设、维护、托管等费用，以及参加各种展会的费用，包括广告费、设计费、宣传品印刷费等。
7、行政办公费用包括办公费、房租水电费、会议费、车辆使用费、差旅费、市内交通费、通讯费（含电话、传真、数据通讯、网络）、招待费、邮寄费、修理费、培训费、劳动保护费等。
各项费用的报销限额遵照相关规定执行。
其中行政费用由苏总统管，预算外或者预算内超过1万元的，需报苏总审批。
8、资产处置指应收款项、存货、固定资产、无形资产和长短期投资被变卖、置换、捐赠、抵债、核销或报废，处置的结果是改变其权属、使用价值或存在形态。
资产被处置时的价值确认标准为：应收款项、存货以其账面余额为准；固定资产、无形资产和投资以账面净值为准。
科技公司财物管理制度
科技公司财物管理制度第一章总则第一条为规范科技公司的财务管理活动，提高资金使用效率，保障公司资金安全，维护公司的财务稳定和健康发展，制定本制度。
第二条科技公司的财务管理应当遵循依法合规、公开透明、审慎稳健的原则，加强财务监控，防范风险，保护公司利益。
第三条科技公司的财务管理范围包括：资金管理、银行结算、财务核算、财务报告、税务管理和审计等工作。
第四条科技公司的财务管理应当依据国家法律法规、公司章程和财务管理规定进行，建立健全财务管理制度和内部控制制度，确保财务信息真实、准确、完整。
第五条科技公司应当定期对财务管理制度进行评估和改进，及时调整管理措施，提高管理水平和绩效。
第二章财务管理组织架构第六条科技公司应当建立合理的财务管理组织架构，确保财务管理工作的有序开展。
第七条科技公司的财务管理部门应当设立财务总监，负责公司财务管理工作，直接向公司高层管理层报告。
第八条科技公司的财务管理部门应当设立会计人员、审计人员等工作人员，明确工作职责和权限。
第九条科技公司应当建立财务监督机构，对财务管理工作进行监督检查，发现问题及时报告并提出整改建议。
第十条科技公司应当建立风险管理委员会或者风险管理小组，负责科技公司的风险管理和内部控制，加强对财务风险和审计风险的管理。
第三章资金管理第十一条科技公司应当建立完善的资金管理制度，合理安排资金使用，确保资金周转和运作顺畅。
第十二条科技公司应当根据经营情况和资金需求，制定合理的资金预算，明确用途和计划。
第十三条科技公司应当建立健全的资金监管制度，加强对资金的监控和管理。
第十四条科技公司应当加强资金使用效率，提高资金利用率，降低资金成本。
第十五条科技公司应当建立现金管理制度，规范公司现金收付，确保现金的安全和流动性。
第四章银行结算第十六条科技公司应当与合作银行建立良好的合作关系，确保银行结算的顺利进行。
第十七条科技公司应当建立规范的财务账户管理制度，明确公司账户的使用权限和限制。
电子科技公司财务管理制度
电子科技公司财务管理制度第一章总则第一条为规范本电子科技公司（以下简称“公司”）的财务行为，加强财务管理和经济核算，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及所属各分支机构、子公司。
第二章财务组织架构第三条设立独立的财务部，负责公司的财务工作。
第四条财务部设财务经理、会计主管、出纳等岗位，明确各岗位的职责和权限。
第三章会计核算与财务报告第五条按照国家统一的会计制度进行会计核算。
第六条定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第四章预算管理第七条实行全面预算管理，编制年度预算。
第八条预算的执行、调整和考核严格按照相关规定进行。
第五章资金管理第九条加强资金的统筹管理，确保资金安全、高效运作。
第十条严格资金审批流程，重大资金支出需经相关会议审议。
