财务月度经营分析PPT课件
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月度财务分析ppt模板
2020
财务预算及经营分 析报告
适用于互联网/科技/IT/通信/金融/房地产/汽车/电子等公司
汇报人：XXX 部门：销售部
的健康。所以当美食家不是说当就当的，而是要能说会道。这也是美食家必备的条件之一。当美食家要有灵敏的嗅觉和味觉，要食而能知其味。作文要大胆地尝试各种食物，不像我们平时那样，喜欢 吃的就吃，不喜欢吃的试都不试。那就达不到美食家最起码的要求。再次，美食家要有扎实的文化功底和艺术赏析能力：他们要对菜系深入研究，最后还要通过长时间的经验把它们积累下来。而且还 要每天读取餐饮文化知识，并做记录。分析。分类。建档，以供日后查询。所以要当好一个美食家并不容易。我要到大自然中呼吸新鲜空气，去感受花草带来的芳香，来提高我的嗅觉；我要去吃各种 各样的美食，来训练我的味觉；我要去学习烹饪，来加强我对烹饪的了解。我知道要实现
01
主要指标完成情况
02
收入完成状况分析
03
成本费用完成情况
04
财务专题分析
05
年度财务预算分析
目录 CONTENTS
PART
01
主要指标完成情况
01 年度财务报表
2021
表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状 况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主要部 分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入 财务报告或年度报告的资料。
01
销售费用情况
单位：万元
项目
成本预算分配额 度
本年累计
一、销售费用（含坏账、积 分兑换）
1、宣传及客户服务费
10,422.0 305.0
3,082.66 99.96
其中：客户服务费（不含 终端）
2、展览广告费
196.0 110
财务预算及经营分 析报告
适用于互联网/科技/IT/通信/金融/房地产/汽车/电子等公司
汇报人：XXX 部门：销售部
的健康。所以当美食家不是说当就当的，而是要能说会道。这也是美食家必备的条件之一。当美食家要有灵敏的嗅觉和味觉，要食而能知其味。作文要大胆地尝试各种食物，不像我们平时那样，喜欢 吃的就吃，不喜欢吃的试都不试。那就达不到美食家最起码的要求。再次，美食家要有扎实的文化功底和艺术赏析能力：他们要对菜系深入研究，最后还要通过长时间的经验把它们积累下来。而且还 要每天读取餐饮文化知识，并做记录。分析。分类。建档，以供日后查询。所以要当好一个美食家并不容易。我要到大自然中呼吸新鲜空气，去感受花草带来的芳香，来提高我的嗅觉；我要去吃各种 各样的美食，来训练我的味觉；我要去学习烹饪，来加强我对烹饪的了解。我知道要实现
01
主要指标完成情况
02
收入完成状况分析
03
成本费用完成情况
04
财务专题分析
05
年度财务预算分析
目录 CONTENTS
PART
01
主要指标完成情况
01 年度财务报表
2021
表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状 况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主要部 分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入 财务报告或年度报告的资料。
01
销售费用情况
单位：万元
项目
成本预算分配额 度
本年累计
一、销售费用（含坏账、积 分兑换）
1、宣传及客户服务费
10,422.0 305.0
3,082.66 99.96
其中：客户服务费（不含 终端）
2、展览广告费
196.0 110
财务会计月度工作总结PPT
