银行业研究方法
格莱珉银行的运行模式研究
格莱珉银行的运行模式研究【摘要】本文主要研究格莱珉银行的运行模式，通过对其发展历史、经营模式、风险控制、创新措施以及在市场竞争中的地位进行深入分析，揭示其在银行业中的运营特点和竞争优势。
随着金融科技的不断发展和市场环境的变化，格莱珉银行在保持传统优势的不断进行创新，不断提升风险控制的能力，以适应市场需求和挑战。
文章最后探讨了格莱珉银行的运行模式对行业的影响，以及未来的发展趋势。
格莱珉银行的经验对于其他银行的发展也具有借鉴意义，但也要警惕其可能存在的劣势和挑战。
预计未来格莱珉银行将在数字化转型、风险管理和服务创新方面持续发力，不断提升核心竞争力，保持行业领先地位。
【关键词】格莱珉银行、运行模式、研究、发展历史、经营模式、风险控制、创新措施、市场竞争、影响、优势、劣势、发展趋势。
1. 引言1.1 研究背景格莱珉银行在业内有着较为悠久的历史，其发展脉络与中国金融业的发展历程紧密相连。
研究其发展历史，可以帮助我们了解银行在不同时期的经营策略和发展重点，为分析其现在的运行模式提供历史背景。
通过研究格莱珉银行的经营模式、风险控制、创新措施以及在市场竞争中的地位，可以更全面地揭示该银行的商业运营方式和竞争优势。
分析格莱珉银行的运行模式对行业的影响以及其未来发展趋势，也有助于我们预测银行业的发展走势，指导银行经营战略的制定和调整。
1.2 研究目的研究目的是为了深入了解格莱珉银行的运行模式，分析其发展历史、经营模式、风险控制、创新措施以及市场竞争地位，进而探讨其对银行业的影响和未来发展趋势。
通过研究格莱珉银行的运行模式，可以帮助其他银行更好地借鉴其经验，提高自身的运营效率和风险管理能力。
也有助于了解银行业在市场竞争中的位置和优势劣势，为银行的战略规划和业务创新提供参考。
在全面分析格莱珉银行的运营模式的基础上，可以为银行业的可持续发展和整体经济的稳健发展作出贡献。
1.3 研究方法研究方法是整个研究过程中至关重要的一环，它决定了研究能否达到准确、可靠的结论。
如何进行银行业务的市场调研工作
如何进行银行业务的市场调研工作银行业务的市场调研工作是为了深入了解市场需求、竞争环境以及消费者行为，为银行制定有效的市场营销策略提供依据。
本文将介绍如何进行银行业务的市场调研工作，以帮助银行更好地洞察市场并做出正确的决策。
一、确定调研目标在进行市场调研前，银行需要明确调研的目标。
例如，银行可能希望了解顾客对新产品的需求或者评估目前产品的市场竞争力。
确切的调研目标将有助于银行确定调研的方向和内容。
二、选择适当的研究方法银行可以选择不同的市场研究方法来收集数据和信息。
以下是一些常用的方法：1.问卷调查：通过设计并分发问卷，银行可以定量地了解顾客对产品、服务或市场趋势的态度和看法。
银行可以在分析数据时运用统计学方法来得出结论。
2.深度访谈：深度访谈是一种定性研究方法，可以帮助银行了解用户的观点、动机和偏好，以更好地了解他们的需求。
3.竞争情报：通过收集竞争对手的信息，银行可以了解竞争对手的策略、品牌形象、产品定位等。
这有助于银行制定自己的差异化策略。
三、分析和解读数据完成数据收集后，银行需要对数据进行分析和解读。
以下是一些分析方法：1.统计分析：通过运用统计学方法，可以汇总和分析大量数据，以揭示数据之间的关联和模式。
2.内容分析：通过对文本、图像或音频等数据进行分析，可以提取关键信息和洞察，帮助银行理解市场趋势和用户观点。
3.市场预测：通过运用统计学模型、市场调研数据和趋势分析，可以预测市场发展的趋势和变化，对银行设计战略具有指导意义。
四、汇报和应用研究结果最后，银行需要将调研结果整理成报告，并向决策者以及相关团队进行汇报。
报告应该简洁明了，结合图表和文字，清晰地呈现调研结果和洞察。
除了报告，银行还可以根据研究结果来制定相应的市场营销策略和产品改进建议。
调研结果应该应用于实际业务中，以帮助银行更好地满足市场需求和提升竞争力。
