分公司银行账户管理办法(WORD5页)
公司法账户管理制度
公司法账户管理制度一、总则为规范和加强公司账户管理，提高资金使用效率和安全性，制定本制度。
二、账户设置和管理1. 公司银行账户应根据实际业务情况合理设置，包括基本存款账户、资金结算账户、资金归集账户等。
每个账户的用途应清晰明确，不得私自挪用或混淆用途。
2. 公司账户的开户、变更和关闭须经公司法定代表人或授权人同意，经过财务部门审核和备案。
3. 公司账户的使用范围应根据员工岗位和职责进行分级管理，负责人对账户的使用和安全承担监管责任。
4. 公司账户的密码和安全设备应进行定期更换和维护，严格控制使用权限，防止资金被盗用或篡改。
5. 公司账户的日常管理应遵守相关法律法规和公司内部管理规定，不得进行非法或违规操作，如虚假账目、账户挪用、私人账务等。
6. 公司账户的资金使用应符合公司运营和发展需要，保障资金的合理配置和使用效益。
7. 公司账户的资金流动和交易应及时记录和核实，确保账务清晰准确，排除账目混乱和错误。
三、资金管理1. 公司账户的资金管理应做到安全、高效、便捷，确保资金周转畅通和使用合理。
2. 公司账户的资金监控应实时跟踪和掌握，防范资金风险和损失，提高资金使用效率和控制力。
3. 公司账户的资金运用应根据公司运营和发展需要进行合理配置和投资，增加资金增值和流动性。
4. 公司账户的资金统计和分析应定期进行，了解公司资金状况和趋势，及时调整和优化资金池管理。
5. 公司账户的资金使用应符合相关法律法规和公司内部管理规定，不得违规行为和超出权限操作。
6. 公司账户的资金决策应进行科学分析和预测，提高资金使用效率和盈利能力。
7. 公司账户的资金监管应定期进行内部审计和外部检查，及时发现和解决问题，保障资金安全和管理规范。
四、风险管理1. 公司账户的风险管理应建立健全的内部控制和监管体系，防范和化解各种风险。
2. 公司账户的风险评估和预警应根据实际情况和市场变化进行，确保资金操作的合理和安全。
3. 公司账户的风险防范和处理应建立应急预案和应对措施，做到有备无患。
分公司对帐管理制度
分公司对帐管理制度第一章总则第一条为规范分公司的对账管理工作，确保财务数据的准确性和及时性，减少财务风险，提高财务管理效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于分公司的财务人员，包括但不限于财务主管、会计、出纳等相关人员。
第三条分公司财务人员应严格遵守本制度的规定，严禁违规操作，一经发现，将依法追究责任。
第四条所有未尽事宜，由分公司财务主管根据实际情况进行处理，并报总部相关部门备案。
第二章对账管理流程第五条分公司每月底将上月财务数据及时报送总部财务部门，总部财务部门对数据进行审核核对。
一致后进行月度对账处理。
第六条分公司应及时更新客户账款数据，确保实时准确。
第七条分公司应每月完成供应商账款的确认及核对。
第八条分公司应每季度与总部进行对账核对，确保数据与总部汇总数据一致。
第九条分公司应定期对账单位资金账户，确保账户余额与实际情况一致。
第十条分公司应建立完整的对账档案，确保数据可追溯性。
第三章对账管理规范第十一条分公司应核实对账单的准确性，确保发票、合同等材料齐全。
第十二条分公司应加强对账监管，确保每一项对账都得到充分核实。
第十三条分公司应及时处理对账中发现的问题，及时与相关部门沟通协调解决。
第十四条分公司应加强内部控制，确保对账流程清晰明确，责任分工明确。
第十五条分公司应定期开展对账的内部审计，发现问题及时整改。
第十六条分公司应建立健全的对账制度，确保对账的规范化、有序进行。
第四章对账管理责任第十七条分公司财务主管为对账工作的责任人，对对账工作进行全面监督。
第十八条分公司会计部门负责对账过程中的数据录入、核对等工作。
第十九条分公司出纳负责资金账户的对账工作。
第二十条分公司其他相关部门应积极配合对账工作，确保对账工作的顺利进行。
第五章对账管理监督第二十一条分公司对账工作由总部财务部门进行监督，总部财务部门有权对分公司的对账工作进行抽查。
第二十二条分公司对账工作由公司领导进行把关。
第二十三条分公司对账工作由内部审计部门进行监督。
集团公司银行帐户管理办法
生生建设集团有限公司银行账户管理暂行办法第一条为加强集团公司银行账户的管理，建立规范的银行账户管理体系，完善集团公司内部控制制度，有效地防范财务风险和信用风险，根据国家有关法律、法规，结合集团公司的实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于集团公司所属分、子公司、项目部开设和使用的所有人民币和外币银行账户(以下简称银行账户)。
