财务收入支出管理制度

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行政事业单位收支管理制度一

行政事业单位收支管理制度一
、收支管理制度是指行政事业单位对收入、支出、资金运作等方面的管理制度。

其目的是规范行政事业单位的财务管理，确保收支的合理性、安全性和透明度，促进财务资源的有效配置和利用。

一、收入管理制度：
1. 收入的分类和登记：明确收入的来源和性质，将收入按照不同的分类进行登记。

2. 收入的核实和认定：对收入进行核实和认定，确保收入的真实性和合法性。

3. 收入的登记和入账：对收入进行准确的登记和入账，确保收入的完整性和准确性。

4. 收入的管理和使用：对收入进行统一管理，并按照规定的用途进行使用。

二、支出管理制度：
1. 支出的编制和控制：对支出进行编制和控制，确保支出的合理性和经济性。

2. 支出的批准和支付：对支出进行严格的审批、批准和支付，确保支出的合法性和准确性。

3. 支出的监督和检查：对支出进行定期的监督和检查，防止支出的浪费和滥用。

4. 支出的登记和报账：对支出进行准确的登记和报账，确保支出的完整性和准确性。

三、资金运作管理制度：
1. 资金的筹措和运用：制定资金筹措和运用的规定，确保资金的适度和安全。

2. 资金的监督和管理：对资金进行监督和管理，确保资金的安全和稳定。

3. 资金的使用和监督：对资金的使用进行监督，并按照规定的用途进行使用。

4. 资金的回收和结算：对资金的回收和结算进行管理，确保资金的及时回收和结算。

以上是行政事业单位收支管理制度的一些基本内容，具体的制度可以根据实际情况进行补充和完善。

同时，行政事业单位应当建立相应的内部控制机制，确保制度的执行和效果。

规范公司财务开支管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，提高资金使用效率，保障公司资金安全，维护公司利益，根据《公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及各部门，适用于公司所有财务开支活动。

第三条公司财务开支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务开支合法合规。

（二）合理性原则：合理编制财务预算，控制开支，提高资金使用效率。

（三）透明性原则：财务开支情况公开透明，接受监督。

（四）节约性原则：厉行节约，反对浪费。

第二章财务预算与审批第四条公司财务预算由财务部门编制，经总经理批准后执行。

第五条财务预算应包括以下内容：（一）收入预算：预计收入来源、收入规模。

（二）支出预算：预计支出项目、支出金额。

（三）资金筹措预算：预计资金来源、资金筹措方式。

第六条财务预算的审批程序：（一）财务部门编制预算草案，提交总经理审批。

（二）总经理审批通过后，提交董事会审议。

（三）董事会审议通过后，由财务部门组织实施。

第三章财务开支管理第七条公司财务开支分为以下类别：（一）日常开支：包括办公用品、差旅费、招待费等。

（二）业务开支：包括业务招待费、广告费、培训费等。

（三）投资支出：包括固定资产购置、无形资产购置等。

第八条日常开支管理：（一）办公用品采购：由行政部门根据实际需求提出采购计划，经财务部门审核后，由行政部门负责采购。

（二）差旅费：员工出差需填写《出差申请单》，经部门负责人批准后，由财务部门报销。

（三）招待费：按照公司规定，由部门负责人提出招待计划，经总经理批准后，由财务部门报销。

第九条业务开支管理：（一）业务招待费：按照公司规定，由部门负责人提出招待计划，经总经理批准后，由财务部门报销。

（二）广告费：由市场部门提出广告方案，经总经理批准后，由财务部门报销。

（三）培训费：由人力资源部门提出培训计划，经总经理批准后，由财务部门报销。

第十条投资支出管理：（一）固定资产购置：由行政部门提出购置计划，经总经理批准后，由财务部门组织实施。

财务收支管理制度(5篇)

财务收支管理制度1、认真贯彻《会计法》和《医院会计制度》，严格执行各项财经制度，加强财务监督和财务管理。

2、根据医院的实际情况及发展趋势，认真编制财务收支预算，定期分析预算执行情况。

3、加强收入管理，贯彻落实“总量控制，结构调整”的方针政策，坚持一切以病人为中心，努力做到增收不增加病人费用，增效不增加病人负担。

合理按排资金，保证医院资金需求。

4.加强支出管理(1)医院经费支出必须按照国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持厉行节约，制止浪费的原则。

