银行企业信用等级评定表
各银行企业信用等级评定(可打印修改)
中国农业银行企业信用等级评定中国农业银行企业信用评定按得分高低，企业信用等级分为AAA、AA、A、B、C五个等级：1．AAA企业。
得分为90分(含)以上，且资产负债率、利息偿还率和到期信用偿付率指标得分均为满分，现金流量指标得分不得低于5分，有一项达不到要求，最高只能评定为AA级。
2·AA级企业。
得分为80分(含)～90分(不含)，且资产负债率、利息偿还率指标得分均为满分，到期信用偿付率指标得分不得低于10．8分，现金流量指标得分不得低于3分，有一项达不到要求，最高只能评定为A级。
3．A级企业。
得分为70(含)～80分(不含)，且资产负债率指标得分不得低于5分，利息偿还率指标得分不得低于8．1分，到期信用偿付率指标得分不得低于9．6分。
4．B级企业。
得分为60分(含)～70分(不含)；或得分在70分以上，但具有下列情形之一的：(1)属于国家限制发展的行业；(2)资产负债率得分为5分以下；(3)利息偿还率得分在8．1分以下；(4)到期信用偿付率得分在9．6分以下。
5．C级企业。
得分为60分(不含)以下；或得分在60分以上，但具有下列情形之一的：(1)生产设备、技术和产品属国家明令淘汰，(2)资不抵债(3)企业已停产半年以上；(4．存在逃废银行债权的行为，(5)利息偿还率得分在2．7分以下}(6)到期信用偿付率得分在3．6分以下。
国家开发银行企业信用等级评定国家开发银行企业信用等级评定实行AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、C 级七级。
行业信用等级用预警信号表示，分为绿信号、黄信号、红信号三种。
地区信用等级用风险程度表示，分为低风险、较低风险、中等风险、较高风险、高风险五类。
中国银行客户信用评级按照《中国银行客户信用评级办法》从偿债能力、获利能力、经营管理、履约情况、发展能力与潜力五个方面进行评价，定期评定、适时调整，目前中国银行的信用评级方法和评级标准属于银行内部掌握的信贷工具，不向社会公布，仅为银行内部管理服务。
银行小企业信用等级评分表-其他型
12）加分项：客户在本行开立基本户的，最多可加3分；客户仅在本行开立结算账户 的，最多可加5分。
2.资产负债率
1）结果＜40%，得5分；
5
分
当期企业经核实 的负债总额/经核实的 资产总额
2）40%≤结果＜45%，得4分； 3）45%≤结果＜50%，得3分； 4）50%≤结果＜55%，得2分； 5）55%≤结果＜60%，得1分；
1）在行业中已具备一定的知名度和影响力，产品或服务技术含量或差别化程度高， 客户群体质量较高且关系稳固的，得2分； 2）在行业中已具备一定的竞争实力，产品或服务具有一定特色，客户需求稳定的， 得1分； 3）在行业中面临激烈竞争，产品或服务同质现象严重且供大于求，尚未拥有稳定的 客户群体的，不得分； 4）通过不正当商业竞争行为谋取市场地位的，得-10分。
6）60%≤结果≤80%，不得分；
7）结果＞80%，得-10分；
8）如企业对外担保行为对企业偿债能力有明显负 面影响、或企业对外担保总额超过其净资产80% 的，得-10分（资产负债率同时符合上述第7点的， 得-20分）； 9）与本行授信关系在1年以上、授信敞口超过500 万元的客户，如仍存在民间借贷、且借贷余额占本 次申请授信敞口50%（含）以下的，得-10分（资产 负债率同时符合上述第7点的，得-20分）；超过 50%的，一律得-20分。
四、保障能力 30 分
以能提供房产证
、土地证、发票、存
分
方经营性发生额，企 业实际控制人储蓄存
6）3≤结果＜3.5，得5分； 7）3.5≤结果＜4，得6分；
总额
折等个人账户的发生 8）4≤结果＜4.5，得7分；
额可按8折计分。
9）4.5≤结果＜5，得8分；
10）5≤结果＜5.5，得9分；
企业客户信用等级评定表
2
