存货管理实施细则
库存管理制度细则
库存管理制度细则第一章总则第一条为规范和加强库存管理，提高库存效率，制定本细则。
第二条本细则适用于公司所有涉及库存管理的部门和人员。
第三条库存管理应遵循科学、规范、合理、安全的原则，利用现代管理方法和信息技术手段，优化库存结构，提高库存周转率，降低库存占用成本。
第四条库存管理的目标是保证供应链畅通、库存安全、资金有效利用。
第五条根据公司实际情况，不同产品的库存管理办法可以有所不同。
第六条所有相关部门和人员必须严格按照本细则执行。
第二章库存管理流程第七条库存管理应根据公司实际情况，制定适合的库存管理流程。
包括采购、入库、出库、盘点、报废等环节的规范和流程。
第八条采购环节应严格按照采购计划进行，确保采购数量、质量、交期等符合要求。
第九条入库环节应按照入库标准进行，对入库物品进行分类、编号、登记和保管。
第十条出库环节应按照出库标准进行，对出库物品进行审核、登记和保管。
第十一条盘点环节应每年进行一次全面盘点，确保库存准确无误。
第十二条报废环节应按照报废标准进行，对报废物品进行分类、处理和登记。
第三章库存管理制度第十三条公司应建立完善的库存管理制度，包括库存计划制度、订货制度、安全库存制度、库存周转制度等。
第十四条库存计划制度包括预测、计划、调整和执行等环节，确保库存数量和结构合理。
第十五条订货制度包括供应商选择、合同签订、送货验收、结算等环节，确保采购质量和交期。
第十六条安全库存制度包括安全库存数量、周期、报警等环节，确保库存安全。
第十七条库存周转制度包括库存周转率、周转时间、周转成本等环节，确保库存有效利用。
第四章库存管理控制第十八条库存管理应建立科学的控制指标体系，包括库存周转率、库存成本、库存资金占用率、库存安全率等。
第十九条库存管理应建立信息化系统，实现库存实时监控、库存动态分析、库存预警等功能。
第二十条库存管理应建立完善的责任制度，明确各部门和人员的库存管理职责和权利。
第二十一条库存管理应加强对关键物资、高值物资、易耗品等不同类别物资的管理控制。
公司存货管理制度细则
第一章总则第一条为加强本公司的存货管理，确保存货账实相符，加快存货周转速度，降低存货成本，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有部门、子公司及关联企业。
第三条本制度依据国家相关法律法规、公司章程及内部控制要求制定。
第二章存货管理范围第四条本制度所称存货，是指公司为销售、加工、生产、维修、使用而储存的各类物资，包括原材料、半成品、成品、包装物、低值易耗品等。
第五条存货管理范围包括：1. 存货的采购、验收、入库、保管、领用、报废、盘点、处置等环节；2. 存货的账务处理、成本核算、资金占用分析等。
第三章职责分工第六条公司成立存货管理小组，负责制定、实施和监督存货管理制度。
第七条各部门职责：1. 采购部门：负责制定采购计划，组织采购，确保采购物资的质量、数量、价格符合要求；2. 仓储部门：负责存货的验收、入库、保管、盘点、出库等工作；3. 财务部门：负责存货的账务处理、成本核算、资金占用分析等工作；4. 生产部门：负责生产计划的制定、执行，确保生产所需原材料、半成品的及时供应；5. 销售部门：负责销售计划的制定、执行，确保销售渠道畅通。
第四章存货采购管理第八条采购部门根据生产计划、销售计划及库存情况，制定采购计划。
第九条采购计划应包括以下内容：1. 采购物资的名称、规格、型号、数量、单价；2. 供应商信息；3. 采购时间、验收标准；4. 采购预算。
第十条采购部门应严格按照采购计划进行采购，确保采购物资的质量、数量、价格符合要求。
第五章存货入库管理第十一条仓储部门应严格按照采购计划进行验收，确保验收物资的质量、数量、价格符合要求。