第十一条合理安排资金使用，提高资金使用效率。
第六章资产管理第十二条建立健全固定资产管理制度，规范固定资产的购置、使用、维护和处置。
第十三条加强存货管理，确保存货的安全与合理库存。
第十四条对应收账款进行有效管理，及时催收，降低坏账风险。
第七章成本费用管理第十五条制定成本费用控制标准，严格控制成本费用支出。
第十六条规范费用报销流程和审批权限。
第八章税务管理第十七条依法纳税，按时申报和缴纳各项税款。
第十八条合理进行税务筹划，降低税务成本和风险。
第九章财务监督与审计第十九条建立内部财务监督机制，定期对财务工作进行检查。
第二十条接受外部审计机构的审计，积极配合审计工作。
第十章附则第二十一条本制度由公司财务部负责解释和修订。
第二十二条本制度自发布之日起生效。
财务支出管理制度
财务支出管理制度1. 总则本财务支出管理制度是为确保公司财务支出合规、规范、高效，规定了公司财务支出管理的相关制度和管理要求，适用于公司所有财务支出活动。
公司所有部门、员工必须遵守本制度，严格执行。
2. 财务支出管理职责1.公司财务部门负责制定和完善财务支出管理制度、制定支出预算、审核和支付供应商款项，以及进行财务支出数据分析和风险管理。
2.公司各部门应根据企业实际需要，合理安排开支预算，并在使用资金前向财务部门提交支出申请。
3.公司领导对财务支出的管理负最终责任。
3. 资金管理1.财务部门要在公司全年计划中制定年度预算，确定各项支出预算和资金来源计划，落实预算控制和执行任务。
2.公司项目部门如需开展涉及资金的项目工作，应向财务部门提出预算申请，并将申请与该项目的工作计划相整合。
3.资金管理应当遵循“预算控制，审批流程，管理监督”的原则，打造高效、准确的资金管理体系。
4. 财务支出审批流程1.各部门在使用公司资金前，必须通过财务部门审核和上级领导审批。
2.公司资金支付，应按照《会计法》和《税法》等有关规定以及本公司财务管理制度的规定来实施。
5. 供应商管理1.公司采购部门应审核和评估供应商，制定采购程序和采购实施计划，确定采购的数量和质量标准，并与财务部门进行沟通。
2.公司必须建立供应商管理档案，包括公开的、透明的供应商数据库，方便公司每年进行新的供应商审核和评估。
3.公司采购部门必须确保采购过程合法、规范，并按合同执行，不得举行违法、非法采购行为。
6. 支出凭证管理1.公司应建立完整的支出凭证记录管理制度，做到凭证先入账、备存满足审计要求。
2.公司必须确保所有支出凭证原始单据真实合法，但凭证上的内容必须真实、准确无误，并注明凭证号码及备用金名称。
3.公司必须对所有支出凭证按照合同或其他法律法规规定的时限，及时入账，核对如期完成。
7. 绩效考核1.公司应针对财务支出管理的各项工作及绩效进行考核评估，并及时通报相关人员。
财务—支出管理制度
财务—支出管理制度一、总则为规范公司支出管理行为，加强财务监督和管理，增强经济效益，特制定本制度。
二、支出管理的基本原则1. 经费使用必须严格遵循国家和公司财经法规、政策、标准的规定。
2. 支出必须有有效凭证，单据应清晰、真实、准确、完整，并按规定程序及时核销。
3. 资金使用应与业务需求相适应，避免浪费和滞留。
4. 支出管理应做到预算严格执行，不得超标、超越预算。
5. 支出管理应实行科学管理，实现经济、高效、便捷的目标。
三、支出管理的程序1. 预算编制：按照年度计划或者项目需求，编制明细预算表，经领导批准后执行。
2. 申请支付：资金需要通过钱款领用申请单等方式提出申请，并填写各项信息，交由审批人审核后，方可进行支付。
3. 支付核算：支出完成后，应即将进行支付核算工作，将准确、详细核算结果及时归档。