企业法定代表人或主要经营者从事本行业经营年限
≥3年得2分；
≥2年得1分；
＜2年得0分；
3、能力
2
经营管理能力
管理规范，经营稳健，思路清晰2分；
一般1分；
差0分；
4、合规
2
合规经营情况
证照齐全且年审得2分；
证照不全或未年审的不得分；
二、与银行业务合作情况
20
6、开户情况
5
企业在合作银行开户情况（提供开户证明）
（必须提供相应的证明进行打分）
8、企业在合作银行存贷款占比
5
X=（企业在合作银行最近三个月月均存款余额/企业在合行首次申请综合授信额度）×100%（提供账户对账单）
≥50%得5分；
≥40%得4分；
≥30%得6分；
≥20%得2分；
≥10%得1分；
＜10%得0分；
9、货款归行率
5
X=客户在合作银行开立的所有对公账户相应期间对账单中反映的累计资金流入量／经审计的对应期间的现金流量表中经营性活动产生的现金流入小计（提供账户对账单,包括法人代表夫妻在合作银行私人账户）
[9.54，+∞）为5分；
[6，9.54)为3分；
[4，6)为2分；
[2，4)为1分；
(-∞，2）为0分
{备注:行业标准值为9.54}
17、销售利润率(%)
5
X=（销售利润/销售收入净额）×100%
[18.03，+∞）为5分；
[13，18.03)为4分；
[8，13)为3分；
[3，8)为2分；
[0，3)为1分；
企业信用等级评定表
评级企业名称：
项目
权重分值
企业信用评价指标一览表
企业填写
评级机构核实
列入《食品质量安全监督管理重点产品目 录》的食品是否获得相关许可证
列入《中华人民共和国强制检定的工作计 量器具目录》的计量器具是否获得相关许 可证
列入《特种设备安全监察目录》的特种设 备是否获得相关许可证
列入《实施强制性产品认证的产品目录》 的产品是否获得相关许可证
B
（差）
30-39
企业信用程度差，清偿能力较弱，风险大。
CCC
（极差）
30以
下
企业信用程度很差，清偿能力很弱，存在重大风险和不确定性。
3
公司治理
（客户产权关系、法人制度是否明晰、 组织机构是否完善、党组织是否建立、 健全）
明晰、完善9分 较明晰、完善8分 不明晰、不完善6分
企业填写
+协会、专家评议 确认
人力资源管理
4
领导者学历
企业法人ห้องสมุดไป่ตู้
总经理
财务总监
硕士3分本科2分专科1分 硕士3分本科2分专科1分 硕士3分本科2分专科1分
5
管理人员学历比例
N30%10分
20%-29%8分
10%-19%6分
10%以下4分
评价机构计 算（企业不需 填写）
57
社会积累率二上交国家财政总额*/企业社
会贡献总额100%
N30%10分
20%-29%8分
10%-19%6分
10%以下4分
评价机构计 算（企业不需 填写）
58
合同履约率（合同履行数/合同总数）
全部履约10分
是否符合其它行政主管部门的行政许可要 求。
（六）出口企业当年申报管理、符合性评定（6%）
35
中国建设银行企业信用评级指标体系
中国建设银行企业信用评级指标体系为了便于分析比较，下面再介绍中国建设银行对企业的信用评级指标体系，读者可从中得到一定启发。
中国建设银行评价的对象是指已经或可能为之提供信贷服务的非金融类企业法人，通过评估，就客户的偿债能力作出全面判断，以评定信用等级。
企业信用等级分为7级，各级意义如下：AAA级：企业生产经营规模达到一定经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平很高，具有很强的偿债能力，对建设银行的业务发展很有价值。
AA级：企业市场竞争力很强，有很好的发展前景，流动性很好，管理水平高，具有强的偿债能力，对建设银行的业务发展有价值。
A级：企业市场竞争力强。
有较好的发展前景，流动性好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对建设银行的业务发展有一定价值。