第十二条验收合格后，仓储部门应办理入库手续，填写入库单，并通知财务部门进行账务处理。
第十三条仓储部门应建立存货台账，记录存货的名称、规格、型号、数量、单价、入库日期、出库日期等信息。
第六章存货保管管理第十四条仓储部门应确保存货的储存环境符合要求，防止存货损坏、变质。
存货管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司存货管理，提高存货周转率，降低存货成本，确保公司资产安全，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有存货的管理，包括原材料、在制品、半成品、成品、备品备件等。
第三条存货管理应遵循以下原则：1. 安全第一，确保存货安全；2. 经济合理，降低存货成本；3. 严格管理，规范操作；4. 及时准确，信息共享。
第二章组织机构与职责第四条公司设立存货管理领导小组，负责制定存货管理政策、制度和考核标准，监督存货管理工作。
第五条各部门应设立存货管理岗位，负责本部门存货的日常管理工作。
第六条存货管理领导小组职责：1. 制定存货管理政策、制度和考核标准；2. 监督各部门存货管理工作；3. 定期组织存货盘点；4. 处理存货管理中的重大问题。
第七条各部门存货管理岗位职责：1. 负责本部门存货的收、发、存管理工作；2. 按规定填写存货台账，确保信息准确；3. 定期盘点存货，确保账实相符；4. 及时处理存货短缺、损坏等问题；5. 参与存货管理培训和考核。
第三章收货管理第八条收货前，采购部门应与供应商签订采购合同，明确采购数量、质量、交货时间等。
第九条收货时，验收部门应按照采购合同、质量标准对货物进行验收，确保货物质量符合要求。
第十条验收合格后，验收部门应填写收货单，并及时将收货单交由财务部门进行入账。
第十一条收货部门应将收货单及货物送至指定仓库，仓库保管员应核对收货单，无误后办理入库手续。
第四章发货管理第十二条发货前，销售部门应核对订单信息，确保订单准确无误。
第十三条发货时，仓库保管员应按照订单要求，核对货物数量、质量，无误后办理出库手续。
第十四条发货部门应填写发货单，并及时将发货单交由财务部门进行出账。
第十五条发货部门应将发货单及货物送至指定地点，确保货物安全送达。
第五章仓库管理第十六条仓库应设置合理的存货区域，分类存放不同类型的存货。
第十七条仓库保管员应定期检查存货，确保存货质量。
第十八条仓库应保持整洁，防止货物受潮、受污染。
存货管理制度细则
存货管理制度细则第一条为规范公司的存货管理工作，提高存货周转率，降低存货成本，制定本细则。
第二条存货管理制度适用于公司所有部门及各级员工。
第三条存货管理制度包括存货分类、计量、核算、盘点、发放、报废等内容。
第四条公司设立存货监督管理委员会，负责存货管理工作的监督和指导。
第二章存货分类和计量第五条存货包括原材料、在产品、产成品、包装物、辅助材料等。
第六条存货应按照物品属性、用途等不同类别进行分类管理。
第七条存货计量采用实际成本法，按照加权平均法计算存货成本。
第八条存货的计量应当及时、准确、全面，确保数据真实可靠。
第九条存货计量过程中应注意资产减值的影响，及时进行资产减值准备。
第三章存货核算第十条公司应建立完善的存货核算制度，包括进货、销售、领用、发放、库存等环节。
第十一条存货的核算应根据实际情况进行调整，确保存货资产准确反映实际情况。
第十二条存货核算应与财务会计信息系统相结合，实现存货信息的实时更新和同步。
第十三条存货核算应依法合规，遵守相关法律法规，做好资产负债表等财务报表的相关披露。
第四章存货盘点第十四条存货盘点应定期进行，一般每年至少进行一次盘点。
第十五条存货盘点应有专人负责，采用盘点结果与账面数据对比的方式核查存货的真实性。
