合规风险管理清单

4.01.05 资金管理违规
4.01.06
外汇收支结算违 规
4.01.07 担保业务违规
4.01.08
金融衍生品交易 违规
4.01.09
关联交易价格违 规
4.01.10
关联交易披露违 规
4.01.11
人力资源管理违 规
4.01.12 招标违规
4.01.13 生产活动违规
4.01.14
进出口及代理业 务违规
公司资金管理（包括但不限于银行账户的开立、审 批、使用、核对和清理）违反国家法律法规，被监 管机构处罚、经济损失和信誉损失。
外汇收支及结算违反国家外汇管理规定，被监管机 构的处罚。 公司担保业务违反国家规定和上市地监管机构的要 求，导致公司担保业务失误，造成公司资产损失。 金融衍生品交易不符合公司内部规章制度、国家相 关法律法规、国际法规和惯例,被监管机构处罚或 导致公司财产损失。 关联交易价格确定有失公允，违反国家有关法律法 规，损害公司利益或被监管机构的处罚。 关联交易披露不准确、不完整或不及时，违反国家 有关法律法规，导致公司被监管机构处罚，影响公 人力资源的引进、使用、薪酬、福利、保险、退出 等管理违反国家有关法律法规,或违反劳动法规相 关规定,侵害员工合法权益,引起劳资纠纷、被监管 机构处罚或承担法律责任,损害公司利益、声誉。 未按国家有关法律法规开展项目招标（如肢解建设 项目，逃避公开招标，泄露标底等；或者开标评标 过程不公开、不透明，评标委员会成员缺乏专业水 平或与投标人串通等），导致舞弊行为发生，财产 损失或声誉损失。 生产活动违反国家有关法律法规或公司内部管理制 度,导致公司被监管机构处罚,公司利益受损。 进出口业务及代理业务违反国家有关外贸、海关等 相关法律法规及监管要求,被监管机构的处罚,损害 公司利益。 未严格按照国家有关价格规定制定或调整公司产品 /服务价格,导致公司被监管机构的处罚。
一级风 险
二级风险名称
风险清单
责任 部门
三级风险 编号
三级风险名称
4.01.01
并购/股权交易 违规
4.01.02 并购税务违规
4.01.03
财务日常核算/ 档案保管违规
4.01.04
财务报告披露违 规
经营合规风险（即由 于违反国家相关法律 法规监管要求而导致 公司被处罚、影响公
司声誉的风险）
合规风 险
未及时妥善处理并购后的税务问题,导致监管机构 处罚。 违反会计法规（如会计人员资格资质,账簿设置,凭 证填制和审核,资产核销，账账、账实定期核对， 会计档案保管等方面不符合法规等），导致财务信 息质量不高，影响财务报表的公允性，或被监管机
公司对外提供财务报告未遵循相关法律法规的规定 （如公司财务报告对外披露的财务信息（如重大事 项、关联交易、或有事项、担保、重大会计政策和 会计估计变更）等不当）,影响财务报告使用者的 决策,将引发利益相关方法律诉讼、影响公司声誉, 甚至被监管机构处罚或承担法律责任。
未按照国家税收法律法规的规定妥善保管纳税资 料，被监管机构处罚，损害公司利益。
公司进行商业贿赂，导致公司承担法律责任，公司 利益和声誉受损。 公司进行虚假或不当宣传，导致公司承担法律责 任，公司利益和声誉受损。
侵犯其他公司的商业秘密，导致公司承担法律责 任，公司利益和声誉受损。
捏造、散布虚假事实，损害竞争对手的商业信誉、 商品声誉，导致公司承担法律责任，公司利益和声 公司行使诉讼权利或履行诉讼义务不当、忽略及延 误诉讼时效、不能充分提供证据等，导致公司在诉 讼中处于不利地位，不能充分维护公司的合法权益 。
特定业务未取得相关经营证照或资质，被监管机构 处罚。 运输业务违反国家有关法律法规，导致公司被监管 部门的处罚。 项目承揽与投标准备不足、决策失误，或违规操 作，损害公司利益，甚至被监管机构的处罚。
工程项目实施违反国家有关法律法规，导致公司被 监管机构处罚，影响项目实施。
信息、数据的收集、提供、使用、转让违反国家法 律法规及公司内部规章制度等，导致系统无法正常 运行，或商业秘密流失，给公司造成损失。 未有效监控影响公司的法律法规及政策的变动和更 新情况，无法及时应对并做出调整。 经营活动违反国家或地方政府的安全环保规定，影 响生产经营，导致公司被监管部门处罚。
4.03.02 税款缴纳违规
4.03.03 发票管理违规
4.03.04
纳税资料保管违 规
4.04.01 商业贿赂风险
4.04.02 虚假或不当宣传
4.04.03
侵犯其他公司商 业机密
4.04.04
恶意中伤竞争对 手
4.05.01
诉讼权利行使或 义务履行不当
险清单
三级ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ险描述
并购/股权交易违反国家法律法规（如收购时未以 评估为基础作价），导致公司被监管机构处罚，声 誉和形象受损。
4.01.15 产品定价违规
合规风 险
经营合规风险（即由 于违反国家相关法律 法规监管要求而导致 公司被处罚、影响公 司声誉的风险）
侵权风险（即由于公 司侵犯知识产权或侵 犯其他权利而导致法 律纠纷的风险）
涉税/费风险（即因 公司未按照国家税费 的相关规定履行税费 义务而导致法律、法 规制裁、财务损失及 声誉损害的风险）
项目投标决策不 当或违规
4.01.19
工程项目实施违 规
4.01.20
信息数据管理违 规
4.01.21
法律法规更新应 对不及时
4.01.22
违反安全环保规 定
4.02.01
知识产权申请/ 登记/保管不当
4.02.02
员工保密管理不 力
4.02.03 技术引进不当
4.02.04
侵犯其他公司知 识产权
4.03.01 税务登记违规
未能及时办理知识产权申请、注册及登记手续，或 知识产权保管和使用不当，导致公司知识产权被侵 犯，公司利益受损。
未与员工签订适当的保密承诺函，导致公司知识产 权被侵犯，且在法律诉讼中处于不利地位。 引进技术时未进行尽职调查或尽职调查不当，购入 技术侵权，或购入不相关专利或已经失效专利，导 致公司资产损失。 经营活动中侵犯其他公司知识产权，导致法律纠纷 风险，公司利益和声誉受损。 未按照国家税收法律法规的规定进行税务事项登记 、审批和备案，被监管机构处罚。 未按照国家税收法律法规的规定缴纳税款或逃税， 被监管机构处罚。 发票管理违反国家税收法律法规，被监管机构处 罚，或资产损失。
不正当竞争风险（即 由于采取垄断、不公 平定价及不恰当的宣 传行为等非法的或者 有悖于公认的商业道 德的手段和方式，而 导致公司违反法律的 风险） 诉讼风险（公司在涉 及的诉讼中准备不 足，未能充分维护公 司合法权益）
4.01.16
特定业务未取得 证照/资质
4.01.17 运输业务违规
4.01.18