(2)____必须实行专款专用，并按照要求定期向主管部门报送____使用情况，项目完成后报送____支出决算和使用效果的书面报告。

接受主管部门的检查验收。

(3)医院的经费支出应当严格执行财务制度规定的开支范围及开支标准。

严格控制各种预算外的开支，对于临时必须开支的，应按审批手续办理。

(4)凡对外采购开支等一切经济事项，均应取得合法的原始凭证(如____、收据、清单等)。

原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销，空白纸条，无财税监制章的____、收据均不能作为正式财务票据使用。

出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。

(5)基建项目投资、设备、药品、材料等的购置，严格按照医院相关制度执行，属于政府采购项目的则按上级有关规定执行。

(6)外出学术活动费用报销，须附外出学术活动审批单，凭相关____按规定报销，超额部分一律自负。

特殊情况须经院长批准方可报销。

(7)强化内部管理，加强成本核算，严格控制费用开支，提高收支结余。

(8)定期进行财务收支分析，找出存在问题，提出可行性建议，当好领导的参谋。

财务收支管理制度（2）是指企业、组织或个人为了管理、控制和监督财务收支活动而建立的一套规章制度。

其主要目的是确保财务收入和支出的合规和透明，有效避免财务风险和损失。

财务收支管理制度包括以下内容：1. 资金管理：明确资金的来源和去向，制定合理的资金预算和计划，确保资金的合理运用和稳定流动。

事业单位公司财务管理制度

第一章总则第一条为规范本单位的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障本单位的健康发展，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有财务活动，包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、财务监督等。

第二章组织机构与职责第三条本单位设立财务管理部门，负责全面实施本制度，具体职责如下：1. 负责编制和执行年度财务预算，对预算执行情况进行监督和分析。

2. 负责本单位的收入管理和支出管理，确保各项收支合法、合规。

3. 负责本单位的资产管理和维护，防止资产流失。

4. 负责财务报表的编制和上报，确保财务信息的真实、准确、完整。

5. 负责财务监督，确保财务活动符合国家法律法规和内部管理规定。

第三章预算管理第四条本单位财务预算应按照年度编制，经上级主管部门审核批准后执行。

第五条预算编制应遵循以下原则：1. 合法性原则：预算内容必须符合国家法律法规和财务制度。

2. 实际性原则：预算内容应与实际工作需要相符合。

3. 适度性原则：预算内容应保持合理规模，避免浪费。

4. 可比性原则：预算编制应参考历史数据，确保预算的合理性。

第六条预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，需经单位领导班子批准，并报上级主管部门备案。

第四章收入管理第七条本单位收入包括财政补助收入、事业收入、经营收入等。

第八条收入管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：收入来源必须合法，不得违反国家法律法规。

2. 实际性原则：收入金额应与实际发生相符。

3. 及时性原则：收入应及时入账，不得拖延。

第五章支出管理第九条本单位支出包括人员经费、公用经费、业务经费等。

第十条支出管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：支出用途必须合法，不得用于非法用途。

2. 实际性原则：支出金额应与实际发生相符。

3. 适度性原则：支出应保持合理规模，避免浪费。

4. 透明性原则：支出情况应及时公开，接受监督。

中央财政部财务管理制度

第一章总则第一条为加强中央财政财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于中央财政部门及其所属单位的财务管理工作。

第三条中央财政部财务管理应遵循以下原则：（一）依法理财，合规操作；（二）公开透明，民主管理；（三）勤俭节约，讲求效益；（四）强化监督，严肃财经纪律。

第二章财务收支管理第四条中央财政部财务收支管理应当严格执行国家财政政策和财务制度，确保财政资金安全、合规、高效使用。

第五条中央财政部财务收支分为收入管理和支出管理。

第六条收入管理：（一）收入来源包括预算收入、非税收入、专项收入等；（二）收入核算应当真实、准确、完整，及时反映收入情况；（三）收入征管应当依法进行，确保收入及时足额入库。

