XX企业内部审计报告
企业内部审计报告4篇
企业内部审计报告企业内部审计报告4篇随着人们自身素质提升，越来越多人会去使用报告，我们在写报告的时候要避免篇幅过长。
那么报告应该怎么写才合适呢？下面是小编收集整理的企业内部审计报告，希望能够帮助到大家。
企业内部审计报告1虽然内部审计不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司规模的扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，发挥着越来越重要的作用。
集团公司内部审计不同于社会审计，内部审计报告与社会审计报告有很大区别。
社会审计遵循独立审计准则，内部审计遵循内部审计准则。
因此，它们在审计独立性、审计方法、审计重点、审计目的和审计职责等方面是不同的，使内部审计报告能够对内部控制的健全性和有效性、会计信息的真实性、合法性和完整性、经营业绩、经济责任和经营合规性等进行检查、监督、评价、纠正和奖惩建议。
内部审计报告作为完善内部控制管理的参考依据，仅对集团公司的单位、部门和股东负责，并予以保密。
而社会审计主要以会计报表为主，对会计报表发表意见，对外发布审计报告，具有验证功能，需要对股东、债权人和社会公众的使用者负责。
社会审计发布的《管理建议书》仅指出内部控制制度和执行中的不足，并提出建议。
但内部审计和社会审计在工作上是一致的，在审计内容、审计依据、审计方法上有相似之处。
因此，《独立审计具体准则第7号——审计报告》中的一些要求，如审计目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计实施过程等，值得我们在重写内部审计报告时参考。
需要指出的是，内部审计报告更注重内部控制，针对内部控制制度和执行中的不足，提出具体的审计意见和处罚建议，类似于《社会审计管理建议书》。
以下是农行集团公司出具的分行审计报告的一部分，旨在一起讨论。
第一是农行分行资金管理不规范1.员工随意借款，金额大，期限长，有的借款理由不充分，有的老账不结新账。
截至审计日…的贷款金额…。
借三个月以上就是……有……审计意见:超过三个月的贷款一律无条件收回，不能收回的分行经理和会计按4: 6承担责任。
内部审计工作总结4篇_内部审计工作总结报告
内部审计工作总结4篇_内部审计工作总结报告全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：内部审计工作总结报告随着经济的不断发展和公司规模的不断扩大，内部审计在公司管理中扮演着越来越重要的角色。
内部审计工作可以有效地发现和纠正公司内部的管理漏洞和风险，提升公司运营的效率和稳定性。
在过去的一段时间内，我部门认真履行内部审计职责，通过对公司运营和管理的全面审计，取得了一定的成效。
现将内部审计工作总结如下：1.审计范围本次内部审计工作主要围绕公司的财务管理、人力资源管理、风险管控和信息系统等方面展开。
通过对公司各个部门和业务板块的审计，全面了解了公司运营的全貌和存在的问题。
2.审计方法在审计过程中，我们采用了文件审查、现场检查、数据分析和问题追踪等多种审计方法，全面梳理了公司的经营情况和内部管理问题。
我们还积极开展了与各部门的沟通和交流，了解了他们的具体情况和需求。
3.审计成果在本次审计中，我们发现了公司内部存在的一些管理漏洞和风险隐患，提出了有效的改进建议。
这些问题主要集中在财务管理方面，包括资金使用效率低、财务风险管理不到位等；在人力资源管理方面，包括员工绩效考核不公平、激励机制不完善等；在信息系统方面，包括数据安全性不高、信息共享不畅等。
4.改进建议针对审计发现的问题，我们提出了一系列的改进建议。
在财务管理方面，我们建议加强资金使用的监管和审计，提升财务风险的识别和防范能力；在人力资源管理方面，我们建议优化员工绩效考核机制，改善员工激励机制，提升员工的工作积极性；在信息系统方面，我们建议加强数据安全的控制和管理，推动信息系统的升级和优化。
