全面风险管理暂行办法

湖北天昊投资管理有限公司全面风险管理暂行办法第一章总则第一条为加强湖北天昊投资管理有限公司（以下简称本公司）风险控制，促进本公司规范运营，有效防范和化解各种风险，保证各项业务健康、稳定发展，制定本办法。

第二条全面风险管理，是指本公司围绕总体经营目标，通过在管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

第三条本办法所称风险，是指在未来发展过程中，各种不确定性对本公司实现其经营及战略目标的影响。

第四条风险管理存在于经营与管理的全过程。

本公司业务经营过程的实质就是进行全面风险管理的过程，包括风险识别、评价、控制、监测、化解等；本公司经营过程中，又面临战略规划、业务策略、资源配置、决策管理、组织架构、财务预算、员工管理等方面的风险控制，涉及前后台的每个岗位、每个环节和每个员工。

风险管理基本流程主要包括以下几项工作：（一）风险管理策略的制定与实施；（二）风险管理制度的制定与实施；（三）风险评估；（四）风险流程管理;（五）风险监控与预警；（六）风险管理监管与考核;（七）风险管理制度修订与完善。

第五条本办法适用于本公司各部门、各岗位。

第二章全面风险管理目标与原则第六条全面风险管理目标是通过建立健全风险管理框架，实现对各项风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保本公司依法合规、稳健持续经营。

第七条风险管理应当遵循健全、合理、制衡、独立、信息化的原则，确保风险管理的有效性。

（一）健全性。

风险管理应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖本公司所有业务、部门和人员，渗透到调查、决策、实施、监管和反馈等各个环节，确保不存在风险管理的漏洞和空白。

（二）合理性。

风险管理应当符合国家相关法律法规，与本公司经营规模、业务范围、风险状况和所处经营环境相适应，以合理的成本实现风险管理目标。

（三）制衡性。

本公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互制约、前台业务运作与后台管理支持适当分离。

（四）独立性。

承担本公司风险管理监督检查的部门应当独立于其他部门。

（五）信息化。

风险管理体系应运用信息管理手段科学管理，通过信息管理系统建立风险预警系统及时反馈、协调、完善和纠正，以达到风险控制的目的。

第三章全面风险管理体系第八条风险管理体系包括基本财产及风险补偿机制、风险管理制度体系、风险管理组织体系、风险信息系统和风险管理系统，为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和办法。

基本财产及风险补偿机制是政府财力支撑体系的具体表现，是本公司立足之本，包括：担保、再担保资本金管理、风险补偿、风险准备金和增资机制。

本公司风险管理的组织体系由股东大会、董事会、经营管理层、风险控制部、项目评审委员会组成。

第九条股东大会是本公司的最高权力机构，依照《湖北天昊投资管理有限公司公司章程》决定本公司经营目标和发展战略规划，审议批准本公司年度财务预算方案和决算方案等。

第十条董事会依照《湖北天昊投资管理有限公司章程》，保证建立全面风险管理体系，确保依法合规审慎经营；负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况；负责确保本公司在法律和政策的框架内审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保经营层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险。

第十一条风险控制部是董事会设立的专门工作机构，主要负责对公司重大投、融资决策进行研究并提出建议；提出风险管理的策略；对经营方面需经董事会审议批准的重大事项进行研究，提出建议。

第十二条项目评审委员会依照本公司《项目评审工作条例》，负责对上会项目的合法性、合规性、可行性、安全性等有关情况进行审查，并出具评审意见；审定各项业务的风险限额。

第十三条经营管理层依照《湖北天昊投资管理有限公司公司章程》制定全面风险管理政策，对全面风险管理体系进行监测和评估；负责执行董事会决策；负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施；负责建立和完善内部组织机构，保证全面风险管理的各项职责得到有效履行。

第十四条根据全面风险管理要求，采用前后台分离的管理结构，强化风控职能，完善操作规范，加强流程管理，促进业务增长和市场开拓，保证风险管理目标的实现。

各部门职能如下：（一）风险控制部负责实施本公司与业务相关的风险管理工作，建立健全风险防范、监管体系，负责风险管理制度建设，并监督实施情况；负责各项业务风险的日常管理，对业务开展中的各类风险实施有效的事前评估和过程监控,有效防范和化解运营风险; 负责对公司担保、再担保等项目出具法律意见书和风险提示意见书；负责组织召开项目评审会；负责办理反担保手续；对项目保后管理进行全程监督，并进行部分抽查；最终认定在保项目风险等级；每季初对项目经理保后管理情况和《项目经理尽职调查考评汇总表》进行统计、汇总上报；会同有关部门对企业及担保机构进行信用评价；承担本公司法律事务,为本公司领导决策和各项业务开展提供各种法律咨询;审核、出具各项法律文书,防范法律风险；负责牵头处理各项诉讼事务，维护本公司合法权益;负责问题资产及各项债权的清收处置,风险的防范与化解等。

（二）财务部负责建立健全本公司财务会计制度，优化各项财务操作流程，按照国家统一的会计制度关于担保业务的处理规定，对各项业务进行核算和披露；按照会计制度规定提取担保赔偿准备金和未到期责任准备金，足额向协作银行保证金账户存入各项保证金，及时进行呆坏账的冲销、核算；负责做好账户和资金的合理安排，确保实现账户的统一集中管理和资金的统一调度，在追求资金收益最大化的同时，规避流动性风险，维护资金安全。