第七条支出管理：（一）支出预算编制应当科学合理，符合国家政策和财务制度；（二）支出核算应当真实、准确、完整，及时反映支出情况；（三）支出执行应当严格按照预算执行，严禁擅自调整预算；（四）支出资金使用应当遵循“先审后批、先批后支、专款专用、追踪问效”的原则。

第三章资金管理第八条中央财政部资金管理应当遵循以下原则：（一）确保资金安全；（二）提高资金使用效益；（三）加强资金监控。

第九条资金管理包括以下内容：（一）预算资金管理；（二）非税收入管理；（三）专项资金管理；（四）国际援助资金管理。

第十条预算资金管理：（一）预算编制应当科学合理，符合国家政策和财务制度；（二）预算执行应当严格按照预算执行，确保预算资金使用效益；（三）预算调整应当严格按照规定程序进行。

第十一条非税收入管理：（一）非税收入征管应当依法进行，确保收入及时足额入库；（二）非税收入核算应当真实、准确、完整，及时反映收入情况。

第十二条专项资金管理：（一）专项资金分配应当公开、公平、公正；（二）专项资金使用应当专款专用，严禁挪用、挤占；（三）专项资金监管应当加强，确保资金使用效益。

财务收支管理规章制度（精选10篇）

财务收支管理规章制度财务收支管理规章制度（精选10篇）随着社会不断地进步，制度的使用频率逐渐增多，制度具有合理性和合法性分配功能。

那么相关的制度到底是怎么制定的呢？以下是小编收集整理的财务收支管理规章制度，欢迎阅读与收藏。

财务收支管理规章制度篇1为了规范本院收支管理，根据《会计法》及《事业单位财务制度》的有关规定，制定本制度。

一、收入管理收入是指财政及科技厅（科技局）取得的财政补助收入、科研经费、其他收入，及本院在开展日常业务及其他经营活动中依法取得的合法收入、（一）本院所有收入均通过财务部门办理，各部门不得擅自收取和私设“小金库”。

（二）本院的各项收费严格执行国家的物价政策，任何部门和个人不得巧立名目乱收费。

（三）收入票据分税务部门统一监制的发票和自制的收据。

本院收入均使用税务部门统一监制的发票；本院内部管理需要可使用自制收据。

所有发票和自制收据须由财务部门统一管理，实行领用核销制度（《财务管理制度》中“票据管理制度”中已明确规范），不得出借出售。

（四）财务人员当日收到的款项应于当日存入银行，如收到的款项是银行结账后发生的，应于第二天送存银行，不得坐支，严禁私设小金库。

二、支出管理支出指在开展业务及其他活动中放生的资金耗费，包括、基本支出、项目支出、经营支出、其他支出。

（一）各项支出贯彻“厉行节约”的原则，执行国家有关政策，遵守有关财务制度及财经纪律。

（二）加强经费支出的审批管理，严格执行自治区财政厅批准的年度部门预算，重大开支经院办公会集体讨论决定。

（三）部门提出用款计划，填写支付申请表或大额支付申请表，经部门负责人、部门分管领导、院领导小组、会计审核，院长或其指定的授权人审批后，由财务室具体办理。

（四）建立健全各项支出管理制度，对公务接待费、差旅费、交通费等其他与经营无直接关系的消耗支出，严加控制。

三、收入支出定期汇报财务收支管理规章制度篇2为规范收支行为，加强财务管理，提高经济效益，促进卫生院持续发展，根据《会计法》及《医院财务制度》的有关规定，特制订本制度。

事业单位财务收支业务管理制度(3篇)