准确填报企业所得税申报表，按时提交申报，确 保税款及时缴纳。
个人所得税代扣代缴
员工薪酬核算
01
准确核算员工薪酬，确保个人所得税计算基数无误。
个人所得税代扣
02
按照法定税率代扣员工个人所得税，确保税款及时缴纳。
个人所得税申报表填报
03
准确填报个人所得税申报表，按时提交申报，保障员工权益。
其他税务事项处理
积极协助外部审计机构完成了本月的审计 工作，确保了审计结果的准确性和公正性 。
主动与业务部门沟通，了解业务需求，提 供有针对性的财务建议和支持，促进了业 务与财务的深度融合。
存在问题及原因分析
01
报表数据质量待提高
部分报表数据存在错误或遗漏，影响了报表的准确性和可读性。原因主
要是数据录入和审核环节存在疏忽。
07
总结与展望
本月工作亮点回顾
准确及时完成财务报表
优化财务管理流程
严格按照会计准则和公司要求，准确、及 时地完成了资产负债表、利润表和现金流 量表等财务报表的编制和发布工作。
通过对现有财务管理流程进行梳理和优化 ，提高了工作效率，降低了出错率，为公 司的决策提供了有力支持。
成功配合审计工作
加强与业务部门沟通
按时完成各项任务，准 确率高，无重大失误。
团队协作
积极参与团队讨论，提 出建设性意见，与同事 保持良好沟通。
责任心
对自己的工作负责，主 动承担额外任务，关注 公司财务状况。
专业技能提升培训安排
培训课程
参加相关财务会计培训课程，如新税法、会计准则等。
内部培训
组织内部培训，分享财务会计经验和最佳实践。
税务检查与应对
配合税务机关进行税务检查，提 供相关资料，确保企业合规经营 。
个人所得税代扣代缴
员工薪酬核算
01
准确核算员工薪酬，确保个人所得税计算基数无误。
个人所得税代扣
02
按照法定税率代扣员工个人所得税，确保税款及时缴纳。
个人所得税申报表填报
03
准确填报个人所得税申报表，按时提交申报，保障员工权益。
其他税务事项处理
积极协助外部审计机构完成了本月的审计 工作，确保了审计结果的准确性和公正性 。
主动与业务部门沟通，了解业务需求，提 供有针对性的财务建议和支持，促进了业 务与财务的深度融合。
存在问题及原因分析
01
报表数据质量待提高
部分报表数据存在错误或遗漏，影响了报表的准确性和可读性。原因主
要是数据录入和审核环节存在疏忽。
07
总结与展望
本月工作亮点回顾
准确及时完成财务报表
优化财务管理流程
严格按照会计准则和公司要求，准确、及 时地完成了资产负债表、利润表和现金流 量表等财务报表的编制和发布工作。
通过对现有财务管理流程进行梳理和优化 ，提高了工作效率，降低了出错率，为公 司的决策提供了有力支持。
成功配合审计工作
加强与业务部门沟通
按时完成各项任务，准 确率高，无重大失误。
团队协作
积极参与团队讨论，提 出建设性意见，与同事 保持良好沟通。
责任心
对自己的工作负责，主 动承担额外任务，关注 公司财务状况。
专业技能提升培训安排
培训课程
参加相关财务会计培训课程，如新税法、会计准则等。
内部培训
组织内部培训，分享财务会计经验和最佳实践。
税务检查与应对
配合税务机关进行税务检查，提 供相关资料，确保企业合规经营 。
财务工作月度总结月工作总结PPT
投资活动现金流分析
分析购建固定资产、无形资产等现金流入流出，评估公司投资活动 现金流状况。
筹资活动现金流分析
分析吸收投资、借款等现金流入流出，评估公司筹资能力及债务风 险。
财务比率分析
偿债能力比率
包括流动比率、速动比率、资产 负债率等，评估公司偿债能力。
营运能力比率
包括存货周转率、应收账款周转 率等，评估公司资产管理效率。
推行集中采购和与供应商签订长期协议，确保稳 定供应及价格优势。
3
采购过程透明化
加强采购过程监管，确保公平竞争和合规操作。
节能减排措施推广
提高能源利用效率
采用节能设备和技术， 降低能源消耗，减少能 源成本。
推广环保理念
加强员工环保意识培训 ，鼓励员工参与节能减 排活动。
