财务管理制度
财务管理规章制度10篇
财务管理规章制度10篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司财务管理制度(5篇)
公司财务管理制度一、总则公司财务管理制度是为了规范公司财务管理行为，保障财务管理的合法性、科学性、规范性和高效性而制定的规章制度。
本制度是公司财务管理的基本准则，适用于公司内所有财务管理活动，凡涉及财务处理的各级单位和个人必须严格遵守。
二、财务工作目标公司财务工作目标是确保公司财务安全，提高财务管理效益，保障公司的正常运营。
具体目标包括：1.保障财务收支的准确、及时、完整；2.加强对公司财务工作的监督、检查和统筹管理；3.提高资金的使用效率，降低财务成本；4.规范公司资金流动和资金环境。
三、财务管理体制1.公司设立财务部门，负责全面组织和管理公司财务工作；2.财务部门设立财务主管，负责全面监督、管理和指导公司财务工作；3.公司还可以根据需要设置财务审计部门，负责对公司财务进行审计和监督；4.公司设立资产和负债管理部门，负责对公司资产和负债进行管理和监控。
四、财务管理流程1.财务预算公司需要制定年度财务预算，包括预计收入、预计支出和预计利润，并且按照预算进行资金安排。
2.财务审批公司对所有与财务相关的支出项目都必须进行审批，包括购买设备、支付费用、签订合同等。
审批流程包括申请、审批、核准和归档。
3.财务登记公司需要建立财务系统，对所有的财务收支进行登记和记录，确保财务数据的准确性和完整性。
4.财务报表公司需要按照国家法律法规和财务制度要求，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
5.财务分析公司需要对财务报表进行分析，了解公司财务状况和经营情况，并及时采取必要的措施。
6.财务决策公司需要根据财务分析结果，做出相应的经营决策，包括资金调度、投资决策和经营策略调整等。
7.财务监督公司需要建立内部控制体系，对公司财务进行监督和检查，防止财务风险和内部欺诈行为。
五、财务管理要求1.财务管理要合法合规，按照国家法律法规和公司制度进行；2.财务管理要科学高效，提高资金使用的效率和财务管理的效益；3.财务管理要规范严格，确保财务数据的准确性和完整性；4.财务管理要持续改进，不断优化财务管理制度和流程；5.财务管理要实时监控，及时发现和处理财务风险；6.财务管理要注重内部控制，预防和防范内部欺诈行为。
财务管理制度(通用6篇)
财务管理制度（通用6篇）财务管理制度11，严格按照有关财务规定建立健全会计账簿，最好配有兼职会计。
县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集体捐赠和资助的款物及使用等一切经费收支都必须入账，做到日清月清、账款相符、账目清楚。
2，经费报销要有原始凭证，采购货物要有专人验收，报销凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账，不符合手续的凭证不得入账。
3，坚持财务公开，自觉接受院内供养老人和有关部门的检查监督，做到收支账目每季公布一次，食堂帐目每月公布一次。
4，及时申领经费，保证供养经费按时、足额到位。
5，严肃遵守财经纪律，敬老院任何经费严禁私人借用，不得以任何理由挪用。
6，建立健全固定资产账目，购置和制作的各类生活设施，要如实登记入账。
坚持一年一次的固定资产清查，填表造册存档，并上报县民政局，确保敬老院的财产完整。
7，集中保管闲置固定资产，落实专人管理，防止流失。
8，按实际需要有计划地购置日常生活用品，确保入院入住老人生活。
确山县盘龙享乐园养老中心财务管理制度2一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。
二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。
三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。
四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。
五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。
六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。
不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。
财务管理制度(精选5篇)
