办公费用管理办法
办公费用管理办法本月修正2023简版
办公费用管理办法办公费用管理办法1. 引言办公费用管理是企业运营和财务管理中重要的一环。
良好的办公费用管理办法能够有效控制和规范办公费用的支出，提高财务管理水平，优化资源利用，节约开支，从而为企业健康发展提供支持和保障。
2. 费用管理目标办公费用管理的主要目标是确保办公费用的合理性、合规性和透明性，达到以下目标：- 控制费用支出，降低企业经营成本；- 规范费用报销流程，提高工作效率；- 加强对费用支出的监督和审计，防止费用浪费和财务风险；- 提高财务管理水平，优化资源配置。
3. 费用管理责任3.1 财务部门责任财务部门是办公费用管理的主要管理者，负责制定和实施办公费用管理办法，具体职责包括：- 制定和完善费用管理流程及相关制度；- 审核和审批费用报销申请；- 监督费用使用情况，及时发现和解决问题；- 参与费用预算编制和执行。
3.2 部门经理责任各部门经理是费用的使用者和管理者，负责合理控制和规范部门内的办公费用支出，具体职责包括：- 制定本部门的费用使用预算和计划；- 审核费用报销申请，确保费用的合理性和合规性；- 协助财务部门对费用使用情况进行监督。
3.3 员工责任每位员工都应当自觉遵守办公费用管理办法，正确使用企业提供的办公资源，并及时提交费用报销申请，遵循以下要求：- 合理使用办公用品、设备和服务，避免浪费；- 提交真实有效的费用报销申请，不得虚报费用或申请无关费用；- 遵守费用报销流程，按规定时间提交申请材料。
4. 费用管理流程4.1 费用预算和计划每个部门在新的财年开始之前，应制定精细的费用预算和计划，根据企业发展需要和业务要求，合理规划费用支出。
4.2 费用申请和审核员工需要进行费用支出时，应先填写申请表格，并提交给上级部门经理审批。
部门经理在审核时要仔细核对申请材料的真实性和合规性，确保申请的合理性。
4.3 费用报销员工在完成费用支出后，应尽快提交费用报销申请。
申请材料应包括费用明细、发票或凭证等相关凭证。
办公费用、办公用品和办公设施管理办法
办公费用、办公用品和办公设施管理办法第一篇：办公费用、办公用品和办公设施管理办法办公费用、办公用品和办公设施管理一、办公费用1、办公费用由办公室承包使用，年初制定考核目标和奖罚比例，季度考核，年终兑现。
2、办公费用包括公司机关各部室在办公过程使用的办公用品支出。
3、基层各单位购置办公用品、公司集中学习和大型会议发生的费用支出（包括购置的办公用品、书籍资料等）、以及构成固定资产的办公设施，不列入办公费。
4、办公费用必须由办公室负责人登记签字后，方可给予办理报销。
5、办公费用本着节约的原则，充分利用网络资源进行无纸化办公，压缩办公费用支出。
二、办公用品1、办公用品由办公室负责管理和发放。
2、公司日常办公用品如笔、纸、文具易耗品等，由办公室统一采购入库。
各部室开领用单，部室负责人签字，办公室审批，然后到行政库领取。
3、电脑及打印机耗材，每季度由各部室报计划，办公室汇总审核后统一购买。
4、行政库没有的办公用品，以及一次领取较多或较大金额（总价在 50~20XX 之间）的办公用品，须由部门制定出需求计划，于季度初报办公室审批。
总价高于 20XX 的，须由总经理签批。
5、需要印制的信封、信纸、便笺、标牌等，由办公室负责统一印制。
6、非一次性消耗办公用品如水瓶、水盆等，部室领用后指定负责人管理，并由办公室编号登记。
员工离职时，须将责任办公用品办理移交手续后，方可办理调离手续。
7、各部室没有按程序报批申购，擅自购买办公用品的，由责任人自行承担。
8、办公室行政库的保管人员要建立账本，做好办公用品入库、出库、领用等登记手续，每季度盘查一次，并对下季度办公用品的采购数量提出建议。