5.改进措施为了有效推动改进建议的落实，我们将制定具体的改进计划和措施，明确责任人和时间节点。
我们还将加强对公司内部人员的培训和指导，提升他们的管理和风险意识，确保公司内部审计工作的实施和效果。
通过本次内部审计工作，我部门不仅发现了公司内部的管理问题和风险隐患，提出了有效的改进建议，更重要的是，明确了未来改进的方向和措施。
公司内部审计工作总结（通用18篇）
公司内部审计工作总结（通用18篇）公司内部审计工作总结篇1X集团公司审计部自20xx年8月成立以来，在集团公司的正确领导下，坚持以党的xx大精神为指导，认真贯彻《审计法》和集团公司内部审计工作精神，坚持“全面审计，突出重点”的审计工作方针，按照集团公司领导的要求，紧紧围绕集团公司中心工作，以维护集团公司财经秩序、规范集团公司经济行为、促进党风廉政建设，提高资金使用效益为重点，以促进集团公司健康、持续发展为目标，积极履行审计职能，开展各项审计工作，较好地完成了各项任务，取得了一定成绩。
现将20xx年集团公司内部审计工作情况总结如下：一、加强学习培训，为做好内部审计工作奠定基础审计部从成立之日起，加强对审计人员的学习培训，一是组织审计人员认真学习《审计法》等国家法律法规和集团公司内部审计工作精神，使全体审计人员提高思想认识，充分认识集团公司成立审计部的重要意义，充分认识开展审计工作是贯彻落实党的xx大精神、加强党风廉政建设、促进反腐倡廉工作发展的需要，是确保干部职工遵纪守法、清正廉洁、干净做事的需要，是促进集团公司健康、持续发展的需要，要增强工作责任心和工作使命感，按照集团公司内部审计工作精神，充分履行审计职能，全面做好内部审计工作，取得内部审计工作的实际成效。
二是对审计人员进行政策法规和业务知识的培训，提高审计人员的政策法规水平和审计业务技能，使审计人员能够正确履行审计职能，做好各项审计工作，完成审计工作任务，取得审计工作成绩。
二、明确工作目标，确保内部审计工作顺利开展为确保内部审计工作顺利开展，审计部明确了工作目标：一是要严格贯彻执行国家审计法律法规，规范审计行为，提高审计工作效率；要结合集团公司实际加强制度建设，建立、健全、完善各项制度，构筑防腐反腐屏障，促进党风廉政建设发展。
二是要围绕集团公司中心工作，积极开展内部审计，坚持以财务收支审计为基础，以物资采购、基建项目、中期债、大额资金使用等审计为重点，不断拓宽审计领域，加大审计监督力度，提高管理部门和管理人员的责任意识和管理水平，提升集团公司经济效益。
内部审计报告三篇
内部审计报告【三篇】内部审计报告篇一公司领导：根据集团安排，审计部于*年*月*日至*月*日对（被审计单位）**年*月*日至*年*月*日的经营成果、财务状况、内部控制制度的建立和执行情况进行全面审计（审计目的）。
**公司分系集团全资子公司（控股子公司），审计组是在确保公司管理层提供真实、完整的资料基础上，依据企业会计准则和《企业会计制度》、《内部审计基本准则》、《企业内部控制规范》，实施了包括盘点等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下：一、经营绩效审计结果经审计调整及核实，*年*月*日**公司资产总额**万元，年度收入*万元，利润*万元，其中收入（成本、费用）审计调增*笔计*万元，导致调整（减）利润万元。
具体财务状况、经营成果以及审计调整情况详见附表.二、资产管理及内部控制（一）货币资金：1、现金：*年期末现金万元，实施盘点结果，日常盘点情况（有问题列示）。
2、*年*公司共*个账户，银行存款余额万元，复核银行余额调节表，余额是否一致，各月是否进行对账单的索取、银行余额调节表的编制，存在问题，列示。