第十六条存货盘点结果应经存货监督管理委员会确认，报告给公司领导层。
第十七条存货盘点结果发现存货盈余或缺失的，应及时调查研究，采取相应措施。
第五章存货发放和报废第十八条存货的发放应按照公司规定进行，发放前应经过审批程序。
第十九条存货报废应及时处理，可出售、报废或损坏等方案选择。
第二十条存货报废程序应规范，做好相应的减值处理和折旧核算。
第二十一条存货发放和报废记录应及时、准确，确保存货的合理利用。
第六章存货管理绩效评估第二十二条公司应建立存货管理的绩效评估体系，定期对存货管理工作进行评估。
第二十三条存货管理绩效评估应包括存货周转率、库存金额、存货报废率等指标。
第二十四条存货管理绩效评估结果应作为员工绩效考核和激励的重要依据。
存货管理管理制度（精选3篇）
存货管理管理制度（精选3篇）存货管理管理制度篇1第一条为了加强集团酒店业(包括餐饮、客房和休闲娱乐三大部分)的存货管理，规范存货的购进、领用、耗用、节余库存保管及存货各环节核算的操作流程和管理行为，现根据酒店管理公司经营管理的需要，制定本规定。
第二条本规定中的存货是指集团酒店业在日常经营过程中行将消耗的原物料、燃料及经营性辅助设备(不包括固定资产部分)。
具体包括:1、原材料:餐饮业各种制作的基础性原材料，如鱼、肉、蔬菜等，以及干货调料等;2、库存商品:存放于仓库及水吧的香烟、酒水、纸巾等出售商品;3、物料用品:一次性餐具、客用拖鞋等一次性耗材和经营性辅助设备(不包括固定资产部分);4、燃料:指酒店各设备正常运营维护所需的各种燃料等。
第三条存货的购进管理一、存货的购进采取“采购计划审批制”:1、单价在500元及以上的各种经营性辅助设备(指低值易耗品部分)的购进审批办法，参照集团的相关规定执行;单价在500元以下的各种经营性辅助设备、日常经营所需的原物料及燃料的购进审批办法，按照本规定中的相关条款执行。
2、对不同存货，采取不同时期申报计划:(1)日计划:指需购进的各种基础性原材料食品，由厨部、餐饮部于头一天预测第二天的需要量，据此拟定需求，填制《厨房订货申请表》，报使用部门负责人审核签字后，交采购部办理正式采购业务。
申报计划时间为每天下午4:00-8:30。
(2)周计划:指需购进的冻品、烟等，填制《天怡酒店管理公司申购单》由部门或仓库申报，交采购部办理采购业务。
申报计划时间为每周六下午。
(3)半月计划:指需购进的干货调料，由仓库报计划，填制《天怡酒店管理公司申购单》，仓库领班签字后，送交采购部办理正式采购业务。
申报计划时间为每月1-5号和15-20号.(4)月计划:指需购进的客房用品、印刷用品等，由仓库以及各部预测该月需要量，并据此拟定需求，填制《天怡酒店管理公司申购单》，送交采购部，并办理正式采购业务。
存货核算管理实施细则
存货核算管理实施细则1 目的为规范公司存货核算管理，确保存货的真实、完整、安全和有效使用，及时准确反映生产经营活动中存货的收、耗、存情况，特制订本细则。
2 使用范围本细则适用于××××××××有限公司生产运营期间存货的管理。
3 引用标准及相关关联子系统《××××公司电力企业会计核算制度－收入成本费用部分》《××××电力管控体系——财务管理部分》4 专用术语定义燃料：指火力××厂为生产电力产品所耗费的各种燃料费，如：煤炭、柴油等。
主要包括：××正常运行所耗用的燃料；生产厂房防冻耗用的燃料；机炉小修、临时检修，事故修理后供炉、点火、暖机耗用的燃料。
材料：指公司生产过程中所消耗的各种材料。
具体包括生产运行维护过程中所耗用材料、水处理用化学药品及材料、车间通风、照明、消防和清洁用材料等。
主要有大宗运行材料、机电材料、化工材料、工具材料、五金交电材料、金属材料、油脂材料、电缆材料、计算机耗材、管件材料、密封材料、焊接材料、消防器材、建筑材料、工具配件及耗材等。
