商业银行经营复习

第一章信用中介：是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行里来，再通过资产业务把资金投放到国民经济的各个部门，即在借贷之间充当中间人的角色。

信用创造：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款以及从事投资业务衍生出更多存款货币，从而扩大社会货币供给量。

1．简述商业银行的性质。

答：商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。

（1）商业银行是企业。

获得最大的盈利既是商业银行经营的基本目标，也是商业银行发展的内在动力。

（2）商业银行是特殊企业。

它所经营的商品是特殊商品，是作为一般等价物的货币。

银行经营货币这个商品和其他企业经营其他商品不同。

其他企业采取买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。

（3）商业银行是综合性多职能的企业。

商业银行已不仅仅经营货币，而且在金融和非金融领域提供各种优质服务。

2．商业银行经营的突出特点是高负债率、高风险性和监督管制的严格性。

3．商业银行的“三性”目标是什么？答：商业银行“三性”目标是：“安全性、流动性、效益性”。

（1）商业银行安全性目标，是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。

商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。

（2）商业银行的流动性目标，是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。

资金来源流动性这一属性，决定了资金运用即资产必须保持相应的流动性。

（3）商业银行的效益性目标，是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行效益即利润最大化。

第二章资本充足率：是用来衡量资本充足性的量化指标，是资本与加权风险资产的比率，《巴塞尔协议》规定，资本总额对加权风险资产的目标比率不低于8%，其中核心资本充足率不低于4%。

加权风险资产：根据风险程度大小给银行各项资产配上相应的风险权数，将各项资产乘以相应的风险权重汇总得到的资产总额称为加权风险资产总额。

1．商业银行资本由哪几部分构成？它具有哪些功能？答：商业银行资本一般由股本、盈余、债务资本和其他资本准备金构成。

按照《巴塞尔协议》，银行资本由核心资本和附属资本构成，其中核心资本包括由银行股本和公开储备，附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。

银行资本具有保护功能、营业功能和管理功能等。

2．商业银行筹集资本的方式有哪些？它们各有哪些优缺点？答：银行筹集资本的方式有内源资本策略和外源资本策略。

前者包括①资本溢价和股票溢价；②法人资产重估增值；③法定盈余公积金；④任意盈余公积金。

后者包括通过向外发行股票、次级长期债券等方式筹集资本。

第三章同业拆借：指银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差和行际差调剂资金头寸的短期借贷，是商业银行解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸、融通资金的重要渠道。

1．商业银行存款负债的种类？答：存款是商业银行最早的业务之一。

存款按所有权划分，可分为私人存款、公营机构存款和银行同业存款。

私人存款包括个人、私人工商业、各种私人机构所拥有的存款；公营机构存款包括政府机构和公营事业单位的存款；银行同业存款是商业银行之间与其他非银行金融机构之间的存款。

商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为活期存款、定期存款和储蓄存款。

第四章流动性风险：指商业银行没有足够的现金来满足客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险。

净流动性头寸：在任意时点上银行流动性供给与需求的对比状况决定了在这一时刻银行的净流动性头寸（L）：净流动性头寸（L）= 流动性供给–流动性需求。

基础头寸：指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和，是银行最富流动性的资产。

基础头寸= 库存现金金额+ 在中央银行的超额准备金。

1．商业银行流动性预测的方法有哪些？商业银行流动性管理原则是什么？答：流动性预测常用的方法有：资金来源与运用法、资金结构法和流动性指标法。

银行在进行流动性管理决策时主要应遵循以下原则：①进取型原则②保守型原则③成本最低原则。

2．什么是商业银行的现金资产？它由哪几部分构成？答：狭义的现金资产是指商业银行的库存现金。

但从一般意义上理解的现金资产是指广义的现金资产，是指商业银行所持有的现金及与现金等同、随时可用于支付的资产，是商业银行流动性需要的第一道防线，是非盈利资产。

由库存现金、在中央银行的存款、存放同业的存款和在途资金等四部分构成。

3．商业银行现金资产的管理原则有存量适度原则、适时调节流量原则、安全防范原则。

第五章审贷分离制：即将贷款交由三个不同的岗位来完成。

在实行“审贷分离”制度的情况下，通常将信贷管理人员分为贷款调查评估人员、贷款审查人员和贷款检查人员。

贷款调查人员负责贷前调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款检查人员负责贷款发放以后的检查和清收，承担检查失误，清收不力的责任。

分级审批制：指银行根据业务量大小、管理水平和贷款风险程度等确定各级分支机构的审批权限，超过其审批权限的贷款，应当报上级机构审批的制度。

信用分析：指对借款人的信誉及其偿还债务的能力进行分析，信用分析是贷款决策的前提。

主要对借款人的品德、资本、能力、担保、经营环境和事业的持续性等方面进行分析。

1．简述影响商业银行贷款价格的主要因素有哪些？贷款价格有哪几部分构成？商业银行常用的贷款定价方法有哪些？答：商业银行贷款价格主要影响因素有：贷款资金成本、贷款费用、贷款的风险程度、银行贷款的目标收益水平、借款人的资信状况以及与银行的关系、中央银行基准利率、预期的通货膨胀率。

