行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明
行政事业单位内控评价报告
行政事业单位内控评价报告行政事业单位内控评价报告一、简介本报告是对某行政事业单位内控系统的评价和分析，旨在发现存在的问题和提出改进建议，以提高内部控制效率和规范性。
评价工作由专业评价团队组成，根据《内部控制基本规范》的要求，采用深入访谈、文件资料调阅、现场观察等方法，对行政事业单位的内控制度、内部控制环境、内部控制活动、风险管理和监督评价等五个方面进行了全面评估。
二、内控框架评价1. 内控制度评价：（1）内控制度的完备性和健全性：行政事业单位的内控制度基本健全，但还存在制度不完备、规章制度更新不及时等问题。
（2）内控制度的贯彻执行情况：行政事业单位对内控制度的贯彻执行较好，但存在部分职能部门对制度执行不到位的情况。
2. 内部控制环境评价：（1）管理层对内控的重视程度：管理层对内控工作重视程度较高，但还存在一些管理层对内控的理解、重视不足的问题。
（2）内部安全责任意识：行政事业单位的员工对内部安全责任意识较强，但个别员工对安全问题的重视程度不够。
3. 内部控制活动评价：（1）经费管理制度：行政事业单位的经费管理制度规定较为完善，但对经费使用的监控和控制还不够严格。
（2）人事管理制度：人事管理制度完善，但有的时候在人员招聘、考核等环节存在一定的问题。
（3）信息技术管理制度：信息技术管理制度健全，但还存在个别部门对信息安全的注意程度不够。
4. 风险管理评价：（1）风险评估工作：行政事业单位的风险评估工作基本完善，但有时在风险评估的方法和手段上还需要进一步加强和改进。
（2）风险应对措施：风险应对措施的制定和执行情况良好，但仍存在不能及时发现和应对风险的情况。
5. 监督评价评价：（1）监督机制建设：行政事业单位的监督机制基本完善，但在监督层级和监督频率等方面还可以加强。
（2）内审工作情况：内审工作的开展情况较好，但还需要进一步加强内审人员的培训和专业能力提升。
三、问题分析与改进建议1. 内控制度：（1）完善内控制度：行政事业单位应加强内控制度的建设，完善各项制度并更新到位。
行政事业单位内部控制报告检查说明
附件 2：行政事业单位内部控制报告检查说明一、内部控制报告正文检查要点填列单位的全称，并加盖单位行政公章。
主管部门填报本级报表时，应在单位名称后加“(本级)”。
( 1 )主持制定工作方案检查要点：单位主要负责人是否主持了内部控制工作部署会议，会议中是否支持制定相关工作方案，是否形成会议记要。
如果勾选需要提供支撑材料。
左证材料：形成关于印发《XXX (单位)内部控制制度体系建设实施方案》的通知、会议记要等。
( 2 )明确工作分工检查要点：单位主要负责人是否主持会议明确内控组织及领导职责分工。
如果勾选需要提供支撑材料。
左证材料：形成《关于开展内部控制建设工作的通知》或者会议记要，通知或者记要中是否明确内控领导小组、内控办、成员单位的职责分工。
( 3 )配备工作人员检查要点：单位主要负责人是否主持会议部署内部控制工作并明确为内部控制组织配备具体工作人员，如领导小组、内控办、成员等组织的工作人员。
左证材料：形成《关于开展内部控制建设工作的通知》或者会议记要，通知或者记要中是否明确内控办、成员单位的工作人员。
(4)健全工作机制检查要点：工作方案、通知或者会议记要中是否明确了内部控制工作机制，培训机制、沟通反馈机制、汇报机制、专题问题解决机制等。
左证材料：工作方案、通知、会议记要中关于机制保障的内容。
( 5 )充分利用信息化手段检查要点：单位主要负责人承担内控建立与实施责任使借助信息化手段的情况，工作机制、实施方案制定、实施方案审批等工作过程是否充分利用了信息化手段。
左证材料：工作机制、实施方案制定、审批等在利用信息系统的截图。
检查要点：单位是否就内控工作成立专门的内控工作领导机构。
左证材料：内控领导小组成立的通知、工作方案中关于内控领导小组的部份等。
检查要点：填报领导小组成员构成的人数，填报数字。
检查要点：关于成立内控领导小组的通知中单位主要负责人是否为内控领导机构领导，或者内控领导小组组长。
左证材料：关于成立内控领导小组的通知中领导小组组长的人员情况。
行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明-已转档
资产管理业务流程梳理结果；
包含：资产配置计划管理、资产购置预算管理、资产使用管理、资产管理方式管理、资产处置管理、资产评估与清查管理、资产登记及纠纷调处、资产报告管理等环节的流程梳理结果；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
9.5
建设项目管理