为规范西安大明宫东郊项目的工程财务管理，保证我公司工程项目的顺利进行，现根据《中华人民共和国会计法》、财政部《基本建设财务管理规定》和我公司的实际情况，特制定如下管理办法。
1．认真贯彻执行国家各项财经法规和财务制；2．严格监督项目资金的使用情况，对资金________、投资使用和资金完成三个阶段，认真做好日常的会计核算。
做到手续完备、内容充实、数字真实准确、帐目清晰、按期报帐；3．严格履行审批手续，项目资金必须按规定程序由项目负责人签批后方能使用；4．项目部财务人员必须严格执行公司各项财务制度，保证项目资金的完整与安全；5．严格执行企业会计制度，认真填制会计凭证，及时编制并报送各类会计报表，做到数字真实、内容完整；6．认真审核原始凭证，对违反制度规定，不真实和不符合基建开支范围与标准的票据拒绝报账；7．发现下列任何一种情况时，财务人员有权拒绝办理工程款支付手续：①收款单位与合同签证单位名称不一致，或者缺少必要的法律授权手续的；②未按合同规定超工程进度或者超工程造价付款的；③工程施工或者验收中发现有较大质量问题的；④无工程部“维修合格证明单”而要求支付质保金的；⑤未办理项目部工程付款会签单，由施工单位人员直接到财务处办理工程款支付手续的。
二、加强支票的管理1．凡因工作需要领取支票者，首先填制借款单，写清日期、用途、金额，按规定的审批程序批准后出纳方可签发，签发支票必须字迹工整清晰、不得涂改；2．基建工程款项开支一律按合同执行，经领导审批后支付；工程变更部份的开支严格按变更程序审批；3．支付支票后需尽快报账，普通不超过十天，外出人员不得超过十五天，如到期不能报账要追究经办人员的责任，在未处理完毕之前不得再行支用；4．如发生支票遗失现象，应即将通知财务部门并同时办理登报声明作废等事宜。
如不报告后果由丢失者自负。
三、规范工程款的支付程序1．各项工程开工前需将经签章的合同、协议交财务部门存档(包括暂时工程)。
财务管理规章制度(完整版)7篇
财务管理规章制度(完整版)7篇财务管理规章制度完整（篇1）第一章总则一、目的为了规范管理本公司的财务行为，加强财务管理，内部控制和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，特别制定本制度。
二、制定本制度的依据依据《企业会计准则》《会计法》等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的具体情况制定本制度。
三、制定本制度的原则第一条建立和建全公司内部管理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。
力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。
第二条正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。
第三条财务管理必须做好各项财务收支的预算控制，核算分析和考核等工作。
第二章财务工作管理规范第一条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、正确、完整并符合会计制度的规定。
第二条各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，并及时送交财务。
从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章。
从个人处取得的原始凭证，必须有填制人的签字。
自制原始凭证必须有经办人签字。
购买实物的原始凭证，必须有实物证明及出处。
第三条财务工作必须填制或取得原始凭证，根据审核的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。
第四条财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第五条财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查(每月一次)，保证账簿记录与实物、款项相符。
财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管提出书面报告，并请求查明原因，做出处理。
第六条财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
办理交接手续，必须列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。
1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一致，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，若不一致，移交人员必须限期查清，若查不清，由移交人赔偿。