事业单位财务收支业务管理制度事业单位是指由国家、地方政府或者其他经批准设立的法人组织，以提供公共服务为主要目的，经营项目经费主要来源于政府拨款和自筹资金。

为了规范事业单位的财务收支业务管理，建立科学合理的制度，实现财务内部控制和管理的有效性和规范性，有必要制定一套完善的事业单位财务收支业务管理制度。

一、总则（一）财务收支业务管理制度的制定目的1. 确保事业单位财务收支业务管理的规范化，使财务活动符合财务法规和相关政策。

2. 保证财务收支业务的合法、规范和公正性，防范财务风险。

3. 建立合理的会计核算和财务管理体系，推动财务决策的科学性和及时性。

（二）适用范围本制度适用于事业单位的财务收入、支出和财务管理相关工作。

二、财务收入管理（一）财政拨款管理1. 财政拨款的申请、审批和使用需符合法律法规和相关政策的要求。

2. 财政拨款的申请和报备程序要规范、透明，并进行合理的预算编制和决算报告。

3. 财政拨款的使用要按照预算安排和项目规定，严禁挪用、截留、虚报等行为。

（二）社会捐赠管理1. 接受社会捐赠的事业单位要建立专门的收款账户，并按照相关规定使用和报备。

2. 社会捐赠的收款、使用和报告要及时、准确地记录和反映。

3. 社会捐赠的使用要按照捐赠方的要求和事业单位的实际需要合理使用，确保公益事业的顺利进行。

（三）经营收入管理1. 经营收入要按照市场价格形成机制和要求收取，严禁低收费、乱收费。

2. 经营收入要按照相关规定及时上缴财务部门，确保资金的安全和及时性。

3. 经营收入要按照会计原则进行核算和报表编制，确保财务信息的真实、准确和完整。

三、财务支出管理（一）采购管理1. 采购活动要进行招标、比价等公开透明程序，确保采购的公正、合理和高效。

2. 采购合同要严格履行，不得存在贪污、挪用、以次充好、变相回扣等行为。

3. 采购支付要按照相关规定和程序进行，确保资金的合理使用。

（二）工资管理1. 工资发放要按照法律法规和合同的要求进行，严禁拖欠和克扣工资。

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财务收入支出管理制度
财务收入支出管理制度范文
为规范财务收支行为，提高经济效益，应制定规范的财务收入支出管理制度。

下面店铺为大家整理了有关财务收入支出管理制度的范文，希望对大家有帮助。

财务收入支出管理制度篇1
1、村级财务做到收有凭，付有据，各项收支一定要实事求是，不得避实求虚，要具有真实性、合理性、合法性。

2、各项收支凭据要及时记账，要素要齐全，手续健全，特别对开支的发票要注明资金去向，拒绝白条入账。

3、村内各项收支一定要参照《年初财政收支预算方案》执行，做到先算后用，压缩开支，年终结算时不得超预算开支，减少年内负债，确保资金正常运转。

4、村内年度结算为12月30日，在年终结算时确保当年应收未收、应付未付各种款项，按照权责发生制原则记入年终决算收益分配。

5、村干部出差办公事，预借差旅费及垫付各种费用，应及时与村报账员（出纳）结清账款，履行结账手续，不得拖欠。

6、村干部年度工资经村两委集体评议，报主管部门审核，经党委、政府审批才能发放。

但原则上村干部工资不得超过乡财政拨发年度的转移支付。

但村内资金来源较好，年终收益分配有节余时，可以适当增加。

但增加原则是：村干部年度工资人平不得突破12100元，确保转移支付不得挪作其他开支。

7、村干部补贴按照村级财务管理制度有关规定发放，不得超规定发放。

（1）支部书记、村主任每人每月电话费为60元/月。

村副级干部电话费每人每月电话费为50元/月，但一人兼任多职的不得重复发放，不得另报手机话费和固定电话座机话费。

（2）出市办理公事的车费据实报销，根据工作需要，但报销生活费、补助及住宿费按国家一般工作人员有关规定报销。

（3）到市、区、乡开会办事车费按规定报销：村支部书记、村主任：800元/年，村两委副职干部600元/年。

（4）村级年度目标管理奖：村干部要按年初分工完成任务而定，人平不得超过1000元/年，不得按职别分摊。

（5）有重要项目工作的村，上级拨来的工作经费，严禁平分，应按村干部平时协调误工或者加班得出工时，取得加班费和误工费，并按上级有关文件执行，经蹲点领导批准才能发放。