3、公司印鉴管理（分管情况、岗位设置、记录情况等，无问题，不列报）4、票据管理（安全性、完整性、收发存及盘点制度的合理性及执行情况，无问题，不列报）5、货币资金收支管理：（收入的安全性、完整性、真实性；支出授权、程序的合理合规，资金管理制度）（二）存货（只谈实物管理状况）1、存货现状：金额万元、分类附简表2、盘存情况：抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况3、仓储管理：存货的库房仓储保管是否安全；物料收、发、存的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行；存货单据完整性、连续性、保管存档审查；检查存货的流动性，是否存在积压存货;期末存货资金占用控制；存货存在减值迹象时予以批露4、采购管理：存货采购及询价制度建设与执行情况；审计询价范围、内容方法及结论。
三、固定资产1、固定资产现状：金额万元、增减变动情况及分类附简表2、盘存情况：抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况3、固定资产管理：固定资产的保管是否安全；验收、转移、保养维修、保管、处置的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行；固定资产台账、卡片账完整性、连续性、保管存档审查；检查固定资产是否合理利用，是否存在闲置情况；固定资产存在减值迹象时予以批露4、采购管理：固定资产采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论5、固定资产折旧计提复核四、往来五、成本六、费用七、收入八、盈余（控股子公司列报）九、财务核算内部审计报告篇二×XX市审计局：根据XX审综字[19XX]X号审计计划安排，审计小组于19XX年X月义日至X月义日，对XX市日用杂品公司19××年度财务收支进行了就地审计。
企业内部审计报告3篇
企业内部审计报告3篇企业内部审计报告1审计时间：xx年4月14日-xx年4月16日审计重点：账务处理的标准性、经济业务的真实性审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体框架和业务性质有了一定的认识，同时也发现了各单位的一些问题，主要包括账务处理和经济业务的标准性(问题见附件)。
审计意见：1、标准往来科目(其他应收款、其他应付款)的详细使用，本次审计过程发现，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系，容易导致实际操作过程中的经济风险;2.集团公司各下属单位资金调动频繁，资金管理缺乏方案性和统筹性，局部经济业务缺乏相应负责人审批，容易导致资金管控风险;3.财务在进展详细账务处理过程中，会计科目的详细使用非常不标准，在一定程度上影响了费用的真实反映;4.局部经济业务原始单据欠缺、不标准，不能作为原始入账根据，但财务在详细业务操作过程中依此入账，缺失会计核算的严谨性;5.集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务调整审批意见，针对此类情况应该严厉制止;6.日常经济业务中的大额采购应该采取有效的询价手段，在实际审计过程中发现局部业务金额高于市场价格，针对此类情况应该做到合理有效管控，保持公司权益的同时防止资产无效流失;本次内部审计是在未完全熟悉公司业务根底上进展的，审计标准是根据企业会计准那么和个人以往工作经历，详细操作过程中的审计遗漏在所难免，但本次审计操作是在较全面、认真、仔细的情况下进展的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以后内部控制提供操作根底。
企业内部审计报告21. 审计概况1.1审计单位：沧州XX财务部1.2审计对象：20xx年6月至12月期间货币资金的审计1.3审计时间：20xx年3月1日到20xx年3月20日1.4审计根据：财政《会计法》、《内部控制标准——根本标准》、《公司财务管理制度等》有关规定。