结论银行业务的市场调研工作对于制定有效的市场策略和保持竞争优势至关重要。
通过明确调研目标、选择适当的研究方法、分析数据并应用研究结果，银行可以更好地了解市场需求和消费者行为，为业务发展提供有力支持。
我国投资银行发展现状及对策研究
我国投资银行发展现状及对策研究投资银行是资本化和股份公司制度发展到一定阶段的产物，它最早起源于欧洲。
我国的投资银行业务最初是从满足证劵发行与交易的过程中慢慢衍生出来的。
在一定意义上，我国投资银行业务的发展将有利于促进我国证券市场的成熟与繁荣。
本文在对中国投资银行发展现状介绍的基础上，并对中国投资银行现存的问题进行分析，最后提出了完善中国投资银行业务的对策。
标签：投资银行；发展现状；对策研究一、我国投资银行业发展现状（一）我国投资银行业的发展阶段20世纪80年代是我国投资银行业发展的起步阶段，这一时期随着我国证券流通市场的开发，原有的商业银行证券业务逐渐地被剥离出来，从1987年中国第一家证券公司“深圳经济特区证券公司”的诞生开始，大批的证券公司在全国各地成立，形成了以证券流通与交换为主的中介机构体系。
1995年至今是中国投资银行业的高速发展时期，这一时期，虽然由于证券公司间的竞争和行业内的兼并重组，中国投资银行数量有所下降，但资产规模却得到大幅度提高。
截止到2016年3月31日，我国共计有证券公司126家，客户交易结算资金余额1.87万亿元，总资产6.03万亿元，净资产为1.48万亿元，净资本为1.24万亿元。
（二）我國投资银行业基本情况我国投资银行业务收入则以传统业务收入占据主导，但是由于近几年来随着国内经济的快速发展、市场的放宽和政策的鼓励，我国投资银行业也在积极探索业务创新，不断推出各类金融创新产品，包括投资咨询、抵押贷款、公司理财、分期付款、期货和产权交易等一系列业务。
另外按照投资银行的规模以及经营性质，我国的投资银行可以分为全国范围、地方范围和私人经营三种类型，其中私人经营在企业并购和项目融资等方面具有很强的前瞻性和灵活性，将成为中国投资银行领域中的一支新兴力量。
二、我国投资银行业现存问题（一）规模小，证券市场上交易品种少经营业务范围小，资本运转效率低。
丰富的交易品种是证券市场发展成熟的标志之一，我国百余家证券公司中，注册资金大多都在一亿元以下。
银行调研报告提纲
银行调研报告提纲银行调研报告提纲一、研究目的和背景随着数字化赋能金融的趋势愈发明显，银行业也在不断面临着巨大的变革和挑战。
为深入了解中国银行业的现状和未来发展趋势，本次调研的主要目的是探寻银行业数字化转型的机遇和挑战，为行业各方提供参考，并对银行业进行诊断和研究，以推动银行业不断进步和发展。
二、调研方法本次调研将采取结构化和非结构化面访、问卷调查和数据分析相结合的方式。
调研对象包括中国国内主要银行的高管、数字化转型负责人和核心业务负责人，以及行业管理人士和专业研究人士，以确保调研能够全面、准确地体现银行业的真实情况和发展趋势。
三、调研内容1. 银行业数字化发展的现状和趋势通过对行业数字化发展的概况和趋势的深度分析，探寻数字化转型背后的核心动因和驱动因素，以及行业数字化发展的未来方向和趋势。
2. 银行业数字化转型的机遇和挑战分析数字化转型带来的机遇和挑战，以帮助行业从业者更好地把握数字化转型的方向和趋势，以及如何应对新的机遇和挑战，提升业务竞争力。
3. 银行业数字化人才培养和管理数字化转型需要大量优秀的数字化人才，银行如何面对这一挑战，通过深入研究银行业数字化人才的培养和管理方式，为行业从业者提供有益的参考和启示。
4. 银行业数字化安全与风险控制随着数字化转型进程的加速，在金融领域安全及风险控制问题也越来越受到关注。
本研究将特别关注数字化转型下的银行业安全与风险控制问题，并对相关方面进行深入调研和分析。
5. 未来数字化趋势与展望数字化时代瞬息万变，银行业数字化发展也充满了潜力和未来的变革发展。
本次调研将对未来的数字化趋势和展望进行研究和探讨，为银行业未来的发展方向进行展望和预测。