三、办公设施1、办公设施由办公室负责管理，构成固定资产的，经营部、财务部同时做好登记造册。
2、公司办公设施包括：电脑及周边设备、通讯设施、办公桌椅、文件柜及其它办公用设备和设施。
3、公司每季度对公司办公设施进行清查，清查人员由办公室、经营部、财务部、政工部抽调人员组成。
办公费用管理办法
陕西延长石油集团横山魏墙煤业有限公司办公费用管理办法第一章总则第一条为规范公司办公费用的管理，在保证日常办公需要的同时节约办公费用的开支，特制定本办法。
第二条本办法的办公费仅适用于个人办公或低值易耗用品、公用办公用品等经费。
个人办公或低值易耗用品：笔、笔芯、订书针、回形针、信纸、信封、胶水、橡皮擦、N次贴、软面抄、笔记本等。
公用办公用品：打印纸、订书机、计算器、档案袋、凭证打印纸、三或四层打印纸、晒图纸、各种印刷的表格、打印机、复印机零部件更换等。
第三条综合办公室负责定点供应商确定，负责办公用品的采购、入库、实物管理、出库，负责办公用品和耗材的定期盘存并向财务资产部提供盘存报告，负责办公用品费用报销。
综合办公室在选定供应商时，应通过多种途径确保办公用品优质保量。
第四条财务资产部负责办公用品费用核算和账务处理，并进行办公用品盘点进行监盘，负责与综合办公室一起进行账实核对。
第五条公司各部门负责在部门费用额度内提交每月办公用品需求计划。
第二章办公用品采购及发放程序第六条各部门根据办公用品费用额度标准和员工需求于每月前填报《____年____月份办公用品购置计划申请》（见附件1）经部门负责人、分管领导签字后报综合办公室。
第七条综合办公室对各部门计划汇总后报公司负责人审批确定采购计划。
第八条综合办公室采购人员根据确定的定点供应商电话联系进行办公用品采购并要求对方开具增值税专用发票或普通专用发票。
原则上各部门不得自行购买办公用品和耗材，特殊情况下需要自行采购的须经过分管领导、公司负责人的同意，否则财务资产部不予以报销。
第九条办公用品采购到位清点后，综合办公室通过系统打印《办公用品入库单》办理入库手续。
第十条各部门于办公用品购入并办理完成入库手续之后，至综合办公室领取计划内的办公用品。
原则上每个部门只能领取部门计划内的办公用品，综合办公室在发放办公用品时应进行计划核实，对于计划外的不予发放。
第十一条综合办公室发放办公用品之后根据实际出库情况填写《办公用品出库单》，并于次日将《办公用品出库单》交财务资产部作账务处理。
办公费用管理办法2020版
办公费用管理办法2020版第一章预算管理一、目的和意义预算管理是为了合理规划和分配公司的办公费用资源，确保各项办公活动的正常进行，同时降低不必要的开支，提高公司的经济效益。
二、费用报销额度标准根据公司实际情况，制定以下费用报销额度标准：1. 日常办公费用：每人每月X元；2. 采购费用：单次申请金额不超过X元，月度累计不超过X元；3. 差旅费用：根据出差地点、时间等因素综合核定；4. 会务费用：根据会议规模、性质等因素综合核定；5. 招待费用：根据招待对象、性质等因素综合核定；6. 其他费用：根据实际需要核定。
三、预算台账与费用报销流程1. 公司各部门应当按照年度、季度、月度的时间节点，汇总本部门各项办公费用需求，报请上级审批；2. 上级审批通过后，各部门负责实施并记录费用台账；3. 费用报销时，报销人需填写费用报销申请单，附上相关发票、收据等原始凭证，按照审批流程报请各级领导审批；4. 财务部门对报销申请进行审核，符合预算范围内的费用予以报销，超出预算的需等待上级领导审批。
第二章审批流程一、审批流程环节1. 报销人填写费用报销申请单；2. 部门主管审核并签字；3. 财务部门初审并核对原始凭证；4. 审批领导审批（根据金额和性质确定审批层级）；5. 财务部门复审并付款。