备品备件：指公司修理过程中用于更换的设备零部件，主要包括热工备件、汽机备件、化学备件、电气备件、锅炉备件、输煤备件、阀门备件、轴承备件、除灰备件、机械加工件等。
低值易耗品：指劳动资料中单位价值在规定限额以下或使用年限比较短（一般在一年以内）的物品，包括公用价值一般在2000元以下的器具、家具、办公用品、劳动保护用品等。
修旧利废物资：指设备检修拆除废旧设备、备件物资、各种材料使用后剩余的边角料等，由技术人员认定确实具有可修复再利用价值的生产物资。
5 执行程序5.1燃料核算5.1.1燃煤核算5.1.1.1燃煤结算根据煤炭供货合同约定,公司燃煤货款于每月15日、25日支付, 每月15日、25日前燃料管理部根据计量的来煤吨数、化验数据在燃料模块填制《燃料结算单》，由经营管理部、财务产权部审核，经营管理部根据确认无误的结算单填制《支款单》，经财务产权部审核及主管领导、分管财务公司领导审批后送交财务产权部支付煤款。
存货财务管理制度详细细则
第一章总则第一条为规范公司存货财务管理，确保存货安全、合理、高效地运作，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有存货的采购、验收、入库、出库、盘点、报废等各个环节。
第三条存货财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保存货采购、销售、储存等环节合法合规。
（二）安全性原则：确保存货安全，防止丢失、损坏、过期等风险。
（三）经济性原则：合理控制存货成本，提高资金使用效率。
（四）实时性原则：及时掌握存货动态，确保信息准确、完整。
第二章存货采购管理第四条采购部门根据公司生产、销售计划，编制采购计划，经审批后组织实施。
第五条供应商选择应遵循公平、公正、公开的原则，通过招投标等方式确定供应商。
第六条采购合同应明确货物名称、规格、数量、质量标准、价格、交货时间、付款方式等内容。
第七条采购合同签订后，采购部门应及时通知财务部门进行预算控制。
第三章存货验收管理第八条验收部门应严格按照采购合同、质量标准进行验收。
第九条验收过程中，如发现货物质量问题，应及时通知采购部门和供应商处理。
第十条验收合格的货物，验收部门应及时填写入库单，并通知仓库进行入库。
第四章存货入库管理第十一条仓库管理员根据入库单进行货物入库，确保货物数量、规格、质量符合要求。
第十二条仓库管理员应及时将入库货物信息录入存货管理系统。
第十三条入库货物应分类存放，保持通风、干燥，防止受潮、变质。
第五章存货出库管理第十四条出库部门根据销售计划、生产需求等，编制出库计划，经审批后组织实施。
第十五条出库部门应严格按照出库计划进行出库，确保货物数量、规格、质量符合要求。
第十六条出库货物应填写出库单，并由仓库管理员签字确认。
第六章存货盘点管理第十七条公司应定期对存货进行盘点，确保存货账实相符。
第十八条盘点过程中，盘点人员应严格按照盘点计划进行盘点，确保盘点数据的准确性。
存货管理制度（5篇）
存货管理制度第一章总则第一条本制度所称存货是指本单位在正常经营过程中持有以备出售的商品。
第二条存货的具体范围如下:1、已经支付货款、购入并存入本企业仓库的库存商品等。
2、已经验收入库，但尚未收到销货方结算发票的商品等。
3、已经发运，但尚未办妥托收手续的库存商品。
第三条本制度适用于____公司。
为促进经营活动的正常进行，各单位必须严格执行本办法的各项规定，加强存货日常管理。
第二章管理职责第四条企业负责人是本单位存货管理的主管领导，对本单位是否有效组织实施《存货管理制度》及存货的真实性、合法性负责。
第五条企业财务部门对存货资金实行统一管理，认真执行《存货管理制度》的相关规定，对存货的结算发票、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。