四、调研预期结果本次调研预期将得到以下结果：1. 全面、准确地了解中国银行业的现状和数字化转型的趋势；2. 分析银行业数字化转型的机遇和挑战，为行业从业者提供参考；3. 深入研究银行业数字化人才的培养和管理方式，为行业从业者提供有益的参考和启示；4. 深入调研和分析数字化转型下的银行业安全与风险控制问题；5. 对未来的数字化趋势和展望进行研究和探讨。
农业银行中间业务发展对策研究
农业银行中间业务发展对策研究1 引言1.1 背景介绍随着中国经济的快速发展，银行业竞争日益激烈，农业银行作为我国四大国有商业银行之一，面临着巨大的转型压力。
中间业务作为银行业务的重要组成部分，具有风险低、收益稳定的特点，对于优化农业银行收入结构、提高综合竞争力具有重要意义。
然而，当前农业银行中间业务发展相对滞后，产品创新不足，服务模式单一，难以满足市场和客户的需求。
1.2 研究目的与意义本研究旨在深入分析农业银行中间业务发展现状，揭示存在的问题与挑战，从而提出具有针对性的发展对策。
研究成果将为农业银行提供有益的决策参考，推动中间业务转型升级，提高农业银行的市场竞争力和盈利能力。
通过本研究，可以进一步明确农业银行中间业务的发展方向，为银行制定相关政策提供理论支持，同时，对于其他商业银行中间业务的发展也具有一定的借鉴意义。
此外，本研究还有助于促进我国银行业的稳健发展，提升金融服务实体经济的能力。
2 农业银行中间业务发展现状2.1 农业银行中间业务发展概况农业银行作为我国四大商业银行之一，其业务覆盖全国城乡，拥有庞大的客户群体。
中间业务作为银行业务的重要组成部分，近年来在农业银行的发展中占据越来越重要的地位。
中间业务包括支付结算、代理业务、担保承诺、理财业务等多个领域。
随着金融市场的不断深化和金融科技的迅速发展，农业银行中间业务品种日益丰富，服务功能不断完善，收入水平逐年提高。
据统计，截至最近年度，农业银行中间业务收入保持了稳定增长，占全行营业收入比重逐年提升。
特别是电子银行业务、信用卡业务、投资银行业务等新兴中间业务发展迅速，有效推动了业务结构的优化和盈利模式的转型。
2.2 存在的问题与挑战尽管农业银行中间业务取得了一定的成绩，但在发展过程中仍然面临着一些问题和挑战。
首先，中间业务产品同质化严重，缺乏创新，难以满足客户多元化的金融需求。
其次，服务模式相对单一，线上线下融合程度不够，客户体验有待提高。
基于杜邦分析体系的中国工商银行的盈利能力分析-毕业论文
---文档均为word文档，下载后可直接编辑使用亦可打印---摘要：近些年来，金融市场逐渐走向全球化，许多大型国际银行逐渐涌入中国，对我国的商业银行造成了巨大的压力，使整个国内银行业的竞争逐渐加剧。
银行作为一种经营货币的特殊金融企业，实现利益最大化提高自身的获利能力才是企业在市场立足生存的根本。
在确保防止公众利益受损的前提下，提高自我的盈利能力和核心竞争力，是当下我国商业银行发展的重要途径。
杜邦分析法是研究一家企业财务状况的常用分析方法，在本文中，基于杜邦分析体系实现对中国工商银行盈利能力的分析，对企业财务指标进行研究分析，如销售净利润，负债比例，总资产周转率等，并总结出了影响工商银行盈利能力的几个因素，并提出了针对性的解决方案，对企业决策者能够提供有一些帮助。
关键词：中国工商银行杜邦分析盈利能力1绪论1.1选题的背景当下的中国，经济增长稳健迅速，国内的资本市场逐渐敞开大门对外开放，在促进国家经济发展的同时这也无疑对国内的银行业产生了巨大的冲击。
外资银行的进入，对我国的商业银行造成了巨大的竞争压力。
与有着丰富经验的外资银行比起来，我国的商业银行在管理机制等方面还是有着很大的差距。
虽然近年来我国商业银行发展和改进的速度越来越快，内部管理也逐渐完善，但是当看到了进入中国的外资银行完善的经营管理机制，良好的风险防范能力，新型产品的创新和优秀的盈利能力，我认识到了中国商业银行还有着很长的路要走。