二、不同金额和性质的报销审批权限1. X元以下费用：部门主管审批；2. X-X元费用：部门主管审批，财务部门审核；3. X-X元费用：部门主管、财务部门审核，分管副总审批；4. X元以上费用：部门主管、财务部门审核，分管副总、总经理审批。
三、审批台账与监督机制1. 各部门建立费用报销审批台账，记录费用报销申请单号、报销金额、审批人等信息；2. 财务部门定期对审批台账进行检查和汇总，发现问题及时汇报；3. 公司领导定期召开审批会议，对费用报销情况进行监督和评估。
第三章报销标准与要求一、报销标准与要求1. 各项办公费用应当按照公司规定的标准与要求进行报销，超出标准的费用需特批；2. 报销人需提供合法、有效的发票、收据等原始凭证，凭证内容应清晰、准确；3. 报销人应对所报销的费用负责，不得虚报、假报、重复报等行为。
办公费用管理办法
办公费用管理办法办公费用管理办法第一章目的与适用本管理办法旨在规范公司办公费用的管理，合理控制成本，提高经济效益，同时确保费用支出合法、合规。
本管理办法适用于公司内各部门、各分支机构的办公费用管理工作。
第二章办公费用定义办公费用是指公司各部门、各分支机构在办公过程中所发生的各项费用，包括但不限于：办公用品、设备购置费，通讯费，会议费，差旅费，培训费，其他行政开支等。
第三章费用分类与核算1. 办公费用按照性质分为固定费用和可变费用两类。
固定费用包括办公用品、设备购置费等；可变费用包括通讯费、会议费、差旅费、培训费等。
2. 各部门、各分支机构应当按照公司规定的费用标准开支办公费用，超标部分需按照规定报批。
3. 公司财务部门负责办公费用的核算与管理，建立相关台账，定期与各部门、各分支机构核对费用支出情况，确保费用数据的准确性。
第四章预算管理1. 公司实行办公费用预算管理，各部门、各分支机构应当按照公司年度预算编制要求，合理安排各项办公费用。
2. 各部门、各分支机构如需超预算支出办公费用，应提前向财务部门申请，经批准后方可执行。
3. 公司财务部门应定期对办公费用预算执行情况进行监督和分析，发现问题及时向领导层报告，以便采取措施予以纠正。
第五章费用报销流程1. 各部门、各分支机构的办公费用报销应遵循公司财务报销制度，按照规定的时间和流程办理。
2. 报销人需提供合法、合规的发票和相关证明材料，经部门负责人审核签字后，报财务部门复核，最终由公司领导审批。
3. 财务部门应定期对报销情况进行抽查，确保报销行为的合法性和真实性。
对于不符合规定的报销行为，财务部门有权不予办理。
第六章审批与监督1. 公司建立三级审批制度，各部门、各分支机构的主管人员对其部门的办公费用具有审批权，同时应监督下属员工的费用支出情况。
2. 公司领导层对各部门、各分支机构的办公费用具有最终审批权，并对审批过程进行监督。
3. 财务部门在办公费用核算过程中，应依法依规进行监督，保证公司办公费用的合法性和真实性。
办公费用管理办法
准；备用金借款的额度原则上不得超过借款人月工资的一半，有备用金借款的人员，原则上不得再申请临时借款；用备用金借款开支的费用每月报账一次，无特殊原因不得跨月报账；备用金借
款每年末清帐，下年初重新办理备用金借款手续。
年末无特殊原因不主动清帐者，财务从其个人工资中扣回借款。
（四）借款审批流程依费用报销单审批程序，借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致,不得涂改)、转账或现金.
第三章各项费用管理的具体规定
第八条办公用品、低值易耗品管理
购买办公用品,需填写《采购单》，报销时附购物明细清单，经办人和验收人在清单或发票正面签字证明。
第九条招待费及礼品费规定
(一）各部门一般性招待用餐和礼品等费用严格开支，不得超支。
必须事前请示总经理批示.
（二）提倡勤俭节约,反对铺张浪费，招待餐须限制陪餐人数，原则上陪同人员不得多于来宾人数.