BBB级：企业市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。
BB级：企业市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。
B级：企业市场竞争力、流动性和管理水平很差，不具有发展前景，偿债能力很弱，风险很大。
F级：不符合国家环境保护政策、产业政策和银行信贷政策的企业，或贷款分类结果属于可疑或损失类的企业。
企业信用等级根据企业评估指标得分评定，F级企业不评分，根据评估条件直接评定。
企业信用等级评定依据如下表所示。
不符合国索环境保护政策、产业政策和惶行洞赁政策的客户就疑款分类第联为可疑和报先类的客户企业信用等级有效期为一年，从审批认定之日起计算。
在有效期内，企业经营状况发生重大变化，例如重大建设项目、重大体制改造、重大法律诉讼和对外担保、重大人事调整、重大事故及赔偿等对企业履约能力有一定影响，将重新评级。
评价坚持客观公正、实事求是的原则，采取定量分析与定性分析相结合的方法，主要从企业的市场竞争力、资产流动性、管理水平和其他等4个方面评定，共有16项指标，评级指标体系如表所示。
信用评价等级国标
信用评价等级国标如下：
* AAA级：信用优良，表示债务风险非常低，该企业偿还债务的能力非常强，债务风险很小，信用记录非常优秀。
* AA级：信用优良，表示债务风险较低，该企业偿还债务的能力较强，当债务纠纷发生时，纠纷处理的能力也较强。
* A级：信用较好，表示债务风险一般较低，该企业偿还债务的能力一般，债务纠纷发生时，也有一定的偿债能力。
* BBB级：反映企业的信誉和偿还能力一般。
* BB级：说明企业的信用状况较危险，企业若改善其信用状况将会采取措施偿还债务。
* B级：信用较差，一般提示企业的经营管理存在一定的问题，存在债务违约收不回债务的风险。
* 考察对象有负面记录时级别可在评级对象合格条件规定的相应等级之上加“-”，评级上限应为AAA级以下。
等级的划分是从AAA到BBB+的等级中逐级下降的，每个等级代表了企业信用状况的不同水平。
AAA级为最佳信用等级，BBB+则是最低等级。
这些等级可以帮助投资者、消费者以及商业伙伴等了解企业的信用状况和风险水平，从而做出更好的决策。
此外，在进行信用评价时，除了考虑企业的财务状况和经营情况外，还会考虑企业的法律环境、监管环境、行业风险等因素。
因此，信用评价是一项复杂而重要的工作，需要综合考虑多种因素，以得出准确的评价结果。
企业信用评价标准
企业信用评价标准
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ZJLH企业信用评价标准
2014年6月
根据发改财金（2013）920号文件《国家发展改革委
人民银行中央编办关于在行政管理事项中使用信用记录和信用报告的若干意见》和国发（2014）22号文件《国务院关于印发社会信用体系建设规划纲要（2014—2020年）的通知》精神。
ZJLH联系企业信用评级工作实际，制定本企业信用等级评价标准。
一、信用等级划分及释义
二、指标体系和方法(一)评价指标及计算表
（二）分数调整规定
符合以下任一种情况的，被评企业最高等级不超过BB 级，扣分后等级超过BB级，按BB级评定：
1、在各地省市信用数据中心（省市企业征信系统）中的企业联合征信系统信誉度提示信息为D的；
2、在招投标活动中有严重违法记录并受到行政处罚的;
3、经查实，被评企业隐瞒失信记录或提供虚假信息的;
4、有其他重大失信行为的。
三、有关要求
ZJLH在住房和城乡建设招标投标领域岀具的企业信用报告，应按照本标准进行评价。
各地信用服务站需要企业另外填
报或提供信息、材料的文本样式，应向ZJLH信用评级与认证中心备案。
四、解释权
本标准由ZJLH信用评级与认证中心负责解释和修订。
ZJLH
信用评级与认证中心
二0—四年六月二十七日。
银行信用等级