2.0
建设项目管理业务流程梳理结果；
包含：建设项目立项及前期工作管理、建设项目资金筹集与使用管理、建设项目招投标及实施、建设项目验收、建设项目档案管理、建设项目竣工决算等环节的流程梳理结果；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
10.5
建设项目管理
2.0
建设项目管理业务流程图；
包含：5.1建设项目立项审批、5.2建设项目预算编制、5.3前期工作经费申请、5.4建设项目招投标及实施、5.5建设项目验收、5.6建设项目档案管理、5.7建设项目竣工决算等流程图；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
10.6
合同管理
2.0
合同管理业务流程图；
1.内控系建立统覆盖经济活动六个业务领域的得3分；2.落实内控要求的得5分；3.未建立的得0分；
明确预算管理领域内部控制的决策、管理、执行、
监督机构的职责；明确了本业务领域的业务环节；
16.1
预算业务管理制度
3.0
预算管理内部控制制度、办法等；
是否明确了各业务环节的控制目标、控制要求、与
其他环节的衔接控制要求等；明确制度中每一条控
10.3
政府采购业务管理
2.0
采购管理业务流程图；
包含：3.1采购预算编制、3.2采购实施计划备案管
理、3.3采购方式变更管理、3.4采购需求论证管
理、3.5批量集中采购管理、3.6分散采购管理、3.7公开招标管理、3.8邀请招标管理、3.9竞争性谈判管理、3.10单一来源采购管理、3.11询价采购管理、3.12竞争性磋商管理、3.13网上竞价和商场直购采购管理、3.14政府购买服务、3.15进口产品采购、3.16采购资金支付管理、3.17采购履约、验收
行政事业单位内部控制评价报告
行政事业单位内部控制评价报告报告使用范围很广。
按照上级部署或工作方案，每完成一项任务，一般都要向上级写报告，反映工作中的根本情况、工作中取得的经验教训、存在的问题以及今后工作设想等，以取得上级领导部门的指导。
以下是本站分享的行政事业单位内部控制评价报告，希望能帮助到大家!行政事业单位内部控制评价报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制根底性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制标准〔试行〕》的有关规定，我们对本单位〔部门〕的内部控制根底情况进行了评价。
一、内部控制根底性评价结果根据《行政事业单位内部控制根底性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，本单位〔部门〕单位层面内部控制根底性评价得分为分，业务层面内部控制根底性评价得分为分，共计分。
因存在不适用指标，换算后的得分为分。
本部门在部门本级及所属单位各评价指标得分的根底上，计算各评价指标的平均分，加总得出以上综合性评价得分。
本部门纳入本次内部控制根底性评价工作范围的单位共计家。
〔本段仅适用于各中央部门〕本单位〔部门〕各指标具体得分情况如下表：1标汇总如下：〔逐项列示存在扣分情况的评价指标、评价要点、扣分分值及扣分原因〕二、特别说明项〔一〕特别说明情况本单位〔部门/部门所属单位〕内部控制出现问题，导致单位在经济活动中〔发生重大经济损失/引起社会重大反响/出现经济犯罪〕，特将相关情况说明如下：〔具体描述发生的相关事件、影响及处理结果〕〔如本单位〔部门〕未发生相关事件，填写未发生相关情况〕〔二〕补充评价指标及其评价结果本单位〔部门/部门所属单位〕根据自身评价需求，自愿将〔填写补充评价指标名称〕等补充评价指标纳入本次内部控制根底性评价范围。
现将补充评价指标及评价结果说明如下：〔具体描述各个补充评价指标的所属类别、名称、评价要点及评价2结果等内容〕三、内部控制根底性评价下一步工作基于以上评价结果，本单位〔部门〕将〔描述与存在扣分情况的评价指标及评价要点相关的管理领域〕等管理领域作为2022年内部控制建立与实施的重点工作和改良方向，并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果：〔逐项描述拟采取的进一步建立健全内部控制体系的工作内容、具体措施、工作责任人、牵头部门、预计完成时间等〕单位主要负责人：〔签名〕〔单位签章〕XX单位2022年XX月XX日行政事业单位内部控制评价报告党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、方案单列市财政厅各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。