财务管理制度完整版范例7篇
财务管理制度完整版范例7篇财务管理制度完整版范例篇1第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
财务管理制度(精选6篇)
财务管理制度（精选6篇）财务管理制度1一、财会人员必须严格执行《中华人民共和国会计法》及《会计人员工作规则》，坚决观测国家有关财经工作方针、政策及各项财务制度，严格执行资金管理的审批制度，严肃财经纪律。
二、财会人员必须具备相应的财务专业知识，持证上岗，并自觉接受上级财务部门的指导与监督，严格按照上级规定设置的会计核算，制定会计报表，建立财务档案。
三、财务经费管理应于年初、年末认真做好年度预算和决算工作，及时将经费使用情况向上级报告，并应定期向教职工代表大会报告经费使用情况。
四、各部门年初应制定相应的经费预算，然后根据实际情况，由分管校长会同财会人员统筹安排，下达各部门年度经费指标，计划用款。
五、国拨资金及各项开源收入必须入账统一管理，专款专用。
在资金管理上严格按规定使用各项专用基金，不得任意扩大开支范围和提高标准。
六、学校财务活动必须严格按学校经费报销审核制度办理，经签字后的财务活动，签字者负有行政责任。
七、在财务活动中，执行者必须廉洁奉公，严格把好质量关，不得进行有损于学校利益的活动，一经查出将严肃处置，直至开除公职。
八、物资采购及工程项目严格执行学校物资采购及招标制度，任何人不得违反相应的规定。
九、在资金管理中，差旅费报销、零星采购报销等各项支出均按学校经费报销审核制度办理，原则上在财务活动发生后一周内结付完毕。
学生代办费的开支严格按上级有关规定办理。
十、本制度对学校进行的所有财务活动有效。
财务管理制度2一、为了规范医院财务行为和会计工作秩序，发挥财务在医院经营管理和提高经济效益中的作用，促进医院发展。
依据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等相关法律法规，结合医疗单位实际情况，特制定本制度。
二、医院财务管理任务：依法组织收入，努力节约支出，正确安排和合理使用资金。
严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度，确保国有资产安全。
认真编制和执行财务预算。
积极推进绩效考核方法，完成目标管理，做好财务监督、检查和经济活动分析。
财务管理制度(精选10篇)
财务管理制度（精选10篇）财务管理制度篇1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额__元），不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。
现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额__元以上）时，需由两名人员乘坐__前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。
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财务管理制度第一节总则第1条为加强公司财务管理，根据国家法律、法规以及《企业财务通则》、《2006年企业会计准则》及存货等38项具体会计准则的有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。
第2条财务管理是企业经营管理的核心，必须为经营管理服务，严格执行财经纪律，贯彻“增收节支、开源节流”的方针。
以提高经济效益，壮大经济实力为宗旨。
第3条财务管理工作的基本任务和方法是：做好各项财务收支计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集运用资金，优先利用企业各项资产，努力提高经济效益。
第二节财务工作规则第4条财务人员应遵守会计人员职业道德规范：1.日常业务核算，要按国家会计制度的有关规定进行记账，算账，报账。
办理日常各项会计业务要努力做到：坚持钱帐分管，换人复核的原则；费用业务单据要做到手续完备，内容真实。
帐务处理要做到账目清楚，日清月结，及时编制财务报表和办理有关税务申报资料。
2.从严管理：严格执行本公司的各项收支制度和成本费用开支范围及标准，合理使用资金。
3.坚持原则：对违反国家财经纪律、制度及本公司的各项制度的会计事项，财务人员应提出纠正，对于弄虚作假、徇私舞弊、违法乱纪行为，财务人员应该坚持拒绝执行，同时向公司总经理报告。