随着金融业的快速发展，商业银行在其中扮演着重要角色，在市场份额中占比逐渐增大，对我国金融业发展有着积极的促进作用。
我国几大上市商业银行的发展水平和发展方向，代表了我国银行业的发展水平和发展方向。
只有努力提高自己的盈利能力和市场竞争力，我国商业银行才能顶住外资银行的巨大压力，在世界金融业中立足生存和发展。
因此，本文就盈利能力这一问题，以中国工商银行为例，运用杜邦分析体系，将相关指标结合分析研究，找出中国工商银行存在的不足，在理论知识和实证研究成果的基础上，提出行之有效的解决方案。
商业银行高效型需求管理研究及实践
科技管理Technology Management 商业银行高效型需求管理研究及实践中国农业银行研发中心 陈青 韩婧 郭浩雷随着银行业日益广泛地采用信息化的技术手段，相应软件的需求量也在逐年增加。
为了保证IT项目成功实施，需要在项目初始阶段正确地定义需求，开展完整的需求管理,同时研究必要的线上处理机制并与其后续开发过程相结合，以提高研发效率。
一、项目需求管理定义及重要性需求管理过程强调的是在项目实施初期取得业务部门对需求的承诺，并依此对需求进行整理分析，在实施过程中管理需求变更和维护需求的双向可追溯性，保持项目计划、产品与系统需求的一致性。
需求管理本身就是一个动态的过程，贯穿整个项目的始终。
理想状态下，需求管理的目标是从“由点到线”“由线到面”最终至“由面到体”。
通过某一个需求将后续的一个或多个交易（模块）设计及相应的交易编码到测试案例，串成一条“线”后变成一个“面”展示给项目经理。
如果再结合需求标签、功能点估算及交易码管理，建立起组织级的需求库，形成需求量化、可复用的状态，将整个软件生命周期交织起来，不仅可为项目经理呈现全方位立体视图，从而更快速、更准确和更完整地完成项目，而且能为决策者提供更多的数据支撑，使之全方位了解行内项目的整体状态。
二、高效型需求管理实践目前银行业需求用户主要来自行内业务部门及各级分行，项目需求表述模糊、多变且零散，再加上近年来各种监管需求前期只是一些政策导向，往往使项目组无从下手。
在这种情况下，项目组要做大量的分析研究，才能理清业务需求的来龙去脉。
为了保证业务需求的质量，需求管理线上化变得尤为重要，通过工具进行需求提交、需求评审和需求变更等一系列管理，可大幅度降低时间成本，有效缩短开发周期，提高IT对于业务的支撑能力。
1. 需求研制流程需求研制由项目申请部门发起，经项目管理部门分解，由主体开发部门及测试部门反馈联系人，目的在于通过此流程，申请部门可以了解到主要参与研发系统的联系人，开发团队也可全程参与需求研制过程。
宁夏银行发展现状及对策研究
宁夏银行发展现状及对策研究摘要城市商业银行是由地方政府、地方企事业单位和城市居民入股的地方性股份制商业银行，是中国银行业的重要组成部分。
随着中国金融改革的进一步深化，以及国内银行业竞争的日趋激烈，在国有商业银行、股份制商业银行和外资银行的夹缝中生存的城市商业银行面临着巨大的挑战和考验。
本文选择城市商业银行中较具代表性的宁夏银行，运用适量的数据表格及图表，对宁夏银行的相关评价指标进行定量分析，发现并指出其发展过程中存在的问题，从而并在此基础上对发展现状进行定性分析并提出相关对策建议，明确其发展方向，提高其竞争实力，适应银行业市场发展的趋势变动，促使宁夏银行更快更好地发展。
关键词：城市商业银行，评价指标，经营指标，核心监管指标，中间业务AbstractCity commercial Banks by local governments, local enterprises and institutions and a stake in a local joint-stock commercial bank, urban residents is an important component of China's banking sector.With the further deepening of