第六条仓库管理人员负责存货的具体保管、收发和相关记录等业务，仓库管理人员工作调动时，必须经企业财务部门组织相关部门进行存货清查，并写出清查报告，报公司。
第三章仓储保管制度第七条仓库负责存货的储存保管责任。
第八条存货的领用必须经过适当的授权，授权人签字后，到仓库办理领用手续。
第九条存货的存放和管理由保管员负责，并按存货类别编制目录进行登记，便于与财务部门的账户记录核对。
存货的摆放应当整齐、有序，便于盘点。
第十条仓库保管人员应定期对存货进行检查，查看有无损坏、变质或长期不流动的情况，检查结果应予记录。
如发现有损坏、变质情况，应及时填制专门的报告单，说明数量、原因，报经有关部门及分管领导批准后，仓库和财务部门做调账处理，保证账实相符。
第十二条各企业根据生产需要等情况确定合理的库存量，避免存货积压或短缺，常规存货由仓库根据库存情况向采购部门提出请购。
第四章存货收发制度第十三条存货验收入库手续:1、收货时，必须查明签发凭证的单位和发货单位是否一致。
2、验收人员应当查明随货同行发票、调拨单、质量检验报告等手续是否齐全，是否有相关部门或人员签章手续，手续不完备的，不办理验收手续。
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存货的管理制度一、存货的内容第一条、存货是指为销售或耗用而储存的各种物资，它在会计上属于流动资产的范畴，它包括原煤、各专业的专用消耗性材料、备品备件、各类低值易耗品、外协作件等。
存货的计价第二条、购入货物应以取得的购货发票为依据，加上各种附带费用，包括各种货物的包装费，运杂费，保险费等进行计价，购入货物有折扣的，购入货物的计价应扣减折扣后，按净价计算，如果购货时以付款期为折扣条件的，会计上仍以净价作为购入货物的计价依据，待丧失折扣后，作财务费用核算。
第三条、自制入库的存货应按照制造过程中发生的各项实际支出的计价，包括制造，生产过程中所发生的料、工费等实际支出。
第四条、委托加工材料应按照加工的材料或半成品本身的价值，加上支付的委托加工费以及委托加工所支付运杂费、包装费、保险费等费用进行计价的。
第五条、盘盈的存货按照同类存货的实际成本计价。
第六条、以实物资产投资的存货，应以合同，协议约定的价值或者评估确认的价格计价。
第七条、接受捐赠的存货，应以发票、帐单价加上应由企业负担的运费、保险费、缴纳的税金计价，如果没有发票、帐单，则按同类存货的市价计价。
第八条、公司对各种原材料采用移动加权平均法计价，即存货入库后每次要根据库存数量和总成本计算的平均单位成本，并以新的单位成本确定领用或者发出存货的计价。
第九条、同一会计年度内不能更改存货的计价方法，变更存货的计价方法时应在财务报告中加以说明并报税务部门审批。
原材料管理的职能部门第十条、公司的原材料由物流部、财务部、生产技术部及各专业管理，各部门、专业的具体职能如下:1、财务部设置原材料明细帐及原材料数量、金额明细帐对各种原付材料进行明细核算，材料会计负责监督和指导仓库和各专业专、兼职保管员的工作。
及时核算领用材料成本，编制原辅材料收、发、存报表，月初与各保管员对帐，发现差错及时调整，保证帐、帐相符.2、物流部及生产技术部下属各专业各仓库专、兼职保管员负责各种原材料的收、发、存，保证帐与实物一致，及时记帐，月末结帐出现红字，应及时通知采购人员办理暂估入库手续，月初，与材料会计帐帐相对，使实物、数量帐、数量金额帐保持一致。
3、物流部采购人员及时做好材料入库手续，交保管员审核编号后，交材料会计入帐。