银行信用等级目前各家银行都有自己的一套信用等级评定标准，一般是根据企业的经营情况计算一些财务指标，包括诸如流动性、盈利能力、经过管理能力、发展前景等。
根据标准对其进行评分。
一般满分100分，90-100分的为AAA级，80-89分的为AA级，70-79分的A级，依次类推。
不过各家银行的评级一般只作为自己对企业发放贷款的评价标准，对外没有什么参考意义，各银行之间的评分也不具有可比性。
现在中国人民银行牵头对持有贷款卡的企业进行资信等级评定，和各家银行的评级区别不大，只不过是有一相对统一的标准。
但各家银行基本还是按自己的标准进行评级，人民银行进行的评级只作为参考。
若是银行信用等级评定，需提供如下资料：1、客户组织机构图；2、信用等级评定委托书；3、近两年未资产负债表损益表及现金流量表；4、年检后营业执照、代码证、贷款证复印件；。
5、公司简介；6、近两个年度纳税申报表或有效汇总纳税资料；7、企业实收资本验收报告；8、拟作为贷款抵（质）押物评估价值复印件或证明；9、近两个年度的工业用水（电）费缴纳清单复印件或有效汇总缴纳凭证（工业企业）10、其它需要上报的有关资料。
按照《中国银行客户信用评级办法》从偿债能力、获利能力、经营管理、履约情况、发展能力与潜力五个方面进行评价，定期评定、适时调整，目前中国银行的信用评级方法和评级标准属于银行内部掌握的信贷工具，不向社会公布，仅为银行内部管理服务。
中国银行的客户信用等级分为AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、CCC级、CC级、C级和D级，共十个信用等级。
AAA—A级，信用度分别为“特优、优、良”，客户信用很好，整体业务稳固发展，经营状况和财务状况良好，资金负债结构合理，经营过程中现金流量较为充足，偿债能力强。
BBB—B级，信用度分别为“较好、尚可、一般”，客户信用较好，现金周转和资产负债状况可为债务偿还提供保证，授信有一定风险。
CCC—C级，信用度分别为“较差、差、很差”，客户信用较差，整体经营状况和财务状况不佳，授信风险较大，应采取措施改善债务人的偿债能力和偿债意愿，以确保银行资金安全。
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XX 银行评级企业基本情况表客户名称法定地址贷款证号码营业执照号码设立日期机构代码法定代表人国籍中国财务主管国籍中国主营。
经营范围兼营 按所有制□国有□集体□民营□外商独资□中外合资□其他:客户类别按组织形式□有限责任□国有独资股份有限□上市□未上市□合伙□其他:注册资本实收资本主要股东控股比例主要股东控股比例 关联企业企业财务报表类型□审计过 □未审计2009年2010年2011年 2009年2010年2011年资产总额负债总额固定资产原值流动负债固定资产净值应付账款在建工程其他应付款无形和递延资产所有者权益流动资产实收资本货币资金销售收入应收票据销售成本应收账款净值利润总额存货净利润 长期投资财务费用客户基本财务数据经营活动现金净流量 上年底总额合行上年底上月总额其他履约状况备注实际信用余额 短期贷款 中期贷款 长期贷款 贴现余额 承兑余额保证余额客户银行信用状况一年内到期长期借款2011年9月2011年10 月2011年11月平均额=（ 前三个月月末余额之和）/3货币资金余额合行存款余额对外贷款（含民间）与合行密切程度合行贷款余额注:本表由信贷员逐户填写XXX银行企业信用等级评定表评级企业名称： 项目权重分值内容及计算公式分数段及取值得分扣分说明一、定性分析8 8好：2分；一般1分；差0分；1、品质2企业法定代表人和主要管理者遵纪守法、诚实守信情况以及其关联人守信情况对企业的法人代表（包括其配偶）及企业关联方有不良贷款的一概得0分（根据对企业，法定代表人夫妻双方、股东、关联企业征信查询打分）22、经历2企业法定代表人或主要经营者从事本行业经营年限≥3年得2分；≥2年得1分；＜2年得0分2 3、能力2经营管理能力管理规范，经营稳健，思路清晰得2分；一般1分；差0分2 4、合规2合规经营情况证照齐全且年审得2分，证照不全或未年审的不得分2 二、业务合作情况20 56、开户情况5企业在合作银行开户情况（提供开户证明）在合行已开立基本帐户的得5分；在合行已开立一般帐户的得２分；未在合行开户的不得分。