4.实事求是：坚持一切从实际出发，全面、准确、客观、公正地反映企业的经济活动情况，不隐瞒事实，不弄虚作假。
5.严守秘密：严格遵守国家、公司保密制度，对各核算资料和财务指标不泄露，不传播，不丢失，维护投资人、公司的利益。
6.钻研业务：认真学习《2006年企业会计准则》和货存待等38项具体会计准则。
由于我国经济体制改革的进一步深入，会计制度和税法改革的不断更新，新制度新税法不断改革。
作为企业的财务人员，要坚持会计人员后续教育学习，不断更新业务知识。
第5条财务部门是本公司资金、成本、费用、财产的管理和核算的职能部门，公司的一切经济活动所发生的合同、协议、单证、发票必须归集到财务部门作为记录经济活动的依据。
第6条会计凭证、会计账簿、会计报表必须真实、准确、完整并符合会计制度的规定。
第7条财务人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。
银行结算凭证不能代替发票报销，会计、出纳记账，都必须在记账凭证上签字。
第8条财务人员应当会同行政、业务部门的有关人员定期或不定期进行财产清查，保证账簿记录与实物、款项相符。
第9条财务按发现账簿与实物、款项不符时，应及时向公司总经理提交书面报告，并查明原因后作出处理。
第10条财务部门必须建立稽核制度第11条出纳以外的会计人员不得管理现金。
出纳员不得监管稽核、会计档案保管和收入、费用、债券债务账目的的登记工作。
出纳员经管的现金和银行存款账目，要做到日清月结，账款，账账相符。
第12条公司各部门应按照分权管理和责任制的要求，建立起相互制约的控制体系。
特别是对现金和财务的会计处理，在手续上必须经过两个或两个以上部门或者有关人员，实行审批与经办分管、会计与出纳分管、帐与货分管、钱与物分管的互相牵制制度。
第13条财务审批手续实行先批后审的原则，即先由经办人申请、到部门领导批准、再由公司领导审批，后由财务部（会计主管）核验。
费用报销应实行先核后批的原则，即，先由部门领导证明、到财务部门（会计主管）核验，后由公司领导审批。
如领导出差外地，可采用传真方式办理审批。
第14条银行账户印鉴和支票实行分管并用制。
财务专用章和总经理私章由财务部门保管，不准一人统一保管。
印鉴保管人外出时由其委托人代管。
第15条因业务需要，经批准带银行账户印鉴外出办理业务时，至少应由会计、出纳员两人分别携带印鉴外出，并分别使用。
第16条严禁在任何空白借款合同和担保合同上加盖行政公章，合同章、业务章和银行账户印鉴。
第17条银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。
银行账户只供本企业使用，严禁出租、出借给外单位或个人使用，严禁外单位或个人代收代支、转账套现。
第18条使用支票，必须填写“支票领用单”，报经公司领导审批，签发支票在支票上注明收款单位、限额、日期、用途。
禁止签发未划线的空白支票。
第19条支票领用审批手续不能代替报销手续。
付款取得发票后，由经手人签字，会计审核（购置物品由保管员签字），报公司领导审批。
第20条接受客户提交的支票，应由本单位财务人员将支票送交银行办妥进账手续后，方可办理提货等有关手续。
第21条银行收支款项应按业务发生的先后顺序逐笔登记银行日记账，不得多笔汇总记账，也不得以收抵支记账。
出纳应按月核对银行对账单，查清未抵账项，编制银行存款余额调节表逐笔调节平。
第22条出纳银行日记账和现金日记账必须采用订本式账簿。
第23条必须加强对发票的管理，应指定专人负责对发票的保管、登记、领用、清理、核销工作。
已开出的发票、要几时交付对方，并收回货款，做好财务处理。
当月开出的发票，不能跨月处理。
第24条严禁为外单位或个人代开发票、提供银行账户、提供经济、法律担保。
第25条财务人员调动工作或因故离职，必须与接管人员办理交接手续。
没有办清交接手续的，不得离职，不得中断会计工作。
第26条移交包括：接交人经管的财务资料、会计凭证、报表、账簿、款项、公章、实物及末了事项等。
第27条办理交接手续，必须由公司领导负责监交。
第28条会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件是企业的重要档案，公司必须指定专人保管，保证做到妥善保管，便于调阅，完整无缺。
会计档案原则上不得外借，确属特殊需要，须报公司领导批准，但不得拆散原卷册，并限期归还。
第三节各项资金报销流程第29条付款作业流程第30条设置备用金第31条备用金设置由总经理指派备用金保管人员，定期在现金盘点时作备用金抽盘，且核对备用金保管单与保险库保管清册。
第32条备用金设于出纳科、总务科及采购科，出纳科支付一般零用支付，总务科则专款专用，如厨工组，司机组，厨工组伙食备用金则由总务科长负责记账月结汇总请款工作，司机组则类似借支循环使用方式处理，总务科则采差额补足情况方式，采购科以采购原材料的总金额按日期先后逐笔冲销。