企业内部控制审计报告示例3篇
企业内部控制审计报告示例3篇第一篇：关于XX公司内部控制审计报告本审计报告旨在对XX公司2021年度内部控制情况进行审计，基于我们的审计程序和标准，我们得出以下结论：1. 内部控制框架的存在和有效性- XX公司已建立并实施了一套内部控制框架，包括授权制度、会计记录和财务报告制度、预算管理制度等，这些制度在整个公司内部推行并有效实施。
- XX公司的内部控制框架适当地反映了公司的业务和经营特点，能够满足其管理层的信息需求。
- XX公司内部控制框架的设计存在一些不足之处，例如在信息技术方面的管理和风险评估方面仍有待改进。
2. 内部控制的运行情况- 我们的审计程序对XX公司的内部控制的运行情况进行了评估，发现了一些不足之处，例如会计记录和财务报告制度方面存在的风险，公司内部控制制度的执行不够严格等。
- 在我们的审计程序中，我们发现了一些不合规的情况，例如有员工在授权制度方面存在滥用职权的问题，需要加强内部控制的操作。
3. 内部控制缺陷的调整- 我们要求公司加强对一些内部控制方面的管理和改进，以避免未来出现同样的问题。
- 在多次沟通和交流之后，XX公司同意对内部控制存在的问题进行了相应的整改。
第二篇：关于YY公司内部控制审计报告根据我们对YY公司2021年度内部控制情况的审计，得出以下结论：1. 内部控制框架的存在和有效性- YY公司制订并实施了整套内部控制制度，并在公司内部推广、实施，授权制度、会计记录和财务报告制度、预算控制制度等制度健全完善，严格执行。
- YY公司的内部控制框架与公司业务经营特点相符合，能够满足其管理层的信息需求。
- YY公司内部控制框架的设计合理，能够有效控制业务风险和财务风险。
2. 内部控制的运行情况- 我们评估了YY公司的内部控制的运行情况，发现成熟度高、操作规范度高，能够有效控制业务风险和财务风险。
- 我们的审计程序并未发现有不合规的情况存在，YY公司在内部控制方面的执行较为严谨。
企业内部审计报告范文
企业内部审计报告范文企业内部审计报告。
尊敬的各位领导：根据公司的要求，我们对公司进行了一次全面的内部审计。
在此次审计中，我们发现了一些问题，并提出了一些建议。
现将审计结果报告如下：一、审计目的和范围。
我们本次审计的目的是为了评估公司内部控制制度的有效性，确保公司的财务报告的真实性和准确性。
我们审计的范围包括公司的财务管理、人力资源管理、生产运营、市场营销等方面。
二、审计发现。
1. 财务管理方面，我们发现公司在财务管理方面存在资金使用不合理、财务流程不够完善、内部控制不够严格等问题。
这些问题可能会影响公司的财务报告的真实性和准确性。
2. 人力资源管理方面，公司在人力资源管理方面存在员工流动率高、员工满意度低、培训计划不够完善等问题。
这些问题可能会影响公司的员工稳定性和工作效率。
3. 生产运营方面，我们发现公司在生产运营方面存在生产成本控制不力、生产效率低、产品质量不稳定等问题。
这些问题可能会影响公司的产品质量和竞争力。
4. 市场营销方面，公司在市场营销方面存在市场定位不清晰、营销策略不够灵活、市场反应不够及时等问题。
这些问题可能会影响公司的市场竞争力和销售业绩。
三、审计建议。
1. 财务管理方面，建议公司加强资金使用的监管，完善财务流程，加强内部控制，确保财务报告的真实性和准确性。
2. 人力资源管理方面，建议公司加强员工培训，提高员工满意度，制定完善的培训计划，提高员工稳定性和工作效率。
3. 生产运营方面，建议公司加强生产成本控制，提高生产效率，加强产品质量管理，提高产品质量和竞争力。
4. 市场营销方面，建议公司明确市场定位，灵活调整营销策略，加强市场反应能力，提高市场竞争力和销售业绩。
四、总结。
通过本次审计，我们发现了一些问题，并提出了一些建议。
希望公司能够认真对待审计结果，积极采纳我们的建议，不断完善内部管理，提高公司的整体竞争力和盈利能力。
