第五章 信用证

Complying presentation means a presentation that is in accordance with the terms and conditions of the credit, the applicable provisions of these rules and international standard banking practice. 相符提示意指与信用证中的条款及条件、 相符提示意指与信用证中的条款及条件、本 惯例中所适用的规定及国际标准银行实务相 一致的提示。 一致的提示。
UCP600第二条说到： UCP600第二条说到： 第二条说到
Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying presentation. 信用证意指一项约定，无论其如何命名或描述， 信用证意指一项约定，无论其如何命名或描述， 该约定不可撤销并因此构成开证行对于相符提示 予以兑付的确定承诺。 予以兑付的确定承诺。
Honour means: a. to pay at sight if the credit is available by sight payment. b. to incur a deferred payment undertaking and pay at maturity if the credit is available by deferred payment. c. to accept a bill of exchange (“draft”) drawn by the beneficiary and pay at maturity if the credit is available by acceptance. 兑付意指： 兑付意指： a. 对于即期付款信用证即期付款。 对于即期付款信用证即期付款。 b. 对于延期付款信用证发出延期付款承诺并到期付款。 对于延期付款信用证发出延期付款承诺并到期付款。 c. 对于承兑信用证承兑由受益人出具的汇票并到期付款。 对于承兑信用证承兑由受益人出具的汇票并到期付款。
一、信用证的含义
简言之，跟单信用证是 种有条件的银行付款承 简言之，跟单信用证是—种有条件的银行付款承 诺。说得全面一些，它是银行(开证行)根据买方 说得全面一些，它是银行(开证行) 申请人)的要求和指示向卖方(受益人)开立的、 (申请人)的要求和指示向卖方(受益人)开立的、 在一定期限内凭规定的单据符合信用证条款， 在一定期限内凭规定的单据符合信用证条款，即 期或在一个可以确定的将来日期， 期或在一个可以确定的将来日期，兑付一定金额 的书面承诺。 的书面承诺。 这里所谓“带有条件” 这里所谓“带有条件”是指受益人在规定的时间 提交规定的单据，符合信用证条款而言。 内，提交规定的单据，符合信用证条款而言。所 兑付”是指付款、 谓“兑付”是指付款、承兑并支付或承担延期付 款责任、到期付款。 款责任、到期付款。
3.保兑行(Confirming 3.保兑行(Confirming Bank) 保兑行
Confirmation means a definite undertaking of the confirming bank, in addition to that of the issuing bank, to honour or negotiate a complying presentation. 保兑意指保兑行在开证行之外对于相符提示做出兑付或 议付的确定承诺。 议付的确定承诺。 Confirming bank means the bank that adds its confirmation to a credit upon the issuing bank’s authorization or request. 保兑行意指应开证行的授权或请求对信用证加具保兑的 银行。 银行。
2.受益人(Beneficiary) 受益人
Beneficiary means the party in whose favor a credit is issued.
UCP600 article 2
受益人意指信用证中受益的一方。 受益人意指信用证中受益的一方。
受益人是指有权依照信用证条款和条件提交汇票及/ 受益人是指有权依照信用证条款和条件提交汇票及/单据要 求兑取信用证款项的人，也是有权享受信用证利益的人。 求兑取信用证款项的人，也是有权享受信用证利益的人。 受益人还有下列的名称：卖方(Seller) 收件人、 (Seller)， 受益人还有下列的名称：卖方(Seller)，收件人、抬头人 (Addressee)，出口商(Exporter) 出票人(drawer) (Exporter)， (drawer)， (Addressee)，出口商(Exporter)，出票人(drawer)，发货 (shipper)。 人(shipper)。
（一）基本当事人
1.开证行(Issuing Bank) 开证行
Issuing bank means the bank that issues a credit at the request of an applicant or on its own behalf. (UCP600 article 2) 开证行意指应申请人要求或代表其自身开立 信用证的银行。 信用证的银行。
四、信用证的当事人
（一）基本当事人：开证行，受益人，保兑行 基本当事人：开证行，受益人， 其他当事人： （二）其他当事人： 申请人， 申请人， 通知行， 通知行， 指定银行（包括付款行、承兑行、 指定银行（包括付款行、承兑行、 议付行、） 议付行、） 偿付行、索偿行、寄单行、 偿付行、索偿行、寄单行、转让行
2.通知行(Advising 2.通知行(Advising Bank) 通知行
Advising bank means the bank that advises the credit at the request of the issuing bank. 通知行意指应开证行要求通知信用证的银行。 通知行意指应开证行要求通知信用证的银行。
(二）其他当事人
1.申请人 申请人(Applicant) 申请人
Applicant means the party on whose request the credit is issued. 申请人意指发出开立信用证申请的一方。 申请人意指发出开立信用证申请的一方。
贸易结算的商业信用证须由进口商或买 根据买卖合同所订的付款条件， 主，根据买卖合同所订的付款条件，向 其往来银行申请开立信用证。 其往来银行申请开立信用证。申请人还 可称为买方(Buyer) (Buyer)、 可称为买方(Buyer)、收货人 (Consignee)、进口商(Importer) (Importer)、 (Consignee)、进口商(Importer)、委托 (Principal)、开证人(0pener) (0pener)、 人(Principal)、开证人(0pener)、顾客 (Customer)。 (Customer)。
卖方/ 卖方 受益人
1、销售合同
5、发货取得提 、 单等货运单据 货物 10 、 单 据 、 付 款 7
买方/ 买方 申请人
、 开 证 申 请 书
2
11 、 偿 付
、 通 知 信 用 证
、 单 据
4
6
/ / 8、单据 、 9、 、 3、 、
三、信用证业务的主要特点
一、开证行负第一性的付款责任 二、信用证是独立于贸易合同的文件 三、银行处理的是单据而非货物
UCP600第九条：信用证及修改的通知 第九条： 第九条 a. A credit and any amendment may be advised to a beneficiary through an advising bank. An advising bank that is not a confirming bank advises the credit and any amendment without any undertaking to honour or negotiate.
信用证须经另一银行即通知行在其自身 没有任何责任的情况下，通知受益人， 没有任何责任的情况下，通知受益人， 但该行如选择通知信用证， 但该行如选择通知信用证，则应合理谨 慎地验核信用证表面真实性， 慎地验核信用证表面真实性，这是通知 行的责任。该行如选择不通知信用证， 行的责任。该行如选择不通知信用证， 则应将此事毫不延迟地通知开证行。 则应将此事毫不延迟地通知开证行。
国际结算方式(三 第五章 国际结算方式 三)
------信用证 信用证
第一节 信用证业务程序及当事人
国际贸易结算中常用的有四种支付方式： 国际贸易结算中常用的有四种支付方式： (1)预先付款 预先付款， (1)预先付款，此方式对卖方有利而对买 方不利，(2)记账赊销 记账赊销， 方不利，(2)记账赊销，此方式对卖方不 利而对买方有利，(3)跟单托收 跟单托收， 利而对买方有利，(3)跟单托收，是卖方 委托银行作为中介人， 委托银行作为中介人，以交单条件控制 买方付款或承兑汇票， 买方付款或承兑汇票，但买方付款仍是 建立在商业信用基础上， 建立在商业信用基础上，没有确实的付 款保证， 款保证，为此发展创建了以银行信用为 基础的(4)跟单信用证。 (4)跟单信用受益人。 信用证及其修改可以通过通知行通知受益人。除非已对信用证加 具保兑，通知行通知信用证不构成兑付或议付的承诺。 具保兑，通知行通知信用证不构成兑付或议付的承诺。
二、信用证的业务程序
见 课 本 P41 P41 166 、 图