贷款价格由贷款利率、承诺费、补偿存款余额和隐含价格构成。

商业银行常用的定价方法有成本加成定价法、优惠加数或优惠乘数定价法和交易利率定价法第六章系统风险:这种风险不可能通过证券投资组合来有效消除，主要有利率风险、货币购买力风险、经济波动风险、经济政策风险、政治风险和和市场技术风险等等（非系统性风险指仅对一种或几种证券产生影响的风险，它与某一特定的公司或行业联系，而与经济、政治或其他宏观因素无关，通过分散投资，非系统性风险可以被降低甚至消除。

）1．商业银行进行证券投资有何作用？答：银行进行证券投资主要有三个方面的作用：（1）获取收益。

商业银行持有的证券是其资产负债表中除贷款资产以外的最大资产，因此证券投资业务已成为除银行贷款和存款以外的第三大表内业务。

（2）补充流动性。

流动性高低是衡量商业银行经营是否稳健的一个重要标志。

银行通过二级市场交易，持有证券不仅可以获得一定收入，在必要时也可以迅速变现以满足银行的流动性要求。

（3）降低风险。

商业银行可利用证券投资来有效管理利率风险、流动性风险、信用风险，来提高其安全性。

在利率市场的环境下，银行常常用资金缺口和持续期缺口来控制利率风险。

选择证券的信用风险常常比贷款的信用风险要低，投资证券可以改变银行资产结构单一、风险集中的弊端。

第七章中间业务：是指不构成商业银行资产负债表表内资产、表内负债，形成非利息收入的业务。

表外业务：商业银行表外业务（简称OBS业务）是指商业银行从事的、按照通行会计准则不列入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当起损益及营运资金，从而影响银行资产收益率的经营活动。

由于这种业务不直接反映在银行的资产负债表内，所以称为表外业务。

支付结算：是商业银行代客户清偿债权债务、收付款项的一种传统中间业务。

支付结算可分为两种不同的收付形式，即现金与非现金（转账结算）形式。

贷款承诺：是银行承诺客户在未来一定的时期内，按照双方事先约定的条件（期限、利率、金额、贷款用途等），应客户的要求，随时提供不超过一定限额的贷款。

银行卡：是由银行或公司签发的、证明持卡人资信、可供其在指定商店或场所进行记账消费的一种授信凭证。

1．中间业务的概念及种类。

答：中间业务是指不构成商业银行资产负债表表内资产、表内负债，形成非利息收入的业务。

（一）西方国家的收入来源标准：①信托业务收入②投资银行和交易收入③存款账户服务费④手续费收入⑤其他非手续费收入（二）我国商业银行可经营的中间业务分为①支付结算类中间业务②银行卡业务③代理类中间业务④担保类中间业务⑤承诺类中间业务⑥交易类中间业务⑦基金托管业务⑧咨询顾问类业务⑨其他类中间业务第九章利率敏感性缺口：指利率敏感性资产与利率敏感性负债之差额，可用来反映银行资金的利率风险暴露情况。

（利率敏感性指利差由于受内生或外生因素影响而发生波动的敏感性。

）P206资产证券化：是将具有共同特征的、缺乏流动性、但能够产生可预见的稳定的现金流量的资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离与重组，进而转换成为在金融市场上可以出售和流通的证券的过程。

1．简述商业银行的资产负债综合管理理论与方法有哪些？答：商业银行的资产负债综合管理理论包括商业贷款理论、可转换理论、预期收入理论、资产结构理论、超货币供给理论、资金购买理论、金融产品销售理论、资产负债管理理论等。

商业银行在长期的经营管理中建立了一系列科学的资产负债综合管理方法。

在西方商业银行经营管理中运用的资产负债综合管理方法主要有资金汇集法、资产分配法、线性规划法、缺口管理法等。

2．简述利率敏感性缺口管理的两种策略。

答：由于利率敏感性缺口值与银行净利息收入变动之间存在着密切联系，因此银行可通过缺口管理规避利率风险，甚至利用利率的变动来扩大收益。

利率敏感性缺口管理主要有两种策略：①进取性策略。

进取性策略是指利用利率变动主动获利。

当预测利率将上升时，银行应保持正缺口，如预期利率上升幅度较大，正缺口值也应扩大；反之，如预测利率将下降，银行应使缺口值为负，如果预期利率下降幅度较大，负缺口值也应扩大。

这种策略适合于大银行和投机意识较强的银行。

②防御性策略。

采用进取性策略要冒一定风险，如不能准确把握利率变动趋势，银行将蒙受巨大损失。

所以大多数中小银行往往采用防御性策略，保持利率敏感性资产与敏感性负债之间的平衡，使缺口值为零或很小，以达到最大限度地减少利率风险损失的目的。

第十章利率风险：指由于市场利率变化而使银行蒙受损失的可能性。

商业银行风险：指商业银行在经营活动过程中，由于事前无法预料的不确定性因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差，从而有蒙受经济损失和获取额外收益的机会和可能性。

风险管理：指商业银行在筹集和经营资金的过程中，对商业银行风险进行识别、衡量和分析，并在此基础上有效地控制和处理风险，用最低成本来实现最大安全保障的科学方法。

信用风险：指债务人不能或不愿归还到期债务而使债权人蒙受损失的可能性。