特此报告。
审计人，XXX。
日期，XXXX年XX月XX日。
有关内部审计述职报告（精选5篇）
有关内部审计述职报告（精选5篇）有关内部审计述职报告（精选5篇） 岁⽉流逝，流出⼀缕清泉，流出⼀阵芳⾹，回顾这段时间的⼯作，我们取得了不错的成绩，是时候写⼀份述职报告了。
但是却发现不知道该写些什么，以下是⼩编帮⼤家整理的有关内部审计述职报告篇），希望能够帮助到⼤家。
（精选5 根据《XXXX有限公司内部审计制度》（XX发[20xx]13号）⽂件有关要求，经过集团公司内部审计委员会及内审办公室的精⼼组织，在各部门（单位）的积极配合下，圆满完成了20xx年度的内部审计⼯作。
⼀、领导重视，制度健全。
建⽴内审机构是保证内审⼯作的前提，近年来，我公司内审⼯作得到了进⼀步强化，建⽴了由⼀把⼿直接领导下的审计监督体系。
负责监督、审查和评价企业经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性，促进组织⽬标的实现。
对本集团公司的财务管理、⼯程项⽬管理、原材料管理及有关制度的落实与可⾏性等⽅⾯进⾏审计监督。
为了开展有效监督，依据相关法规、规定制定了审计⼯作制度、各岗位⼈员⼯作标准，明确了⼯作内容与要求，责任和权限。
由于领导重视、制度健全，使我公司内审⼯作处在⼀个良好的运作状态，保证了各项⼯作的开展。
⼆、完善程序，落实职责。
公司对有关的管理制度、办法进⾏了不断的修订和完善，在经济合同、⼯程⽀出等必审项⽬的管理制度中增加了审计监督关⼝，把审计监督作为⼀个必不可少的环节和控制点，纳⼊到有关⼯作的管理和控制过程之中，从根本上解决了审计监督的切⼊点问题。
⽬前，有关招投标、合同签定、⼯程预决算等⼯作，全部实⾏了事前、事中和事后相结合的审计⽅式。
从制度上推动了事前、事中审计的开展，有效的提⾼了审计作⽤的发挥。
三、加强培训，提⾼⽔平。
根据内部审计知识⾯不断拓展的形势要求，我们加⼤了审计⼈员后续教育的⼒度。
每年组织内审⼈员参加省内审协会组织的经济责任审计和内部审计法规及《内部审计准则》培训班，并定期参加供电系统内召开专题座谈会，组织审计⼈员⾛出去向兄弟单位学习交流，通过不断交流，开阔视野，共同切磋审计技术，探讨解决问题的⽅法，达到相互促进，共同提⾼。
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2０10年沧州XＸ有限公司内部审计报告
1.审计概况
1。
1审计单位：沧州ＸX有限公司财务部
1．２审计对象：2010年６月至１２月期间货币资金的审计
1。
3审计时间:2０11年3月1日到2011年３月20日
1.4审计依据：财政《会计法》、《内部控制规范-—基本规范》、《公司财务管理制度等》有关规定。
1.5审计目的:监督企业遵守货币资金管理制度和计算制度,放缓违规风险;防止舞弊，保护货币资金安全完整。
审计重点：审查《货币资金内部控制制度》、《货币资金管理实施细则》、《票据管理实施细则》、《银行账户管理实施细则》制度的遵循情况。
对货币资金的收支管理、票据及印鉴管理的执行情况。
1。
６审计程序和方法：
对货币资金的内部控制主要内容遵循情况进行答卷测试。
审查既定的内部控制措施是否健全并得到有效执行;同被审计单位主管会计人员盘点库存现金、票据，编制有关盘点表;检查“银行存款余额调节表”编制情况以及未达帐项的真实性；抽查部分会计资料、文件,并采取监盘、观察、计算、分析性复合、询问等审计方法，审查会计记录及货币资金业务的处理流程是否按照相关制度执行.
2.审计评论
经过审计评论，可以看出，我单位在货币资金的财务管理方面具有以下几点比较突出：
2.1制度建设比较健全.与国资委下发的《财务内部控制评价指标标准》对比，
我单位的货币资金制度的建设具有很强的实用性和科学性。
２.２内部控制体系比较完整。
对财务人员额配备比较科学合理，不相容岗位的财务人员是实现了分离.