存货管理中使用的凭证第十一条、原材料管理中使用的凭证和适用的范围如下表:原材料增加使用的凭证:┌───────┬────────────────────────┐│项目│适用范围│├───────┼────────────────────────┤│材料入库单│外购原材料、低值易耗品等一式四联│├───────┼────────────────────────┤│委托加工材料单│委托加工材料的完工入库一式四联│├───────┼────────────────────────┤│移库单│各仓库中各种材料的移进移出一式四联│├───────┴────────────────────────┤│原材料减少的使用凭证: │├───────┬────────────────────────┤│领料单│各部门领用的各种原材料、燃料等一式四联│├───────┼────────────────────────┤│委托加工发料单│委托外单位加工材料一式六联│├───────┼────────────────────────┤│材料销售发票│售给外单位的各种材料一式七联│└───────┴────────────────────────┘存货的日常管理第十二条、与产品生产有关的存货日常管理的依据是产品材料消耗定额；与企业经营有关存货日常管理的依据是实际需求量。
第十三条、产品材料消耗定额由生产技术部门制订，与经营管理有关的存货实际需求量，如办公用品、办公用具、低值易耗品等按企业制订的标准采购发放，对超计划的需求由实际需求部门提出申请计划，由公司总经理批准后由财务部监督执行。
第十四条、公司的存货日常管理，由各职能部门负责，各职能部门对其管辖范围内的存货分类设库进行管理。
公司存货增加的管理第十五条、物流部根据批准的产品生产计划，产品原材料消耗定额和实际库存情况按月编制采购计划，采购计划经公司总经理批准后分交物流部、财务部组织实施安排资金和存查，公司物流部按照批准的计划实施采购。
第十六条、公司物流部购入原煤、专用材料等物资后及时办理提货手续，购入的存货送达各仓库待检处后，仓库管理人员清点实物后开列请验报告单送公司化验室。
第十七条、公司化验室检验完毕后出具检验报告，合格时在供应部门填列的入库单等凭证上签章，不合格时将原材料等退采购部门作退货处理。
第十八条、发票帐单、化验室检验人员签章的化验单连同采购人员，采购主管人员、仓库保管人员签章的外购物资入库单等是原材料等存货增加的依据。
月终，巳办妥实物验收手续，但供货单位发票，帐单未到时，采购人员必须填列原材料入库单，并按规定在以后发票、帐单收到时作相应的调整，暂估入库单同样也是存货增加的依据，手续同上。
第十九条、对公司采用“零库存”管理的备品备件、消耗性工具、各类低值易耗品、办公用品、劳保用品等，由各使用部门按生产计划、消耗定额、维修计划和实际使用量编制购置申请单，分别交由生产计划部和行政人事部审核、汇总并编制采购计划，经总经理批准后交公司物流部和财务部安排资金组织采购。
第二十条、货物收到后由物流部开列请验报告单送交生产计划部和行政人事部，由生产计划部或行政人事部会同采购申请部门联合验收，验收后出具验收报告，验收合格的由物流部办理入库手续，各使用部门开具领料单办理领用手续。
验收不合格的由物流部作退货或调换处理。
第二十一条、物流部凭发票帐单连同采购人员、采购主管签字的物资入库单；生产技术部或行政人事部的验收单；各使用部门开具的领料单等至财务部办理报帐和付款手续。
公司存货减少的管理第二十二条、公司各专业按照公司生产计划处下达的生产计划，产品材料消耗定额领用定额材料，定额消耗工具等，领料单是存货减少的依据。
1、各专业、业务部门发生领料业务时必须填写“领料单”，领料单填制实行“一料一单制”。
注明领用部门、材料名称、单位、请领数、用途、领料人，加盖部门章，经部门负责人签章后方为有效领料单。
2、保管人员依据领料单发料后，注明实发数并在发料处签章，据此领料单登记实物台帐，月末在规定时间将领料单交财务部门材料会计结算材料成本。