4. 支付审批：原则上，每一笔支出都应经过审核人的审核，并按照规定程序进行审批，报财务部门审核付款。
5. 支付确认：支付完成后，应及时进行相关信息记录和核对，确保支付凭证真实、完整和正确。
四、支出管理的责任1. 建立健全支出管理制度，保障制度执行的权威性，确保资金使用安全有效。
2. 负责组织编制年度预算、控制支出总额和执行情况，以及资产管理。
3. 对各项支出进行审核和监督，依法合规开展财经活动并负责财务报表的真实性和准确性。
4. 负责支出管理的若干环节工作，包括申请支付、支付核算、支付审批、支付确认等各个环节的责任。
5. 建立并完善支出管理的档案和资料，配合内外部审计单位进行审计工作。
五、支出管理的监督和检查1. 公司领导应对全公司的支出管理工作实行定期专项检查或者不定期抽查。
2. 监察部门应对全公司的支出管理工作实行日常监督，并有权随时对各个环节进行检查和核实。
3. 内部审计部门应对全公司的支出管理工作实行定期审计，如发现问题应及时报告并追究相关责任。
4. 营业部门、项目部门、科室等单位，应当自觉遵守财务支出管理制度和各项规定，保证支出管理工作的顺畅开展。
财务支出管理制度
财务支出管理制度111一林红叶一霜染,一场秋雨一地寒。
一栏落霞一处忧，一卷诗情一夕游。
一渡飞瀑半山下，一行白鹤越峰翔。
一竿怅惘一蓑远，一船离愁一帆行。
一梦十年一回首，一丝垂纶一苇轻。
一枕乡思黄花瘦，一雁独行一弓惊。
财务支出管理制度第一条、为使公司财务支出正常有序的进行，规范公司财务支出操作的行为，特制定本制度。
第二条、公司各项财务支出均按本制度执行。
第三条、财务支出按管理的要求分为计划内和计划外财务支出。
第四条、计划内和计划外各项财务支出的支出条件和签审程序，按《财务支出流程》办理(见附件《财务支出流程》)。
第五条、凡是要求列入计划内的支出费用项目，必须编制计划并报财务部签字备案后方可执行。
第六条、财务部严格按事前计划、事中控制的原则，对计划内支出的项目及内容进行审核。
第七条、当月计划须当月执行，不得跨月执行。
特殊情况需由公司主管副总裁或主管会计同意,方可跨月办理.辗转异地一衫泪，曾记当年一伞轻。
西子湖畔一相逢，断桥一诺金山漫。
111一林红叶一霜染,一场秋雨一地寒。
一栏落霞一处忧，一卷诗情一夕游。
一渡飞瀑半山下，一行白鹤越峰翔。
一竿怅惘一蓑远，一船离愁一帆行。
一梦十年一回首，一丝垂纶一苇轻。
一枕乡思黄花瘦，一雁独行一弓惊。
第八条、各级领导及财务部应严格控制计划外的财务支出，特别是托收费用项目的财务支出，做到合理有据。
第九条、对经批准的财务支出可签发支票，具体规定如下:1、支票的字迹清晰，日期不得空白，收款单位使用全称，金额准确，大小写一致;2、对金额不准确的财务支出，原则上壹万元以下可签发空白支票，但日期不得空白;壹万元以上(含壹万元)不许签发空白支票;3、财务签发空白支票，要严格控制，尽可能避免签发空白支票;4、持票人收到支票时，在支票登记簿签字，表明收到支票;5、持票人应妥善保管好支票，如遇支票丢失，马上向有关领导和财务部报告，造成损失由持票人负完全责任;第十条、经办人办理付款业务时，必须索取合法有效的发票。
财务—支出管理制度
财务—支出管理制度财务—支出管理制度一、概述本制度旨在规范公司财务支出管理，确保支出合规、透明，合理控制支出成本，提高财务效率。
二、支出权限1.财务总监具有最高支出权限，负责审批和管理所有支出事项。
2.各部门负责人对本部门支出负责，需经财务总监审核批准。
三、支出预算1.每年制定支出预算，包括各项费用、项目资金等，由财务部门统一管理。