第33条出纳科备用金采差额补足情况方式，且应于月底会接请款或月中余额不足原备用金定额的1/5补充请款（查原因是否曾拨备用金）。
第34条备用金支付凭证后附原始凭证，备用金保管人付款时应详细复核。
第35条现金闲置管理原则，财务主管得依三个月平均报销金额情形要求减拨备用金，备用金保管人亦可以实际情形申请增拨备用金。
第36条备用金除总务科司机组备用金为司机出车携带外，一律设立公司名称存折户，密码控管知会备用金保管人/出纳/财务主管。
第37条保管人异动移交，应将备用金账/未报销已付款凭证/存折/备用金一并清点移交，由接任人保管与备用金账结算余额签收。
第38条未配合成本月节制，备用金应在当月或翌月二日前结算报销请款，以利作业。
第39条出纳科备用金请款第40条财务科备用金请款第41条减拨备用金第42条会计分录设置Dr . 备用金– xx科–人名xxxCr. 银行存款–行xxx 增拨Dr. 备用金– xx科–人名xxxCr. 银行存款– xx行xxx 减拨<1> Dr . 现金xxxCr. 备用金– xx科–人名xxx<2> Dr. 应付款项—备用金—xx科—人名xxxCr. 备用金– xx科–人名xxxCr. 银行存款– xx行xxx 报销请款Dr.各项费用xxxCr应付款项—备用金—xx科—人名xxx 保管人异动移交Dr. 备用金– xx科–人名（新）xxxCr. 备用金– xx科–人名（旧）xxx 第43条注意事项借支报销作业及会计处理第44条报支第45条现金入库第46条公司银行转账第47条同县市转账第48条 支票付款第49条 会计凭证审核流程 经手人 部门主管 制票出纳 会计主管 财务主管粘贴审 核 签 批装订 成 册 存 查执行复 核复 核复 核 执 行审核 审 核 审 核内部凭证原始凭证 付款凭证转账凭证 收款凭证第50条材料成本作业流程第51条自制产品销货成本作业流程第四节财务人员岗位职责第52条财务主管1.依照公司管理规章制度及作业程序对管理部所属部门等工作进行监管。
2.审核会计资料、会计凭证及会计报表。
3.总结财务报表4.总结会计员日常核算工作，编制会计报表，按月办理税务申报及报送各类统计报表，按季申报所得税报表等。
5.及时整理资料申请办理出退税工作。
6.及时编制年度会计报表，及时搞好年终清算，并委托注册会计师查账等工作。
7.办理公司营业执照、税务登记证、外汇登记证、财政登记证等年度审查工作。
第53条出纳1.负责空白支票、银行证件、零用金、银行及现金日记账账簿的保管2.每日编制现金及银行存款收支日报表、资金预测周报表。
3.依核准后的单据开立支票4.定时查询银行余额，以备跟账是否相符，每月核对银行对账单、编制银行调节表。
5.每月编制现金及银行存款月报表、零用金收支明细表、支票付款明细表。
6.负责到银行办理银行存款转账、汇账、单据交付等工作，并取回缴费收据、利息收据、进账单、汇款单回执联、水单等。
7.负责出纳收支工作（领款签收薄）。
8.粘贴每日付款的原始凭证。
第54条一般会计1.原料进货单、领料单、成品入库单、出库加工单、送货单的核对；2.原材料、产成品明细账的登记，传票、报表的整理及装订成册；3.编制原材料进耗存表、产品成本表、产销存表及上报统计局报表；4.申领核销单及核销工作；5.月末整理发票抵扣联及填制发票月报表、发票存根联的归档；6.会计档案的整理保管；7.会计档案的管理保管。
第55条成本会计1.负责公司所有的内外帐的收付转记账凭证的填制。
2.正确打印各类凭证、复印及粘贴等账务处理3.每周一E-mail日记账4.核算包装物的入库，耗用量及月末对包装物库存进行盘点，核实；5.复核原始凭证，登记各类明细账及总账6.编制产品成本表、财务报表7.报送上级单位所需不定时的各类自查报表。
第五节资金管理第56条资金是企业的血脉，财务部门要加强对资金的管理、用好、管好资金，加速自己周转，提高使用效果，防止资金流失、挪用和体外循环。
第57条必须严格按照《现金管理暂行条例》的现金使用范围，加强现金支出的管理，属于现金使用范围以外的，要通过银行办理转账结算，不能直接支付现金。
第58条库存现金不得超过银行规定的额度，超过部分当天下午存入银行。
支付大额度（一千元以上）的往来结算账款，用转账结算。
严禁挪用现金或以白头单和其他单据抵充库存现金。
第59条一切现金收支，都必须有合法的原始凭证。
收入现金时，要填制现金收据，并加盖现金收讫和财务印章。
一切的现金支付都必须取得合法的原始凭证，由会计审核，领导审批后，出纳才可以支付。
第60条主管会计每月必须会同出纳员盘点现金库存一次，保证账账相符，账款相符。