2.3会计人员在指责范围内基本能按制度规定程序办理资金收支业务。
做到钱帐分管、财务印鉴分别保管。
审计中还发现了一些问题,但这些问题极少是因为财务制度没有涵盖，或者是财务人员对业务不了解所致，有很多问题只要认真对待是完全可以避免的.在现场审计工程中大多数问题已与相关人员进行了沟通，并随即提出整改建议,被审单位充分重视，这些问题正在积极整改过程中.
3审计结果及审计结果
３。
1审计结果
3。
1。
1盘点库存现金与账面现金不符
１1月10日公司库存现金实际清点金额为XX元，当日会计账面金额为XX 元。
经查有三笔业务是出纳已付款会计未做凭证记账,共计XX元，这是由于会计人员出差,其中，交办公电话费借款20０元、两笔职工报销费用ＸX元。
除去以上三笔业务外，还有３15.60元账款不能说明原因。
3。
１.2银行存款余额调节表编制不正确。
通过对公司2010年6月到１1月银行对账单和银行日记帐进行的核对,发现这几个月份的银行余额调节表编制不准确.原因是调节表上部分所列未达帐项不是未达账项,已经记账.另外银行余额调节表没有按章有关规定进行有效复核。
３。
1.3未及时收取银行回单，并依据回单做凭证。
经抽查发现20１０年7月20日一笔款项的银行付款凭证没有银行汇款回单等附件。
另外发现存在制作
会计凭证日期前、银行回单日期在后，这一时间上的逻辑错误。
3.1.4票据的登记不及时、不完整。
银行汇票登记簿没有及时登记，会计记账面应收票据金额为ＸX万元,出纳银行汇票登记簿金额为XX万元,有三张合计金额为XX万元的银行汇票没及时记录.另外发现空白支票、发票未登记、作废支票没有按照时间顺序号登记。
3。
1。
5 其它问题
收款凭证有个别未履行签字手续，并且部分附件没有及时盖章收讫、付讫章。
3.2审计建议
３。
2.1关于库存现金
加强现金收支业务的管理，做到账款相符.认真执行日清日结的现金管理制度,每天应于下班前将库存的现金跟日记账进行核对以便发现为题及时改正.
会计人员遇出差等特殊情况时，
对收款的业务处理:大额现金由出纳会同交款人一同将款项存入银行，小额现金收款时由出纳填写一份收款证明交给交款人保存,收款证明应有交款内容、金额、日期、交款人签字等内容，等会计制作凭证后再交由交款人在会计凭证上履行签字手续，同时出纳回收收款证明销毁。
对付款的业务处理：原则上款及人员出差出纳不允许办理费用报销的现金支出业务，对急需支出的现金业务以办理借款为宜。
３.2.2关于银行余额调节表
按照《银行账户管理实施细则》规定，每月月初，财务部应对出纳员经营的银行业务进行检查,编制银行余额调节表，是银行账面余额与银行对账单调节表相符.调节后不符应查找原因，及时处理，保证资金的安全.银行余额调节表的编
制、复核分别由两人承担。
真正履行银行存款余额调节表的复核程序.发现问题及时向财务主管汇报.
3.2。
3关于银行回单
积极收取银行回单，保管好各种原始单据，按照规定程序做好单据的传递、记录。
3。
2。
4关于票据管理
有关人员需加强票据管理，及时登记取得、使用的各类票据。
３。
２.5关于收款凭证
严格履行收款人的签字程序，保障交款金额的真实性。
3.2.6关于设备购置处理
按照公司的《物资采购管理制度》的规定,物资采购小组负责２万元以上的单台设备和一次采购1万元以上材料的审批，物资管理部负责物资采购的审查实施工作。
《设备管理制度》规定,设备处置保费需要向上一级主管部门审批.经询问这两笔设备入账,均是口头请示的公司安全生产管理部门。
类似的情况建议补办有关审批手续。
4结论
通过本次审计实施我对企业内部审计工作有了更深层次的了解，为今后开展审计工作打下了坚实的基础。
随着企业规模的不断扩大与业务量的增加，审计工作越来越重要。