绿色办公实践
推行绿色办公，减少纸 张浪费，降低办公成本 。
建立跨部门沟通机制
与其他部门保持密切沟通，协调资源，解决工作中遇 到的问题。
提高团队协作能力
组织团队建设活动，增强团队凝聚力，提高团队协作 能力。
持续改进方向明确
优化财务管理流程
对现有财务管理流程进行梳理和 优化，提高工作效率。
01
02
跟进政策法规变化
持续关注财务、税务等相关政策 法规变化，确保公司财务工作的 合规性。
04
成本控制与优化建议
Chapter
成本控制情况回顾
目标成本与实际成本ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ比
01
分析本月实际成本与预算成本的差异，明确成本超支或节约的
原因。
部门成本占比分析
02
评估各部门成本占比情况，找出成本较高的部门并分析原因。
成本变化趋势
03
分析购建固定资产、无形资产等现金流入流出，评估公司投资活动 现金流状况。
筹资活动现金流分析
分析吸收投资、借款等现金流入流出，评估公司筹资能力及债务风 险。
财务比率分析
偿债能力比率
包括流动比率、速动比率、资产 负债率等，评估公司偿债能力。
营运能力比率
包括存货周转率、应收账款周转 率等，评估公司资产管理效率。
推行集中采购和与供应商签订长期协议，确保稳 定供应及价格优势。
3
采购过程透明化
加强采购过程监管，确保公平竞争和合规操作。
节能减排措施推广
提高能源利用效率
采用节能设备和技术， 降低能源消耗，减少能 源成本。
推广环保理念
加强员工环保意识培训 ，鼓励员工参与节能减 排活动。
绿色办公实践
推行绿色办公，减少纸 张浪费，降低办公成本 。
建立跨部门沟通机制
与其他部门保持密切沟通，协调资源，解决工作中遇 到的问题。
提高团队协作能力
组织团队建设活动，增强团队凝聚力，提高团队协作 能力。
持续改进方向明确
优化财务管理流程
对现有财务管理流程进行梳理和 优化，提高工作效率。
01
02
跟进政策法规变化
持续关注财务、税务等相关政策 法规变化，确保公司财务工作的 合规性。
04
成本控制与优化建议
Chapter
成本控制情况回顾
目标成本与实际成本ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ比
01
分析本月实际成本与预算成本的差异，明确成本超支或节约的
原因。
部门成本占比分析
02
评估各部门成本占比情况，找出成本较高的部门并分析原因。
成本变化趋势
03
财务经理月度工作总结PPT
极性和创造力。
下属绩效考核与激励机制
绩效考核体系完善
建立科学合理的绩效考核体系，客观评价员工的 工作表现和贡献。
奖惩制度明确
根据绩效考核结果，落实相应的奖惩措施，确保 激励与约束并存。
个人发展目标设定
针对员工的个人发展目标，提供指导和支持，促 进员工不断成长和进步。
03
内部控制体系完善及执行情况
支出情况
本月总支出XX万元，较去 年同期下降XX%，主要支 出包括原材料采购、员工 薪酬、运营成本等。
收支结余
本月实现收支结余XX万元 ，较去年同期增长XX%， 表明公司财务状况稳健， 盈利能力良好。
财务报表编制及分析
资产负债表
编制完成本月资产负债表，总资产为 XX万元，总负债为XX万元，净资产 为XX万元，资产负债率保持在合理水 平。
元。
02
运营成本节约
通过优化运营流程和提高工作效率，降低运营成本XX%，节约资金XX
万元。
03
员工薪酬优化
根据员工绩效和市场薪酬水平，调整员工薪酬结构，提高员工满意度和
留任率，同时降低薪酬成本XX%。
税务筹划与合规性检查
税务筹划
根据税法规定和公司实际情况，制定税务筹划方案，合理利用税收优惠政策， 降低税负XX%，节约资金XX万元。
利润表
现金流量表
编制完成本月现金流量表，经营活动 现金流入为XX万元，流出为XX万元 ，净流入为XX万元，现金流状况良好 。