2开立一般帐户7、中间业务合作情况5代发工资（含银行卡发售）、代理财产保险、保管箱服务、代理职工人身险、财务顾问服务、外汇业务等（提供保险单据等相关证明）有两项以上（含）中间业务的得5分；有一项中间业务的得3分；没有的不得分。
（必须提供相应的证明进行打分）3银行卡业务8、企业在合行存贷款占比5X=（企业在合行最近三个月月均存款余额/企业在合行首次申请综合授信额度）×100%（提供帐户对帐单）≥50%得5分；≥40%得4分；≥30%得6分；≥20%得2分；≥10%得1分；＜10%得0分＜10%得0分信贷客户经理:负责人:9、货款归行率5X=客户在本行开立的所有对公帐户相应期间对帐单中反映的累计资金流入量／经审计的对应期间的现金流量表中经营性活动产生的现金流入小计（提供帐户对帐单,包括法人代表夫妻双方在本行私人帐户）货款归行率乘以5所得结果为该项得分,无现金流量表或未审计的企业得0分。
现金流量表未审计得0分三、经济实力10 4生产企业：≥2000得6分；≥1500得5分；≥1000得4分；≥800得3；≥500得2分；≥200得1.5分；≥100得1分；＜100得0分3 ≥800得3分１０、实有净资产（单位：万元）6X=资产总额-负债总额-待处理资产损失1428-511=917流通企业：≥800得6分；≥500得5分；≥400得4分；≥300得3分；≥200得2分；≥100得1.5分；≥50得1分；＜50得0分 生产企业：≥3000得4分；2000得3分；≥1000得2分；≥500得1分；＜500得0分1 ≥500得1分1１、有形长期资产（单位：万元）4X=固定资产净值+在建工程+长期投资 659+0=659流通企业：≥1000得4分；≥700得3分；≥500得2分；≥300得1分；＜300得0分四、偿债能力20 16.512、资产负债率(%)10X=(负债总额/资产总额）×100%（511÷1428）×100%=36%(0,52.54]为10分；（52.54，54]为9分；（54，56]为8分；(56，58]为7分；(58，60]为6分；(60，62]为5分；(62，65]为4分；(65，68]为3分；(68，71]为2分；(71，75)为1分；[75，100]为0分{备注:行业标准值为52.54}1013、流动比率(%)5X=（流动资产/流动负债）×100%（651÷511）×100%=127%[117.8，+∞）为5分；[113，117.8)为4分；[109，113)为3分；[105，109)为2分；[100，105)为1分；(0，100）为0分{备注:行业标准值为117.8}514、速动比率(%)2X=[（流动资产-存货）/流动负债]×100%[91.18，+∞）为2分；[75，91.18)为1.5分；[60，75)为1分；[50，60)为0.5分；[（651-239）/511]×100%=81%(0，50）为0分{备注:行业标准值为91.18} 1.515、经营活动现金净流量3X=经审计的上年度现金流理表中经营性活动产生的现金流入净额≥(全部短期借款+1年内到期的长期借款)得3分; ≥(合行短期借款+1年内到期的合行长期借款)得2分; ≥0得1分;＜0得0分;无现金流量表或未审计的企业得0分未审计的企业得0分五、经营效益20 173[6,9.54)为3分16、总资产利润率(%)5X=（利润总额/资产总额）×100%（129/1428）×100% =9%[9.54，+∞）为5分；[6，9.54)为3分；[4，6)为2分；[2，4)为1分；(-∞，2）为0分{备注:行业标准值为9.54} 