financial reform in China, as well as the domestic banking industry competition is increasingly fierce, the state-owned commercial Banks, joint-stock commercial Banks and foreign Banks to survive in the cracks of city commercial Banks facing the huge challenge and test.This article chooses city commercial bank in a representative bank in ningxia apply an appropriate amount of data table and chart, in ningxia bank related evaluation index for quantitative analysis, find and points out its problems existing in the process of development, and thereby on the basis of the qualitative analysis was carried out on the current situation of the development and puts forward relevant countermeasures and Suggestions, clear the direction of development, improve their competitive strength, to adapt to changes in the trend of the development of the banking market,prompted Banks to better and faster development in ningxia.第一章绪论1．1 选题背景及意义改革开放以来，中国银行业的市场化程度一直在不断加深。
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贷款准备对资产负债表和利润表的影响: 华夏银行的例子
华夏银行加大清理历史包袱，不良贷款逐年双降、 覆盖率稳步提升。
华夏银行贷款减值准备计提及拨备覆盖情况（百万）
2005N 期初/年初余额 本期/年计提 4,408 1,337 2006N 4,932 2,310 2007N 5,964 3,311 2008N 7,528 4,507 2009N 9,809 3,330
非利息收入
7,056 116.3%
8,423 19.4%
11,082 31.6%
发展中间业务已成为国内银行的业 务重点，以招商银行为例，非利息收 入占比2009年末达到了21.5%，2004 年这一比例仅为8%。
同比增速
手续费及佣金净收入 同比增速 其他非息收入
6,439 156.1% 617
7,744 20.3% 679
资本充足率＝
总资本－扣除项 8％ RWA（信用风险＋市场风险＋操作风险）
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资本的重要性
规模扩张。监管层通过资本充足率指标，监管银行规模扩张速度和方式。 高杠杆行业。银行是负债经营的行业，资本的夯实尤其重要。 抵御风险。除贷款损失准备以外，资本是抵御预期损失的最后一道防线。 核心监管指标：资本充足率。
现行做法：2004年2月银监会颁布《商业银行资本充足率管理办法》 2007年2月银监会印发《中国银行业实施新资本协议指导意见》 2009年8月银监会《商业银行资本充足率计算指引》第3次征求意见稿 国内的预期变动：自2010年底开始实施《指引》，单家商业银行获得银监会批准实 施新资本协议后按本指引计算资本充足率，3年过渡期。