行政事业单位内部控制检查报告
行政事业单位内部控制检查报告报告目的：本报告旨在对行政事业单位的内部控制体系进行检查和评估，发现潜在的风险和问题，并提出改善建议，以提高内部控制的有效性和有效性。
一、检查目标和范围：本次检查的目标为行政事业单位的内部控制体系，范围包括财务、人力资源、采购、资产管理、信息技术等方面的内部控制。
二、检查方法和步骤：1.收集内部控制相关文件和资料，包括制度文件、内部审计报告、风险评估报告等；2.实地走访，了解内部控制的执行情况和存在的问题；3.进行面谈，与相关人员交流，获取更多的信息和细节；4.进行数据和文档的分析，对内部控制制度的完善性和执行情况进行评估。
三、检查结果：1.财务内部控制方面：（1）会计凭证的编制存在不规范的情况，需要完善会计制度，提高凭证编制的准确性和规范性；（2）财务报表的编制存在一定的问题，需要加强对财务报表编制规范性的培训和审查；（3）现金管理方面存在风险，需要建立健全的现金管理制度，严格审核和审批现金相关事项。
2.人力资源内部控制方面：（1）人员招聘和录用程序存在不透明的情况，建议明确招聘程序，并加强对招聘环节的监控；（2）员工考核和激励机制需要进一步完善，建议建立绩效考核体系，并加强激励措施的制定和执行；（3）员工福利管理存在风险，需要加强对员工福利的管理和监控。
3.采购内部控制方面：（1）采购程序存在问题，需要完善采购流程，并加强对采购环节的审查和监管；（2）供应商管理不规范，建议建立完善的供应商评估体系，强化对供应商的管理和监督。
4.资产管理内部控制方面：（1）资产登记和清查不完善，建议建立资产管理制度，加强对资产的登记和清查；（2）资产使用和保管不规范，需要加强对资产使用和保管的监控和管理。
5.信息技术内部控制方面：（1）系统用户管理不严格，存在安全风险，建议完善系统用户权限管理制度，并加强对系统的监控；（2）数据备份和恢复措施不完善，需要建立完善的数据备份和恢复机制，保证系统数据的安全性和完整性。
行政事业单位内部控制报告检查说明
行政事业单位内部控制报告检查说明经历、问题、方案和建议1.内部控制工作的经历、做法及获得的成效：填写单位在建立与施行内部控制的过程中总结出的经历、做法，以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建立工程管理、合同管理等业务领域中建立与施行内部控制后获得的成效，需逐条填写。
2.内部控制工作中存在的问题与遇到的困难：填写单位在建立与施行内部控制过程中出现的问题、单位在自我评价过程中发现的问题以及工作中遇到的困难。
纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发现的与本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建立工程管理、合同管理等经济业务领域相关的内部控制问题，也应一并反映，需逐条填写。
3.对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议：填写基于本年内部控制建立的经历及问题总结，单位对于推进展政事业单位内部控制建立的意见或建议，可以包括但不局限于内部控制建立的组织形式、根本方向、建立难点等内容，需逐条填写。
范例一：四、内部控制工作的经历、做法、成效1、领导重视，全员参与。
重视的详细做法一是宣传，因为内部控制环境是内控建立得以有效施行的重要保障，我们能过会议、单位官网、政务宣传栏等多渠道对内控工作进展多方位宣传；二是全员培训，通过培训到达单位负责人意识到自己需对本单位内部控制的建立健全和有效施行负第一责任的意识，也让全体教职工认识到内控不仅仅是财务的事情，而是整个单位内部管理的各个环节都需要通过内控来标准各各项业务，我们针对内控的施行组织了屡次全员培训，以进步全员施行内控制度的意识。
2、落实监视考核机制。
成立由局办、校督导室或监察部门牵头成立内部专职监视部门，让监视评价机制落地。
我们将内控的施行纳入学校绩效考核，以到达通过监视考核以促进各部门各业务详细责任人标准施行各内控流程。
3、运用信息化手段加强内控管理。
2023年投入20万元请外部专业公司建立学校内部控制系统，购置了预算、收入、支出、合同模块，并通过培训会议进展了全员培训，各项经济业务实际线上标准审批，进步了内控制度的执行力度。
行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表和行政事业单位内部控制基础性评价报告