2.支出预算需经财务总监审批，并报告给公司领导层。
四、支出申请流程1.部门负责人根据需要填写支出申请表，包括支出内容、金额、理由等。
2.申请表需经本部门负责人审批后，提交给财务部门。
3.财务部门收到申请后，进行审核、核对，并报请财务总监审批。
4.财务总监在核实无误后，视情况批准或拒绝申请，申请人将收到审批结果通知。
五、支出核销1.申请支出的部门需保存好相关票据、发票等凭证，按照规定的流程上交给财务部门。
2.财务部门对票据进行核对，并进行支出核销。
3.支出核销完毕后，财务部门将通知相关部门。
六、支出审计1.定期进行支出审计，确保支出符合合规要求。
2.审计结果由财务部门整理并向公司领导层报告，需要改进的地方进行整改。
七、违规处理1.对于违反支出管理制度的行为，将进行相应的纪律处分。
2.对于严重违法违规行为，将依法追究法律责任。
附件：1.支出申请表格2.支出预算表格法律名词及注释：1.财务总监：指公司设立的财务管理部门的负责人，负责对财务支出进行管理和审批。
2.财务部门：指公司内设的财务部门，负责财务管理和支出审核。
3.支出预算：指公司在一定时间内计划支出的资金，包括各项费用和项目资金。
4.支出申请表：用于申请支出的文档，包括支出内容、金额、理由等。
5.支出核销：指财务部门核对支出凭证，并将其从财务报表中扣除。
6.支出审计：定期对支出进行审计，以确保支出合规。
7.违规处理：对违反支出管理制度的行为进行相应的纪律处分。
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财务支出管理制度
为完善公司的财务管理体系，严格财务审批制度，强化全员成本控制意识，加强资金支出的监督和管理，以及为明确资金支出流程，保证资金使用安全，公司特制订财务支出审批制度及实施细则如下：
第一条财务支出审批权限一览表（单笔支付金额）
说明：
1、本制度是对预算内各类项目付款时的审批权限和流程所作的规定，对于付款承诺（如：签署
合同、订单、协议等具有法律效力的文件）的审批权限和流程，则依据固定资产、存货、费
用管理等相关制度执行，如相关制度无规定，则参照本制度执行。
2、本表对单笔支付金额的审批权限进行了界定，对于短期（一般指30天）内连续发生的多笔同
一收款方、同一用途或性质实质上相同的支付项目应将其金额合并，以合并数对比权限一览表执行审批程序。
3、每一权限级别包含下限，不包含上限。
4、存货采购分为对大疆的商品采购及第三方平台的存货采购，对大疆采购的流动资金范围由董
事长指定，董事长根据销售及市场情况及时调整。
第三方采购需采购部多方询价之后，董事长批准方可执行。
5、备用金借支不包括购买固定资产借支。
6、广告宣传费主要指为扩大公司影响、宣传公司品牌和产品而在书刊、报纸、电视、网络等大
众媒体或户外制作广告、宣传品的费用，公司网站建设、维护、托管等费用，以及参加各种展会的费用，包括广告费、设计费、宣传品印刷费等。
7、行政办公费用包括办公费、房租水电费、会议费、车辆使用费、差旅费、市内交通费、通讯
费（含电话、传真、数据通讯、网络）、招待费、邮寄费、修理费、培训费、劳动保护费等。
各项费用的报销限额遵照相关规定执行。
其中行政费用由苏总统管，预算外或者预算内超过1万元的，需报苏总审批。
8、资产处置指应收款项、存货、固定资产、无形资产和长短期投资被变卖、置换、捐赠、抵债、
核销或报废，处置的结果是改变其权属、使用价值或存在形态。
资产被处置时的价值确认标准为：应收款项、存货以其账面余额为准；固定资产、无形资产和投资以账面净值为准。
9、资产损失包括因资产处置造成的损失、无法获赔的人为或意外事故造成的损失等。