（6）以上述各项补助要在确保当年村干部工资发放及村内资金正常运转、不增加新的债务的情况下可以发放，否则一律不得发放。

8、市、区、乡拨给村级救灾资金的管理：救灾资金只得用于受灾村民衣、食、住、行等方面的支出，村委实行专账管理，严格做到专款专用，不得克扣截留，巧立明目、弄虚作假，挪作其他开支。

受灾村民应由村两委摸底造册后，通过党员、组长会议认定后，并张榜公布，无异议后才能发放给受灾村民。

9、凡是上级拨给村内兴办公益事业项目建设资金，事先有预算，事后有结算，要实行专账管理，专款专用，并张榜公布，接受群众监督，不得挪作其他开支。

10、不得用集体公款发红包、赠送重金礼品，干部下村督查工作时，一定要到农户家或者村干部家就工作餐，一律不得报烟酒和进餐厅茶楼高消费。

11、村内争取项目资金，严格禁止村内为他人提供方便，开具收款收据，借用村内集体银行账户过渡，进行存入和支出现金，套取国家集体资金为个人所有。

财务收入支出管理制度篇2
为加强对单位收支的管理、规范单位的收支核算，根据《行政单位财务规则》、《行政单位会计制度》，制定本制度。

一、收入的管理
单位每年编制收入预算。

预算的编制由会计主管人员会同各有关人员，按照当年审计工作任务，并根据上年执行情况及本年度相关因素进行测算和编制，报领导审核。

经财政部门审批同意，作为单位本
年度预算收入的依据。

年度内要调整收入预算，应按规定办理调整手续。

二、支出管理
1、支出预算
每年均需编制支出预算。

坚持稳妥可靠、量入为主、收支平衡，并略有结余原则。

做好每年经费支出预算，财务部门与各个部门根据任务，有关标准和定额，正确编制支出预算，经财政部门核批以后，作为单位预算执行的.依据。

2、支出管理
单位的各项支出实行统一领导，分级归口管理的原则，由财务部门统一安排、掌握使用，重大项目的安排使用，建立集体讨论审批制度。

支出应严格执行国家财经纪律、财务制度和开支标准、开支范围。

各项支出的使用应划清资金渠道分别列支，对项目支出（如贵重仪器、设备）均应事先进行可行性讨论，专项安排支出。

提倡费用包干办法，提高干部的节支意识。

3、支出的审批权限属于单位主管领导
本单位对各项经费支出，都应根据批准的预算，本着勤俭节约，精打细算的原则，合理节约，安排使用，财会人员应认真履行职责，遵守财经纪律，严格把关，对违反规定的一切开支，有权拒绝支付和报销。

各级领导和有关人员都应支持财会人员行使职权，使单位的支出管理制度得以顺利贯彻落实。

财务收入支出管理制度篇3
为切实加强学校财务管理，促使财务人员严如律己、忠于职守，维护学校利益，确保学校消赤减负，为学校经济全面好转，为学校稳定、健康、有序的向前发展，特制定本制度。

一、严格收支审查。

（1）财务人员应认真执行财政制度，自觉遵守财政纪律，努力学习各种法律、法规，及时做好本职工作，服从学校决定。

（2）学校每期定时派人到财政局报账中心清查学校收支情况，发
现问题，处以2倍罚款，并上报上级主管部门处理。

（3）坚持一支笔签字，并坚持联审连签（即一百元以上伍佰元以下校长签字后须纪检监察员签字，伍佰元以上校长签字须一名副校长和纪检监察员签字）方能报销，否则不予报账。

（4）2千元以上开支：须先请示审批后，方能开支。

（5）学校所做工程须先招标再施工，不搞暗线操作。

二、严格管理学校经费。

（1）学校经费必须严格管理，严格控制，报账员不得公款私存，不经校长批示不得擅自支借公款。

（2）严格差旅费报销，出差人员出差须经校长批示，方能按规定报销差旅费，不经批示，不予报销。

三、严格购买手续。

（1）购物必须严格执行教育局文件精神，文化服务中心有的物品必须在文化用品服务中心采购，没有的物品，方可在外采购。

（2）严肃采购纪律，不能超标采购，不准以次充好，不准以少报多、拿回扣，一经发现，将严肃处理，且不与报账。

（3）坚持实物与发票核对验收。

【财务收入支出管理制度范文】。