第二十三条、公司物流部门办理并由财务部加盖收款章的销货发票提货单是存货减少的依据。
1、公司有超储积压物资需处理或外单位要求调拨物资时，由该物资管理的主管部门提出申请，经物流部审核、财务部核价，报总经理批准后实施，具体由公司物流部依据批准的申请填制开票申请，由财务部开具销售发票并收取货款。
2、保管员依据发票的提货联发货并登记台帐，月末交材料会计结转材料成本。
公司存货的实物管理第二十四条、公司各存货的主管部门会同公司生产技术部、物流部、财务部根据公司正常生产，销售情况制订各项存货最高和最低存量。
第二十五条、公司的各项存货必须按职能部门分大类设库核算和管理。
第二十六条、公司各库房的存货量必须保持在规定的最高储备量和最低储备量之间，各项存货的主管部门和仓库保管人员必须每月组织一次盘点工作，摸清库存情况，及时调整采购计划和生产计划，避免超储，积压、脱节。
第二十七条、公司的超储，积压物资必须单独保管并由其主管部门负责会同物流部提出处理意见。
第二十八条、公司各仓库应每季清查盘点一次，公司财务部可定期或不定期地抽查库存情况，稽核库存数量，盘点过程中发现的盘盈盘亏由各主管部门填列盘点表，在查明原因和落实责任基础上，上报公司，经过批准的盘盈盘亏表是存货调整的依据。
各职能部门分管存货的盘点结果纳入各部门的业绩考核。
存货管理制度实施细则为规范公司材料采购和存货管理，确保公司存货管理制度在材料流通和生产运行中的顺利实施，特制定公司存货管理实施细则。
公司的物资采购：、1、公司材料采购必须纳入公司月度预算管理，由各部门专业根据月度生产或工作计划提出购置申请，生产性材料报生技部，非生产性材料报人事部，由两部门审批汇总后报总经理批准，列入公司月度预算额度。
2、公司物流部为材料采购的归口管理部门，根据列入月度预算的购置申请组织安排材料采购，在采购中实行比价采购，择优购置的原则。
公司财务部负责材料采购资金的落实，同时负责审核材料采购预算的控制。
3、遇有临时紧急的生产性抢修材料购置需求，可提出紧急购置计划申请，经总经理批准后追加采购预算。
公司的存货管理：1、公司的存货分为原材料、低值易耗品两个大类。
2、公司的低值易耗品包括单位价值达不到固定资产的办公用家器具、生产和维修用工器具，原则上实行“零库存”的管理办法，即当月提出购置申请，购置后当月领用的原则，不设库存。
3、公司的原材料按类别设置四个仓库；①燃料（煤炭）；②化水专用材料（含酸、碱、碱式氯化铝和各种分析试剂）；③办公用品；④备品备件（各类维修用五金件和备件）；各材料仓库保管员分别为：燃料-（煤场），化水专用材料-（化水），办公用品-（人事），备品备件-（物流部），4、各保管员应对所管理的材料分别归类，统一编制材料库位号，以便于公司材料的统一管理，公司材料库位号实行三级编号，各材料库位号首位编号分别为：燃料1-X-X；化水专用材料：2-X-X；办公用品：3-X-X；备品备件：4-X-X；该工作应于材料仓库设立后两个月内完成。
5、公司物流部购入材料后应分别按不同的材料类别交由各保管员收料验收入库，同时附列各部门申购单复印件，各申购部门领料人员凭领料手续至各材料仓库领料，不得在材料物资未入库前领取所申购材料。
6、入库单的填制：公司物流部在购入材料验收入库后，按照取得的原始发票和相关手续填制入库单，由保管员签注实收数量和编制材料库位号后交财务部办理入帐手续。
7、领料单的填制：（见附表）各部门在填制领料单时应在用途栏中填列附表中的规范用途以便于财务部对费用的划分，领料单中的库位号栏和实发数量栏由保管员填列，价格由材料会计计算。
8、每月25日结帐后各保管员于26日前将领料单交材料会计处办理结帐手续。
以上细则自发布之日起实行，请各相关部门遵照执行。
无锡益多环保热电有限公司2007年6月10日。