编制完成本月利润表，实现净利润为 XX万元，较去年同期增长XX%，毛利 率和净利率均有所提升。
成本控制及节约成果
01
原材料采购成本控制
通过与供应商谈判和比价，降低原材料采购成本XX%，节约资金XX万
下属绩效考核与激励机制
绩效考核体系完善
建立科学合理的绩效考核体系，客观评价员工的 工作表现和贡献。
奖惩制度明确
根据绩效考核结果，落实相应的奖惩措施，确保 激励与约束并存。
个人发展目标设定
针对员工的个人发展目标，提供指导和支持，促 进员工不断成长和进步。
03
内部控制体系完善及执行情况
支出情况
本月总支出XX万元，较去 年同期下降XX%，主要支 出包括原材料采购、员工 薪酬、运营成本等。
收支结余
本月实现收支结余XX万元 ，较去年同期增长XX%， 表明公司财务状况稳健， 盈利能力良好。
财务报表编制及分析
资产负债表
编制完成本月资产负债表，总资产为 XX万元，总负债为XX万元，净资产 为XX万元，资产负债率保持在合理水 平。
元。
02
运营成本节约
通过优化运营流程和提高工作效率，降低运营成本XX%，节约资金XX
万元。
03
员工薪酬优化
根据员工绩效和市场薪酬水平，调整员工薪酬结构，提高员工满意度和
留任率，同时降低薪酬成本XX%。
税务筹划与合规性检查
税务筹划
根据税法规定和公司实际情况，制定税务筹划方案，合理利用税收优惠政策， 降低税负XX%，节约资金XX万元。
利润表
现金流量表
编制完成本月现金流量表，经营活动 现金流入为XX万元，流出为XX万元 ，净流入为XX万元，现金流状况良好 。
编制完成本月利润表，实现净利润为 XX万元，较去年同期增长XX%，毛利 率和净利率均有所提升。
成本控制及节约成果
01
原材料采购成本控制
通过与供应商谈判和比价，降低原材料采购成本XX%，节约资金XX万
完美版-财务月度总结ppt
专业
年轻
有梦想
专注
01
02
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03 04
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03
04
PART
02
工作完成情况
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月度财务工作总结PPT
期间费用
包括销售费用、管理费用 和财务费用，本月共计XX 万元，较上月增长XX%。
支出结构
营业成本占比XX%，期间 费用占比XX%，支出结构 较为合理。
利润情况
营业利润
本月营业利润为XX万元，较上月 增长XX%，主要得益于收入增长
和成本控制。
利润总额
包括营业外收支净额，本月共计 XX万元，较上月增长XX%。
01
02
03
营业收入
本月营业收入为XX万元， 较上月增长XX%，主要得 益于产品销售量的提升。
其他收入
包括投资收益、政府补助 等，本月共计XX万元，较 上月增长XX%。
收入结构
营业收入占比XX%，其他 收入占比XX%，收入结构 较为合理。
支出情况
营业成本
本月营业成本为XX万元， 较上月增长XX%，主要因 为原材料价格上涨及人工 成本增加。
加强与税务机构的沟通，确保 公司税务处理的合规性，降低 税务风险。
资金管理优化
优化资金调度和使用，提高资 金使用效率，降低财务风险。
对未来工作的展望
深化财务数字化转型
推进财务数字化转型，引入更先进的财务管 理系统和工具，提高工作效率。
拓展融资渠道
积极寻求多元化的融资渠道，为公司发展提 供稳定的资金支持。
加强财务风险预警
建立完善的财务风险预警机制，及时发现和 应对潜在财务风险。
提升团队专业能力
加强财务团队的专业培训和能力提升，提高 团队整体素质和执行力。
THANKS
感谢观看
利润率
本月利润率为XX%，较上月提高 XX个百分点，盈利能力有所提升
。
03
CATALOGUE