行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表和行政事业单位内部控制基础性评价报告行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表评价指标考核内容评分1. 组织结构是否合理、有效 10分2. 内部控制政策是否明确、有效 15分3. 人员配备是否合理、充足 10分4. 内部控制流程是否规范、清晰 15分5. 信息系统是否安全、可靠 10分6. 外部资金使用是否合规、有效 10分7. 资产保护措施是否到位、有效 10分8. 操作与管理流程是否规范、高效 10分9. 内部审计制度是否健全、有效 10分10.风险管理制度是否健全、有效 10分11.违纪处理制度是否健全、严明 10分总分 120分行政事业单位内部控制基础性评价报告尊敬的领导：按照相关规定和要求，以行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表为依据，本次对本单位的内部控制进行了评估，具体结果如下：根据评价指标的评分计算，本单位的总得分为X分（满分为120分）。
具体评价结果如下：1. 组织结构：得分X分。
本单位的组织结构合理、有效，为内部控制提供了有力支撑。
2. 内部控制政策：得分X分。
本单位的内部控制政策明确、有效，为内部控制的实施提供了明确指导。
3. 人员配备：得分X分。
本单位的人员配备合理、充足，保障了内部控制的顺利运行。
4. 内部控制流程：得分X分。
本单位的内部控制流程规范、清晰，确保了工作流程的正常运转。
5. 信息系统：得分X分。
本单位的信息系统安全、可靠，信息的管理和处理得到有效保障。
6. 外部资金使用：得分X分。
本单位在外部资金使用方面合规、有效，保证了资金使用的透明和合理性。
7. 资产保护措施：得分X分。
本单位的资产保护措施到位、有效，保障了资产的安全和使用价值。
8. 操作与管理流程：得分X分。
本单位的操作与管理流程规范、高效，提高了工作效率和工作质量。
9. 内部审计制度：得分X分。
本单位的内部审计制度健全、有效，对内部控制进行了有效监督和检查。
行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及说明(证明材料参考及审核要点草拟稿)
4
4
3
请提供单位权力运行机制相 关文件资料，包括‚三重一 大‛议事机制、XX单位党组 会（领导办公会）工作机制 等单位内部决策机构工作机 《单位的‚三定‛方案》 制的相关文件资料，并提供 一件具体执行‚三重一大‛ 议事机制或XX单位党组会 （领导办公会）等决策机构 请提供本单位权力运行监督 相关文件，如‚三重一大‛ 议事机制，权力清单、单位 内部外部审计、纪检监察等 职能部门的监督及考评机制 、问题整改等文件或会议资 料 请提供本单位已印发并执行 的关于单位内部预算预算 （含年初预算和年中追加调 整预算）编制与内部审批相 关的管理制度；如果没有明 文规定的，请在‚补充说明 ‛栏填写约定俗称的工作程 序，并附具体某项目年初预 算编制与内部审批的文件以 及某项目年中追加调整预算 的编制与内部审批文件资料 。 同时，请一并提供本单位遵 循的同级财政部门等外部政 策部门印发的关于年初预算 请提供财政对单位预算下达 的程序性文件资料（包括年 初预算批复和年中追加调整 预算批复）并提供财政部门 预算批复的相关制度文件或 2016年度年初财政预算批复文 件以及2016年中追加调整预算 项目的财政批复文件； 同时，请说明本单位内部是 否有关于财政预算的分解相 关制度，如没有明确规定 的，请在‚补充说明‛填写 约定俗称的工作程序并提供 本单位对2016年度财政预算的 请提供财政对单位预算执行 过程的相关管理规定或文件 通知，以及单位内部关于预 算执行的相关制度规定，如 单位内部无相关规定的，请 具体描述单位内部预算执行 的工作程序，并请提供单位 2016年度报送财政的预算执行 进度表及相关报告文件。 （如《XX省（市/县）财政关 于实施财政支出预算执行进 度考核的通知》、《XX单位 2016年XX月预算执行情况报
编号 类名 编号 指标项名称
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附件1：行政事业单位内部控制报告检查指标及评分说明部门方案等；纪检部门、内审部门或其他部门；分；2.落实牵头部门并与监督部门不同的得2分；3.落实牵头部门并付款审批与付款执行付款申请、用款计划、支付申请、付款单据等；明确付款申请、批复岗位及人员与付款执行的岗位及人员，且为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
业务经办与会计核算收入登记、收入审批签报、会计核算报表等签报；明确收款、付款岗位及人员与会计核算的岗位及人员，且为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