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资本充足率计算公式
2、风险加权资产： 由于银行的不同资产类别的信用风险不同（如政府债券的风险远远小于对企业的信 用贷款），要求对不同资产类别给给予不同的风险权重，从而计算出风险加权资产。
3、资本充足率计算方法：
核心资本充足率＝
核心资本－扣除项 4％ RWA(信用风险＋市场风险＋操作风险）
本期/年核销
本期/年转回 本期/转出 期末/年末余额 不良贷款余额 不良率 信用成本 不良贷款覆盖率
-800
-3 -17 4,932 7,113 3.0% 1.1% 69.3%
-1,014
-253 -11 5,964 7,087 2.7% 0.9% 84.2%
-1,499
-210 -37 7,528 6,890 2.3% 1.2% 109.3%
银行财务报表有“业务与管理费” 科目。 费用三大类：人员、资产、业务， 其中员工支出占比超过50%。 费用收入比：业务与管理费/营业收 入。 费用增长与收入相关，资本支出刚 性，业务费用增长有弹性。
招商银行费用结构及增速
2007N 业务与管理费结构 员工成本 资本支出 业务费用 合计 56.4% 6.0% 37.6% 100.0% 54.9% 8.8% 36.3% 100.0% 55.0% 16.4% 28.6% 100.0% 2008N 2009N
正常
关注
25%
次级
可疑
50%
损失
100%
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一般准备与特别准备
一般准备：在发放贷款时，银行并不知道哪笔贷款将不能收回，但贷款总会有不能 收回的，因此银行按历史经验提取一定比例的一般准备作为。在五级分类中，为正 常和关注贷款计提的准备是一般准备。 特别准备：在发现某笔贷款存在不能收回的风险时，银行必须估计不能收回的金额 并计提与该金额相应的特别准备。特种准备由银行根据不同类别（如国别、行业） 贷款的特种风险情况、风险损失概率及历史经验，自行确定按季计提比例。在五级 分类中，为次级、可疑和损失贷款计提的准备是特别准备。 两种准备的关系：在贷款发放，银行知道贷款中会有潜在的不良贷款但无法确知哪 笔贷款将变成不良贷款及其可能收回的金额，因此银行通常首先计提一般准备；待 某笔贷款确认为不良贷款后，再计提特别准备。
数据来源：盈利预测往往基于上市银行在补充审计中按国际会计准则编 制的报表。
2
1、银行是怎么赚钱的？
净利息收入 收入端
存贷业务
非利息收入
手续费
债券投资
同业往来
投资
汇兑损益……
支出端
费用：员工、资产、业务 拨备：贷款、其它资产 税： 国债抵税
净利润
3
关键指标1：规模
“量” 的度量：贷款规模 信贷：货币政策传导的重要途径
证券投资等 同业往来等 存放中央银行 利息收入合计 利息支出 吸收存款 同业往来等 发行债券 利息支出合计 净利息收入
利息支出主要为存款利息支出，活 期存款占比高的银行存款成本更低。
-13,255 -3,983 -445 -17,683 33,902
-19,924 -4,825 -1,001 -25,750 46,885
招商银行净利息收入构成（单位：百万）
2007N 利息收入 发放贷款和垫款 39,028 6,613 4,202 1,742 51,585 56,097 8,820 4,891 2,827 72,635 52,022 8,552 2,307 2,957 65,838 2008N 2009N
利息收入中占比80%以上的为贷款 利息收入，银行获得贷款利息收入的 同时相应承担贷款本金及利息不能收 回的风险。
银行是经营风险的公司，加强风控能力是关键。 风险识别：信用风险、利率风险、汇率风险、其它风险。