（三）行政部负责本公司内部行政规章制度的制订、检查、执行；负责内部重要文件和档案管理；加强印章管理，严格用章审批程序，各种印章要妥善保管；负责信息化建设；负责公共关系管理，协调处理对外有关事务。

（四）市场部负责优质客户营销，全面了解客户需求，提供业务解决方案，控制业务风险；客户管理，负责项目保后管理工作，部门负责人为部门风险控制的重要责任人，履行一定风控职能，执行具体的风险管理制度，建立部门内职责明确、相互制衡的岗位职责和部门内全面、合理的风控制度，针对市场业务主要环节制定业务操作流程。

第四章风险管理策略第十五条风险管理策略是指本公司根据内外部环境和董事会确定的战略发展规划，确定的本公司风险管理总体方针、准则。

第十六条风险管理策略由本公司风险控制部制定，经董事会评估后确定。

风控部负责将风险管理策略落实到本公司制度和流程管理中，并协助各部门完善其业务制度和流程。

总经理对风险管理策略的实施情况和效果进行检查和评价。

第十七条现有风险管理策略、制度、流程的可行性及有效性如因内外部环境发生变化而受到严重影响，应及时进行修订和调整。

第十八条本公司在实施风险管理策略的过程中，要不断完善授权体系，所有部门人员必须在授权范围内开展工作。

经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理业务。

对于审批人超越权限审批的各项业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权人报告。

各项业务流程要严格遵循“不评审（审批），不实施”原则，未经评审或审批而先行实施的，由项目实施人承担全部责任。

第五章风险评估第十九条风险评估是指根据内外部环境的变化，对本公司所面临的风险进行识别、分析和评价。

包括对各项业务管理制度、各项创新业务的事前风险评估。

第二十条本公司制定各项业务管理制度及操作流程，应按规定程序征求意见。

对其中涉及风险管理的部分是否符合风险管理政策，应经风险控制部会签确认。

第二十一条本公司各部门可根据本办法，针对本部门业务特点，制定本部门业务的风险管理实施细则，经风控部会签确认后，按规定程序纳入本公司规章制度体系。

第二十二条本公司新产品研发方案应包含对新产品的风险判断和采取的风险控制措施，并由风控部进行风险评估。

风控部对方案中的风险控制措施是否充分有效进行分析，并出具法律意见书和风险提示意见书。

发生对本公司重大不利影响的事件，风控部应及时会同相关部门对该影响作出评价。

第六章风险流程管理第二十三条本公司风险流程管理包括担保和再担保业务流程管理、财务流程管理和对外投资管理（办法另行制定）等。

担保、再担保业务流程管理如：。

担保、再担保业务流程包括三个阶段：受理与调查阶段、评审与审批阶段、实施与保后管理阶段。

风险管理贯穿于受理、调查、审查、评审、审批、反担保落实、实施、保后管理、代偿追偿等各个环节。

第二十四条项目调查依照本公司《担保项目调查实施细则》《再担保项目调查实施细则》，实行A、B角制度。

项目经理A角对基于客户基本情况做出的调查报告负全面责任，项目经理B角对项目基础性资料、财务指标的真实性负责。

对因调查工作失误而导致项目失误的，调查人员承担相应责任。

第二十五条风控部部长对项目经理提交的调查报告认真审核并签署工作意见，必要时可召集其他项目经理进行讨论。

对需进行补充调查或重新调查的项目则交原项目经理或重新委派调查人员进行二次调查。

第二十六条风控部采用风控前移的工作方法，风控部部长与项目经理平行作业对项目进行调查，并对项目经理提交资料的完整性、合规性、合法性与安全性进行双人审查，出具法律意见书和风险提示意见书，为项目评审会和各级有权审批人的决策提供参考依据。

第二十七条项目评审、审批依照本公司《项目评审工作条例》。

项目评审会遵循集体评审原则。

评审会评审通过的项目，按照审批权限逐级上报有权审批人审批。

有权审批人依照授权权限规定审批。

第二十八条风控部根据项目评审会和有权审批人签署的意见，依照本公司《担保业务操作规程》《反担保管理暂行办法》要求，认真落实各项反担保措施,逐项登记《反担保项目核查表》，所有反担保措施办结后，经办人员在《同意放款通知书审批表》上签字确认。

财务部就客户保证金及费用缴纳情况在《反担保项目核查表》和《同意放款通知书审批表》上签字确认。

第二十九条项目经理依照《项目保后管理暂行办法》，负责对项目进行保后管理，风控部对保后管理工作进行监督，并进行部分抽查。

风控部每季初对项目经理保后管理情况进行统计、汇总上报。

项目经理一旦发现客户存在较大问题或项目存在较大风险，应及时向所在部门经理汇报，将项目情况及初步认定的风险等级通知风控部，风控部对在保项目风险等级进行最终认定，需要预警项目迅速报总经理办公会研究决定。

项目经理应于三日内以书面形式将存在的问题、风险及初步处理意见报告部门经理，担保、再担保部经理应及时提出处理意见会同风控部经理向总经理办公会汇报，经总经理办公会讨论决定相应的对策、措施。

第三十条担保责任到期后，正常解除的项目, 风控部收到《解除担保责任询证函》后，项目经理办理项目终结手续，注销抵、质押登记，将代保管权证、文件、保证金退还客户，并由客户签收。

第三十一条发生代偿的项目,风制部会同业务部门通过诉讼等多种手段依法进行追偿，处置抵（质）押物和权利、最大程度化解风险。