（三）一般情况下，招待费用和礼品费用发生时，需事前填写《招待费审批单》，经总经理审批后方可开支。
特殊情况，在外地或急需开支的,也应先口头请示。
第十条差旅费管理
（一）出差审批制度
出差须申请，并填写《出差申请表》,经批准后方可出差，差旅费用报销时须附上《出差申请表》。
（二）出差报销费用标准
差旅费报销采取限额内实报实销制，即长途交通费在标准内据实报销，住宿费和市内交通费在规定标准限额以内凭发票报销,伙食补助按每天定额标准补贴。
具体标准如下表：。
办公费用控制管理办法全
办公费用控制管理办法第一章总则第一条为规范公司办公费用的管理，在保证日常办公需要的同时节约办公费用开支，特制定本办法。
第二条本办法中的办公费用是指使日常办公工作得以顺利开展所需的费用，包括水电费、固定电话费、移动通信费、办公租金、打印机耗材、网络设备、计算机及员工配套办公用品及其他行政办公费。
第三条办公费用实行由综合管理部归口管理，批量采购由财务职能部门集中采购。
第四条职责划分（一）行政职能管理部门负责办公费用预算的编制和办公费用申请的审核。
（二）财务职能部门负责办公费用的核窗口账务处理。
（Ξ汾各职能部门负责在部门费用额度内提交每月办公用品需求计划及提交办公费用申请。
（四）集中办公的，统一由行政职能管理部门办理。
第二章办公费用预算与审批第五条行政职能管理部门等相关部门，应当在年初、月初制定当期的办公费用预算，并报财务部审批。
第六条经过批准的办公费用预算，行政职能管理部门应于每月6日前以书面形式通知相关部门，由各相关部门确定办公费用的使用目标。
第七条各部门使用办公费用时，应向行政职能管理部门提出申请，由行政职能管理部门经理根据相应的预算指标进行审核，审核通过后按费用审批权限审批。
第八条财务部对审批后的用款申请单进行借款时，应审核其用款项目是否在各部门的费用预算内，若超出预算可拒绝借款，将用款申请单退回或驳回行政职能管理部门。
第九条对超出预算的费用，使用部门应提供相关的报告，包括事项、花费的金额、花费的合理性等内容。
第三章办公费用使用控制第十条办公用品费用控制(一)公司办公用品购买实行季度申报制。
(1)每个部门将所需的日常办公用品于每季初10日前填写"办公用品购买申报单”交行政职能管理部门，由行政职能管理部门汇总，报财务部、总经理审核批准后统一购买,发放时要登记。
(2)各部门在制订计划时应按人员增补需求将新员工的办公用品列入计划表，新员工的办公用品需求费用单独计算，不计入部门费用额度标准。
公司日常行政办公费用管理办法
公司日常行政办公费用管理办法公司日常行政办公费用管理办法一、前言公司的日常行政办公费用是必不可少的开支。
对于一家企业来说，科学、合理地管理和控制财务支出是公司核心管理工作之一，也是保证企业健康、持续发展的重要基础。
因此，为了规范公司的日常行政办公费用支出、降低成本、提高运营效率，拟定本公司日常行政办公费用管理办法。
二、费用管理的原则公司日常行政办公费用管理应根据以下原则进行：1. 整体性原则公司应当把日常行政办公费用纳入到整个经营管理费用体系中，使全体员工参与到日常费用管理和控制中，实现企业整体的效率最大化。
2. 合理性原则公司日常行政办公费用必须基于高效的行政办公支持系统，保证每项支出是必要且合理的，遵守财务管理的基本原则。
3. 紧缩性原则公司必须不断努力标本兼治、从源头上预防浪费，通过不断优化行政办公支持系统，实现费用的紧缩和削减，确保企业盈利总额的增加。
三、行政办公费用管理范围公司的行政办公费用管理范围包括但不限于以下内容：1. 办公用品费：涉及办公用品、文具、印刷品、招待用品、礼品等。
2. 邮费快递费：涉及日常信函、公文、包裹、快递的费用。
3. 培训费用：涉及员工培训和会议的费用。
4. 咨询服务费：涉及公司咨询、法律、会计服务等的费用。
5. 电话费用：公司日常通讯费用统一按规定报销。
6. 网络费用：涉及公司宽带、网络及电子设备的费用。
7. 租赁费用：涉及公司租赁的房屋、设备及土地费用。
8. 差旅费用：涉及公司外出招待、差旅及会议的费用。
四、费用管理策略1. 采购流程公司日常行政办公采购应当按照采购计划、采购审批，以及合同签订、交付验收等流程进行，避免未经过程序批准的采购流程。
2. 权限审批日常行政办公费用支出需经过报销审批制度，从经济角度出发、人力资源角度、技术角度等，制度验收审批权限，建立科学合理的审批体系，加强审批监管。
3. 成本分析对于日常行政办公支出的费用项目，应进行成本分析。
详细核算原材料成本、人员工资、水电、电设备等成本，理解，识别工作流程，消费量，根据消费数据进行合理分析，制定成本管理方案，提高效率和成果。