采购需求制定与内部审核采购需求编报签报件、采购需求审批要件等；明确采购需求编制岗位及人员与采购需求审核的岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
采购文件编制与复核采购文件、采购文件的签报等；明确采购文件编制岗位及人员与采购文件的复审、审核的岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
合同签订与验收采购合同、验收报告、验收结果签报等；明确采购合同签订岗位及人员与采购验收的岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
验收与保管采购验收报告、验收结果签报、验收会议纪要、资产入库单据等；明确采购验收岗位及人员与资产管理的岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
办理货币资金业务的全过程资金支付申请、用款计划、报销单据等；明确资金申请岗位及人员、资金审核批复的岗位及人员、资金支付的方位及人员等岗位信息，且各个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
无形资产的研发与管理项目文档、报告、成果论证结果、过程签报等；明确采购验收岗位及人员与资产管理的岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
对外投资的可行性研究与评估对外投资的可行性研究报告、可行性评估结果、过程签报等；明确对外投资的可行性研究报告编制岗位及人员与审核批复的岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
资产配置、使用和处置的决策、执行与监督资产配置/使用/处置的申请单、签报过程、监督检查结果等；明确资产配置/使用/处置的申请编制岗位及人员、审核的岗位及人员、批复的岗位及人员与监督检查的岗位及人员，且各个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
项目建议和可行性研究与项目决策项目可行性研究报告、项目审批签报过程等；明确项目可行性研究报告编制岗位及人员与审核批复的岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
概预算编制与审核项目概算、项目概算审批签报过程要件等；明确项目概算编制岗位及人员与审核批复的岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
项目实施与价款支付项目价款用款计划、支付申请、价款支付凭证等；明确项目价款支付申请岗位及人员与审核批复的岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
13.2收支业务管理2.0一对不相容岗位未分离扣0.5分，扣完为止；13以下工作职责是否由同一人担任13.3政府采购业务管理2.02.0一对不相容岗位未分离扣0.5分，扣完为止；13.4资产管理 2.0一对不相容岗位未分离扣0.5分，扣完为止；13.5建设项目管理一对不相容岗位未分离扣0.5分，扣完为止；竣工决算与竣工审计项目竣工决算报告、竣工审计报告、决算与审计结果等；明确项目竣工决算岗位及人员与竣工审计的岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
合同的拟订与审核合同审批签报过程、合同审批记录等；明确合同拟定岗位及人员与审核的岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
合同的审核与审批合同审批签报过程、合同审批记录等；明确合同审核岗位及人员与合同批复岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
合同的审批与订立合同审批签报过程、合同审批记录、正式签订的合同等；明确合同审核岗位及人员与合同签订岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
合同的执行与监督合同审批签报过程、合同审批记录、正式签订的合同等；明确合同执行岗位及人员与合同的监督岗位及人员，且两个岗位为不同的人员；支撑材料的日期需要在2017年9月底以前。