资产管理
财务月工作总结PPT
成本预测02分析本来自的成本支出情况，结合未来的业务计划，对下月的成
本进行预测，以帮助企业提前进行资金的规划和准备。
利润预测
03
基于收入和成本的预测，计算出预计的下月利润，为企业决策
提供参考。
下月财务管理与改进计划
资金筹措计划：根据下月的财务预测， 制定资金筹措计划，确保企业运营所需 的资金充足。
通过以上内容的扩展，可以使财务月工 作总结更加详细、专业，为企业的财务 管理和决策提供更全面的参考。
季节性波动
对于存在明显季节性的行业，需要分析季节性波动与财务数据的关 系，以更准确地预测未来趋势。
行业对比
将公司的财务数据与行业平均水平进行对比，有助于了解公司在行 业中的地位和竞争力。
业务线与产品的财务贡献评价
业务线贡献度
分析各业务线在整体营收、利润等方面的占比， 以评价各业务线的财务贡献度。
产品毛利率
异常费用支出：由于本月公司举办了 一次大型推广活动，导致销售费用较 平时有显著增加，此情况在利润表附 录中有详细体现。
以上特别事项和备注说明，对于准确 理解本月的财务状况和经营成果具有 重要意义，也为公司的未来规划提供 了有价值的参考。
THANKS
感谢观看
财务月工作总结
contents
目录
• 本月财务概览 • 财务分析与对比 • 财务数据解读与趋势分析 • 下月财务预测与计划 • 附录与备注
01
本月财务概览
本月收入情况
01
02
03
总收入
详细描述了本月公司或个 人的总收入情况，可以通 过与以往月份的对比来评 估收入趋势。
收入来源
详细分析了本月的收入来 源，如销售收入、投资收 入、其他收入等。
财务月度分析报告ppt
财务月度分析报告1. 引言本报告旨在对公司最近一个月的财务状况进行分析和评估，为管理层提供决策参考。
报告将从财务指标、盈利能力、偿债能力、运营能力和成长能力等方面进行分析。
2. 财务指标分析2.1 资产总额资产总额是公司所有资产的总和，也是公司整体规模的体现。
根据最近一个月的财务数据，公司资产总额为X元，相比上个月增长了Y%。
这表明公司的资产规模在逐渐扩大。
2.2 负债总额负债总额是公司所有负债的总和，反映了公司的负债状况。
根据最近一个月的财务数据，公司负债总额为X元，相比上个月增长了Y%。
需要注意的是，负债总额过大可能会增加公司的偿债风险。
2.3 净资产净资产是公司资产减去负债后的余额，也是公司的净值。
根据最近一个月的财务数据，公司净资产为X元，相比上个月增长了Y%。
净资产的增加表明公司自身价值在增长。
3. 盈利能力分析3.1 营业收入营业收入是公司在一个月内实现的全部收入，反映了公司的销售业绩。
根据最近一个月的财务数据，公司的营业收入为X元，相比上个月增长了Y%。
营业收入的增加表明公司销售业绩良好。
3.2 净利润净利润是公司在一个月内实现的净利润，是公司盈利能力的核心指标。
根据最近一个月的财务数据，公司的净利润为X元，相比上个月增长了Y%。
净利润的增加表明公司盈利能力在提升。
4. 偿债能力分析4.1 流动比率流动比率是公司流动资产与流动负债之间的比率，反映了公司偿债能力。
根据最近一个月的财务数据，公司的流动比率为X，相比上个月增加了Y%。
流动比率的增加表明公司偿债能力在改善。
4.2 速动比率速动比率是公司速动资产与流动负债之间的比率，更加关注公司的流动性。
根据最近一个月的财务数据，公司的速动比率为X，相比上个月增加了Y%。
速动比率的增加表明公司的流动资产相对流动负债更充足。
5. 运营能力分析5.1 应收账款周转率应收账款周转率反映了公司应收账款的回收速度，是评估公司运营能力的重要指标之一。
根据最近一个月的财务数据，公司的应收账款周转率为X次，相比上个月增加了Y%。
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还有问题吗？ Any Questions?