17、销售利润率(%)5X=（销售利润/销售收入净额）×100%（355/1685）×100%=21%[18.03，+∞）为5分；[13，18.03)为4分；[8，13)为3分；[3，8)为2分；[0，3)为1分；(-∞，0）为0分{备注:行业标准值为18.03}518、利息保障倍数4X=[（利润总额+财务费用）/财务费用][（129+13）/13]=10.9[3.15，+∞）为4分；[2.15，3.15)为3分；[1.15，2.15)为2分；[1，1.15)为1分；(0，1）为0分{备注:行业标准值为3.15}419、应收账款(票据)周转次数（单位：次/年）3X=销售收入净额/（应收账款平均余额+应收票据平均余额）1685÷85=19.8[7.97，+∞）为3分；[4，7.97)为2分；[1，4)为1分；[0，1）为0分{备注:行业标准值为7.97}320、存货周转次数（单位：次/年）3X=产品销售成本/平均存货成本 1315÷257=5.12[6.48，+∞）为3分；[3，6.48)为2分；[1，3)为1分；[0，1）为0分{备注:行业标准值为6.48}2[3，6.48)为2分六、信誉状况16 21、信贷资产形态8五级分类分为正常、关注、次级、可疑、损失贷款；四级分类为正常、逾期、呆滞、呆账贷款无逾期、呆滞、呆账贷款，且无次级，可疑、损失贷款得8；无呆滞、呆账贷款，且无可疑、损失贷款得5；有呆滞、呆账、可疑、损失贷款之一者，得0分22、贷款付息8应付贷款利息余额无欠息得8；有欠息行为的不论是否结清均得0.七、发展前景6 623、近三年利润情况2近三年利润总额增长情况。
其中：亏损企业考察其减亏情况三年利润总额为（78、119、129）万元连续3年增长（或减亏）得2分；连续2年增长（或减亏）得1.5分；3年内有增长（或减亏）得1分；3年内无增长（或减亏）得0分224、销售增长率(%)2X=[（本年销售收入-上年销售收入）/上年销售收入]×100%[10.08，+∞）为2分；[7，10.08)为1.5分；[4，7)为1分；[1，4)为0.5分；[0，1）为0分{备注:行业标准值为10.08}2[（1685-1525）/1525]×100%=10.5%25、资本增值率(%)2X=[（期末所有者权益—期初所有者权益）/期初所有者权益]×100%[（917—788）/788]×100%=16%[5.67，+∞）为2分；[3.67，5.67)为1.5分；[1.67，3.67)为1分；[1，1.67)为0.5分；[0，1）为0分{备注:行业标准值为5.67}2 ≥85为AAA级；≥80为AA级；≥75为A级；≥70为BBB级；≥60为BB级；＜60为B级综合评分100新开户企业综合评分“信誉状况”—栏不评分将得分换算成百分制后，按上述标准进行定级73 一、在其他行上一年度被评为AAA级企业的加10分；被评为AA级企业的加5分。
(提供他行评级证明文件原证) 二、上年有欠息行为的客户，信用等级再下调二级 三、在他行或本行有不良信誉记录，或被人民银行信贷登记系统\银监会风险预警系统显示为不良信用的企业，信用等级调降为B级。
四、向合行提供虚假财务报表的企业，一经认定，信用等级调降为B。
五、对提供未审计的财务报表企业评级不得超过BBB级。
六、对通过本行代理非抵押物财产的综合保险的客户，按照保险标的价值按一定规则进行加分，最高不得超过5分。
（加分值=非抵押物财产的综合保险标的价值/100万;必须提供保险单,并支付了本行保险手续费)特别加分规定及信用等级调整七、客户货款回行率低于本行贷款余额占其所有贷款余额比例的，信用等级下调一级。
特别规定特别规定参照指标本行贷款余额占其所有贷款余额比例为: 支行审贷小组意见：根据评级得分结果，该公司在我行信用等级初评为级。
签字：评级时间：总行公司业务部意见：总行风险管理部意见：总行分管行长意见：总行行长意见：董事长意见：。