信用风险：贷款不能按时还本付息。
应对方式
贷款拨备计提。
利率风险：加息 or 降息
资产负债期限结构调整。
汇率风险：升值 or 贬值
币种结构调整。
其它风险：操作风险……
其它。
9
不良贷款和贷款准备
不良贷款：商业银行经营过程中的主要风险是信用风险，具体表现为贷款本金和利 息不能收回从而形成不良贷款（Non-performing Loans, NPLs）。 贷款拨备：为反映不良贷款的风险，银行必须计提贷款损失准备（简称贷款准备） 并相应形成其经营成本。不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提 是否充足的一个重要指标。 不良贷款拨备覆盖率 = 贷款损失准备金计提余额 / 不良贷款余额 国际清算银行建议，不良贷款发生时银行应通过计提贷款准备（或核销贷款准备） 来冲减贷款金额，使资产负债表中的贷款额反映可收回贷款金额；同时，银行应在 不良贷款发生的会计期间将相应的贷款准备作为成本计入利润表。
货币政策
Ⅰ
汇率 进口价格和出 口 净出口需求
Ⅱ
利率 投资、耐用消 费品
Ⅲ
资产价格 财富效应
信贷 信用规模
消费与投资需求 总需求
4
关键指标2：净息差
“价”的度量：净息差
生息资产 资产 非生息资产
贷款
（占50%)
债券投资 (占30%） 同业拆出（占20%） （占资产1%） 存款 （占75%)
* 各自收益率
= 利息收入
付息负债 负债
同业 拆入 （占20%) 发行债券 （占5%)
* 各自付息率
= 利息支出
非付息负债 （占负债1%）
净息差=（利息收入-利息支出） 生息资产平均余额
存贷利率 债券投资收益率
5
举例：利息收入——招商银行
银行的利息收入来源于贷款、债券 投资和同业往来；利息支出主要来源 于存款和同业拆入等。
Байду номын сангаас
19
资本充足率决定银行资产扩张的上限
如果银行的资产构成不发生变化，风险加权资产和资产总额比例稳定在一定水平。 如果资本充足率要求从8%提高到12%，100亿资本总额支持的资产扩张上限从 2,273亿下降到1,515亿。
*如 “ 次 级 ” 转 化 为 “ 可 疑 ” 的 情 况 *如 “ 可 疑 ” 转 化 为 “ 次 级 ” 的 情 况
利润表：贷款准备费用的计算 关系 － － ＝ 项目 说明 当期增加 指当期为新出现的不良贷款计提的准备 当期收回 指当期收回前期核销的贷款 当期拨回 指由于当期不良贷款结构好转而减少的不良贷款准备* 净支取利润表
-2,054
-168 -3 9,809 6,487 1.8% 1.4% 151.2%
-1,987
-182 -198 10,772 6,457 1.5% 0.8% 166.8%
15
关键指标4：信用成本
计算公式：信用成本 = 在利润表中当期计提的拨备/贷款平均余额 如何影响净利润？当期计提金额为利润表的减项，减少当期盈利。 如何影响净利润增速？当年信用成本低于上年，即意味着当年拨备计提力度低于上 年，拨备因子对于净利润成本正贡献。 拨备前利润 vs拨备后利润。如果拨备前利润一样，信用成本低的拨备后利润会较 高。信用成本成为银行主动调控力度大的一个指标。
-19,614 -3,928 -1,932 -25,474 40,364
6
举例：非息收入——招商银行
银行通过代理基金和保险的销售、 银行卡手续费、结算收入和证券、外 汇买卖价差等获得非利息收入。
招商银行非利息收入占比逐年提升（单位：百万）
2007N 利息净收入 同比增速 33,902 57.6% 2008N 46,885 38.3% 2009N 40,364 -13.9%
成本收入比
35.0%
36.8%
44.9%
收入增速
费用增速 员工成本增速 资本支出增速 业务费用增速
65.3%
50.8% 60.1% 6.0% 47.9%
35.0%
41.7% 38.0% 107.6% 36.8%