14.1分事行权对经济和业务活动的决策、执行、监督，是否明确分工、相互分离、分别行权？1.0决策机制、结构设置、分类事项梳理结果、重点管控事项清单等；明确经济活动事项的决策、管理、执行与监督的分离设计；明确内部控制的决策、管理、执行与监督机构的分离设置；对单位事项进行梳理分类，对不同的事项设计不同决策权限；14.2分岗设权对涉及经济和业务活动的相关岗位，是否依职定岗、分岗定权、权责明确？1.0内部控制手册、内部控制制度、流程；部门职能清单、岗位职责清单；三定方案等；明确各个业务领域控制中不相容昂为分离的设置；明确各个岗位的职责；明确各个岗位职责之间的关联及边界；14.3分级授权对各管理层级和各工作岗位，是否依法依规分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限？1.0内部控制手册、内部控制制度、流程；部门职能清单、岗位职责清单；三定方案等；明确决策、管理、执行与监督各类权限范围内的明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限等；14.4关键岗位轮岗对重点领域的关键岗位，是否建立干部交流和定期轮岗制度？关键岗位轮岗机制、管理办法、制度等；明确在无法实现不相容岗位设置的领域执行关键岗位轮岗的机制；14.5专项审计不具备轮岗条件的单位，是否对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施？专项审计机制、管理办法、制度等；明确在无法实现不相容岗位设置的领域执行专项审计的机制；合同管理 2.0一对不相容岗位未分离扣0.5分，扣完为止；14对涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况一类要素未落实扣0.5分，扣完为止；2.01.建立任何一个机制的得1分；2.两个机制均建立的的2分；3.未建立的得0分；理扣0.5分，扣完为止；13.61515是否建立了信息系统，并将内部控制要求嵌入其中5.0内控信息系统、内控信息系统功能说明、内控信息系统规划等；明确单位层面及业务层面内部控制要求：分事行权、分岗设权、分级授权、不相容岗位分离等要求嵌入信息系统；流程控制中的编制岗、审定岗、批复岗等不相容岗位嵌入系统；各不相容岗位的控制要素、控制要素的审批要求、审批要求的政策依据等嵌入系统；1.内控系建立统覆盖经济活动六个业务领域的得3分；2.落实内控要求的得5分；3.未建立的得0分；16.1预算业务管理制度 3.0预算管理内部控制制度、办法等；明确预算管理领域内部控制的决策、管理、执行、监督机构的职责；明确了本业务领域的业务环节；是否明确了各业务环节的控制目标、控制要求、与其他环节的衔接控制要求等；明确制度中每一条控制性要求所依据的外部政策清单是否准确、完整；明确本制度所防控的风险；未落实一类要素的扣1分，扣完为止；16.2收支业务管理制度 3.0收支管理内部控制制度、办法等；明确收支管理领域内部控制的决策、管理、执行、监督机构的职责；明确了本业务领域的业务环节；是否明确了各业务环节的控制目标、控制要求、与其他环节的衔接控制要求等；明确制度中每一条控制性要求所依据的外部政策清单是否准确、完整；明确本制度所防控的风险；未落实一类要素的扣1分，扣完为止；16.3政府采购业务管理制度3.0采购管理内部控制制度、办法等；明确采购管理领域内部控制的决策、管理、执行、监督机构的职责；明确了本业务领域的业务环节；是否明确了各业务环节的控制目标、控制要求、与其他环节的衔接控制要求等；明确制度中每一条控制性要求所依据的外部政策清单是否准确、完整；明确本制度所防控的风险；未落实一类要素的扣1分，扣完为止；16.4资产管理制度 3.0资产管理内部控制制度、办法等；明确资产管理领域内部控制的决策、管理、执行、监督机构的职责；明确了本业务领域的业务环节；是否明确了各业务环节的控制目标、控制要求、与其他环节的衔接控制要求等；明确制度中每一条控制性要求所依据的外部政策清单是否准确、完整；明确本制度所防控的风险；未落实一类要素的扣1分，扣完为止；16.5建设项目管理制度 3.0建设项目管理内部控制制度、办法等；明确建设项目管理领域内部控制的决策、管理、执行、监督机构的职责；明确了本业务领域的业务环节；是否明确了各业务环节的控制目标、控制要求、与其他环节的衔接控制要求等；明确制度中每一条控制性要求所依据的外部政策清单是否准确、完整；明确本制度所防控的风险；未落实一类要素的扣1分，扣完为止；16.6合同管理制度 3.0合同管理内部控制制度、办法等；明确合同管理领域内部控制的决策、管理、执行、监督机构的职责；明确了本业务领域的业务环节；是否明确了各业务环节的控制目标、控制要求、与其他环节的衔接控制要求等；明确制度中每一条控制性要求所依据的外部政策清单是否准确、完整；明确本制度所防控的风险；未落实一类要素的扣1分，扣完为止；16建立健全内部控制制度情况经济业务制度。