13
管
理
3、原料验收有没有如数入库，采购质量是否符合要求
中
可
4、贮存管理不当，领料审批不严
能
存
5、切配过程中数量把握不准
在高
问
题
7、服务与营销不力，原料食品过剩，未实现目标营业额
6
目录
7
第三单元
• 认识成本费用（杜绝浪费首先从识别浪费开始） ① 深入了解生产经营的每一个环节（熟悉才能管理） ② 列出成本费用清单 ③ 清楚每一项成本费用的用途和产出效益
•电话和传真：检查长话记录，减少传真时间
•纸张双面利用，高效复印（将A5以下纸型的文件两页复印在一页上）
10
目录
11
第四单元
12
候鸟温情 #1
第一印象 First Impressions 热情招呼迎会员 Greet Guests Warmly 称呼会员的姓 Use the Guest’s Name 保持目光接触 Make Eye Contact 额外要点 Additional Points
储备店长培训班
《月度经营分析》
主讲人：陈伟超
1
目录
2
第一单元
3
目录
4
第二单元
• 环比增减值=本月数－上月数（基数）
通 过
• 环比增减幅度=环比增减值÷上月数（基数）
财 • 同比增减值=本月数－上年同期数（基数）
务 分 • 同比增减幅度=同比增减值÷上年同期数（基数）
析 • 《毛利分析表》
报
菜品的售价=原料成本+营业与管理费用+税金+利润
• 培养全员成本意识，将成本意识深入人心 （管理层重视和全员参与）
① 管理层重视、并制定科学准确的成本费用控制标准，并严格落实执行； ② 强化员工的成本控制意识，要求员工养成节约习惯，在员工心中树立 起节约、高效、竞争的成本观念，相互合作监督，降低成本费用。
8
第三单元
控制成本费用的方法 —1— 注重经营环节
②合理使用电器设备
小方法集锦
③在照明上节约能源（人走灯灭）
④降低空调的能耗（调高1~2度，24~26度为人体最舒适温度）
•降低差旅费
真的需要出差吗？电子邮件和远程电话会议
高效安排差旅时间
选择具有高性价比的交通工具
•严查资产申购
总能找到一些不需使用而且占地方的厨具、碗碟、印刷单据等
•严格地审查报销单
•降低办公费：办公用品如果砍掉1/4，应该也能正运作
•出品加工
提升品质、保证风味、控制净料率、提升切割技巧、提高涨发率、下脚料再利用
•服务方法
上菜及时，使用标准量器，周到服务，杜绝服务不到位造成的巨大损失
9
第三单元
控制成本费用的方法 —2— 细节决定成败
•要求规范操作，注重资产清洁保养（以减少维修费用、防范意外风险）
•随时随地节约能源
①选择节能设备
•原料采购
①日常经营中严格执行：按须申购，合理下单
②以尽可能低的价格获得尽可能好的原料
③保证及时供给
•验收与保管 ①验收时仔细清点核对，严把质量关 ②保管时卫生安全、分门别类、排列有序、便于取放 •出品流程设计与优化、必要时引入先进设备
你只要赶走一个顾客， 就等于赶走了潜在的
上百个顾客！ 乔·吉拉德
表 发
=原料成本+毛利
现 异 常
毛利=营业收入－营业成本 毛利率：每100元收入所含的毛利额
数 据
• 《营业费用分析表》
费用率：每100元收入所承担对应的费用
5
第二单元
餐
1、菜单设计不合理，未引导客人对高毛利率菜点的选择，
厅 经
首要环节影响了菜点的成本率
营
2、采购成本过高，数量过多浪费，数量过少则造成沽清