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陕西延长石油集团横山魏墙煤业有限公司
办公费用管理办法
第一章总则
第一条为规范公司办公费用的管理，在保证日常办公需要的同时节约办公费用的开支，特制定本办法。
第二条本办法的办公费仅适用于个人办公或低值易
耗用品、公用办公用品等经费。
个人办公或低值易耗用品：笔、笔芯、订书针、回形针、信纸、信封、胶水、橡皮擦、N次贴、软面抄、笔记本等。
公用办公用品：打印纸、订书机、计算器、档案袋、凭证打印纸、三或四层打印纸、晒图纸、各种印刷的表格、打印机、复印机零部件更换等。
第三条综合办公室负责定点供应商确定，负责办公用品的采购、入库、实物管理、出库，负责办公用品和耗材的定期盘存并向财务资产部提供盘存报告，负责办公用品费用报销。
综合办公室在选定供应商时，应通过多种途径确保办公用品优质保量。
第四条财务资产部负责办公用品费用核算和账务处理，并进行办公用品盘点进行监盘，负责与综合办公室一起进行账实核对。
第五条公司各部门负责在部门费用额度内提交每月办公用品需求计划。
第二章办公用品采购及发放程序
第六条各部门根据办公用品费用额度标准和员工需
求于每月前填报《____年____月份办公用品购置计划申请》（见附件1）经部门负责人、分管领导签字后报综合办公室。
第七条综合办公室对各部门计划汇总后报公司负责
人审批确定采购计划。
第八条综合办公室采购人员根据确定的定点供应商
电话联系进行办公用品采购并要求对方开具增值税专用发
票或普通专用发票。
原则上各部门不得自行购买办公用品和耗材，特殊情况下需要自行采购的须经过分管领导、公司负责人的同意，否则财务资产部不予以报销。
第九条办公用品采购到位清点后，综合办公室通过系统打印《办公用品入库单》办理入库手续。
第十条各部门于办公用品购入并办理完成入库手续
之后，至综合办公室领取计划内的办公用品。
原则上每个部
门只能领取部门计划内的办公用品，综合办公室在发放办公用品时应进行计划核实，对于计划外的不予发放。
第十一条综合办公室发放办公用品之后根据实际出库情况填写《办公用品出库单》，并于次日将《办公用品出库单》交财务资产部作账务处理。
第三章办公用品和耗材盘存
第十二条综合办公室负责每月26～27日对办公用品进行盘点，财务资产部派专人进行监盘。
第十三条盘点结束后，综合办公室负责将盘点结果与入库、出库和结存帐目进行核对, 提交办公用品盘存报告(主要对查明账实不符的说明原因)。
第十四条次月5日之前，财务资产部须将办公用品账表与综合办公室的实物帐目进行核对，并进行出入库分析、结存差异分析，确保零库存。
第十五条盘点发生盘亏情况的,经综合办公室与财务资产部联合查实后,确因保管人员管理不善造成的短缺，由保管人员按采购价格承担赔偿责任；对于由客观原因造成的盘亏，报财务总监、公司负责人批准后,作为资产损失进行帐务处理。
第十六条盘点发生盘盈情况的，经综合办公室与财务资产部联合查实后，打印《办公用品入库单》办理重新入库手续后进行帐务调整。
第四章费用管理规定
第十七条综合办公室须关注市场价格，同时要定期对供应商进行评估甄选，适时变换或更换，以确保购置办公用品质优价廉，控制费用支出。
第十八条各部门在制定计划时应按人员增补需求将新增员工的办公用品列入计划表，新增员工的办公用品需求费用单独计算，不计入部门费用额度标准。
第十九条公用办公用品费用采取年度总额控制的方法进行费用支出控制管理,即每年年初综合办公室与财务资产部对各部门办公用品费用额度进行协商确定后，经公司负责人批准下发执行。
对于各部门公用办公用品费用支出超出年度标准，须由部门提出额度调整申请，报分管领导、公司负责人批准后方可执行，否则不得超额进行费用支出。
第二十条财务资产部应根据综合办公室的数据每月将各部门办公用品支出情况和进度向各部门通报,以协助各部门进行费用控制。
第二十一条综合办公室每年年初向各部门公布一次
各办公用品的采购价格，以保证各部门按公用及个人办公用品额度提交需求计划。
第二十二条对于常用或更换频率较高的办公用品品
种设置一至两个常用计量单位的库存作为安全储备，以备不时之需。
第五章违规处理
第二十三条对于各部门未经公司负责人批准而超费
用标准提报办公用品需求计划的,综合办公室有权不予采购,并要求责任部门按费用标准重新提报计划。
第二十四条综合办公室进行办公品发放时未按计划
发放造成费用超支的给予相关责任人经济处罚。
第六章附则
第二十七条本办法自下发之日起施行，由综合办公室、财务资产部负责解释。
附件：
1、 ____年____月份办公用品购置计划申请
附件1：
____年____月份办公用品购置计划申请
申请部门：。