10、募集资金专户及其他需专户管理资金的使用方案和支付计划需经募投项目领导小组批准。
从
募集资金专户及其他专户支付资金时，每一笔支付凭证需经董事长审批。
11、非常规支出是指超出公司规章制度界定的开支范围或金额上限，以及非经常发生的项目。
员
工个人因私向公司借款属于非常规事项，需董事长审批。
12、借支按借款用途相应的审批流程与权限办理。
第二条财务支出审批流程：
按上表从左到右依次进行，先由主管部门及主管领导对该项目开支的合理性提出初步意见；再由财务部门根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量金额上加以审核；最后由副总经理、分公司总经理参考“审核”的意见后进行审批，超过权限的需要董事长审批。
审批顺序是先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后
报财务线。
第三条报帐单据类别：
1、员工借款，应填写“借款单”并注明借款事由及预算。
市外出差，出差前应填写“出差申请
单”，报分管领导批准，报帐时应填写“差旅费报销单”，注明出差日期、起止地点及天数，由财务部会计复核并计算补助额后填写费用总金额。
2、预付购货款时，应填写“付款申请单”并注明合同号、批次和预付比例；收到购货发票时提
供原“付款申请单”复印件，附发票和入库单。
支付已收到发票的货款时，应填写“付款申请单”并注明已开票金额、余款金额。
3、购入固定资产，应填写“固定资产验收单”和“固定资产卡片”，附购买申请审批表、合同。
4、购入低值易耗品，应填写“低值易耗品验收单”，附“低值易耗品申请单”。
5、其他费用开支，应填写“费用报销单”。
订立了合同、协议的，应将合同、协议复印件附后，
使用公司内部审批报告的，将报告原件附后。
第四条原始凭证取得、填制及审核有关规定：
1、原始凭证包括：外来原始凭证：发票、收据、车船票、飞机票、保单、运单；自制原始凭证：
申请书、合同、协议、商品入库单及出库单、固定资产验收单、低值易耗品验收单及收料单、领料单等有关单据。
2、经办人应按会计制度取得真实、合法的原始凭据，对不真实、不合法的原始凭据，不予受理；
对记载不准确、不完整的原始凭据，予以退回，要求经办人员更正、补充。
3、报帐单据应按支出用途、金额大小归类，用“粘贴单”粘贴整齐。
4、审批人应在报帐单据上签批，在发票反面签批无效。
遇费用报销超出规定标准和范围时，如
审批人视具体情况同意报销，则在相应发票上签署“同意报销”字样并署名。
5、为保证资金安全，对外付款及报帐事宜应由公司内部员工办理，财务部不直接对外单位人员
付款。
第五条付款
1、员工报销差旅费、零星采购款、借支备用金，以现金、现金支票或从银行转账至员工银行卡，
员工应在支付凭证上清楚写明银行卡卡号。
2、采购固定资产、支付工程款、购货款时，以网银转账、转账支票、电汇、汇票等非现金方式
结算。
经办人员应在支付凭证上清楚写明收款方户名、开户行名称、账号等信息，收款人应与发票出具人名称一致，出纳据此办理付款，转账支票必须填写收款方名称。
3、个体供应商无对公账户时，可支付现金，但单笔金额不得超过1000元。
第六条补充说明
各部门负责人发生的各项费用支出不得以下属名义报销。
如经费开支审批人暂时不在公司，原则上回公司后处理审批事宜；如遇紧急事务则由下一级审批人电话请示审批，待审批人回公司后再补办审批手续。
如审批人出差在外超过三天（含三天），则应由审批人签署书面授权书指定出差期间代理审批人，交财务部备案，代理审批人可在期间行使相应的审批权力。
第七条财务支出控制流程图
创新科技有限公司
20年月日。