第三条银行账户的管理内容包括：银行账户开户管理、银行账户变更管理、银行账户撤销管理、银行账户管理和使用中的禁止行为及奖罚规定。
第四条银行账户管理的基本原则是：在满足经营业务需要的前提下，实现银行账户管理上的规范化和数量上的最小化。
第五条集团财务部为银行账户管理的主管部门，对集团公司及所属分、子公司、项目部银行账户实行集中管理，是银行帐户管理第一责任人。
第七条集团公司所属分、子公司、项目部按以下规定设置银行账户：1、集团公司所属驻外分公司、项目部，经集团公司批准，可以该机构名义开立银行账户；根据实际操作需要可开设独立账户或临时账户,但需缴纳帐户保证金贰拾万元；押金退还办法，注销帐户后30天内退还押金。
经查如果账户久悬半年的（含半年），罚没保证金贰万元。
在开户期间所发生的一切责任所属驻外分公司、项目部自负。
2、U盾的分配：总部出纳和所属驻外分公司、项目部财务负责各分配一个可操作银行帐户的U盾.第八条在银行账户管理和使用中禁止发生以下行为：1、未经批准擅自开立银行账户；2、不认真清理和及时注销不需使用的银行账户；3、出租、出借或转让银行账户；4、未经批准擅自以银行存款进行担保或抵押；5、未妥善保管财务印章、重要空白凭证；6、其他违反中国人民银行、国家外汇管理局和中国证券监督管理委员会的规定开立和使用银行账户的行为。
第九条对违反本办法规定的行为，视情节轻重追究部门负责人和直接责任人的责任，由公司给予相应的行政处分或经济处罚；给公司造成经济损失的，应承担部分或全部赔偿责任；有犯罪嫌疑的，移交司法机关依法追究刑事责任。
账户管理暂行办法
账户管理暂行办法第一条为加强公司账户管理，防范经营风险和财务风险，确保资金规范、安全、高效运作，制定本办法。
第二条本办法所称账户包括公司及各子分公司在金融机构和公司内部开立的全部账户。
第三条账户的设置（一）金融机构账户。
各子分公司开设的金融机构账户分为基本存款账户、一般存款账户和专用存款账户。
（二）公司内部账户。
各子分公司开设的内部账户包括内部存款账户和内部贷款账户。
第四条账户开立的原则（一）各子分公司只能开设一个基本存款账户作为支出户，只支不收，用于办理日常结算；原则上只能开立一个一般存款账户或专用存款账户作为收入户，只收不支，用于回收货款。
（二）各子分公司应根据具体情况选择在工商银行、建设银行、农业银行和兴业银行等与公司签订银企直连协议的合作银行开立收支账户。
严格控制在村镇银行、信用社、农村商业银行、地方商业银行等中小金融机构开户。
（三）各子分公司确因销售货款结算需要，经公司和股份公司批准后，可以在收入户以外的金融机构开设其他收入户，但必须每周定期将资金全额转入收入户参加资金归集。
第五条账户开立的程序（一）金融机构账户开立。
各子分公司开立账户应向公司财务产权部提出申请，由财务产权部上报股份公司批复后方可办理。
（二）公司内部账户开立。
各子分公司开立内部账户应提交开户申请，由公司财务产权部审核、总会计师审批后办理。
第六条账户的变更账户变更按新开立账户的流程办理。
第七条账户的撤销久悬账号、不再使用的专户及其他需要撤销的账户，应及时办理撤销手续，在账户撤销后7日内报公司财务产权部备案，由财务产权部汇总后上报股份公司备案。
第八条网银业务管理（一）各子分公司开通网银业务实行分级审批制，由各子分公司填报《网银业务申请表》（附件2）一式两份，报公司财务产权部审批。
（二）各子分公司应严格规范网银业务使用行为，网银业务人员应妥善保管登录户名、密码、数字证书。
严禁一人掌管支付款项所需的全部密码或一人独立完成网上支付的全部业务。
公司银行账管理制度
公司银行账管理制度一、账户开设与管理1. 公司应根据实际需要合理开设银行账户，并确保所有账户均符合国家相关金融法规和政策的要求。
2. 财务部门负责统一管理公司的银行账户，包括开户、销户、变更等手续的处理，并对各账户的使用情况进行监控。
3. 任何新开设的银行账户需得到公司高层管理人员的批准，并由财务部门负责办理相关手续。
二、授权与审批1. 公司应建立严格的银行账户授权和审批制度，明确不同级别人员的审批权限和责任。
2. 对于大额资金的调动和使用，需经过财务部门审核并报请公司高级管理层批准后方可执行。
三、资金管理1. 财务部门应定期对公司银行账户进行余额核对，确保账目清晰、资金安全。
2. 加强现金管理，确保充足的流动性同时避免过量闲置资金，提高资金使用效率。
3. 对于收到的支票、汇票等支付工具，应及时存入指定账户，并做好登记备案工作。
四、电子银行业务管理1. 使用电子银行服务时，必须由专人负责操作，并对操作人员进行专业培训。
2. 对电子银行的操作密码和认证工具要严格保密，定期更换，防止泄露导致的风险。
3. 财务部门应定期检查电子银行交易记录，及时发现并处理异常交易。
五、内部控制与审计1. 建立健全内部控制机制，通过分工合作和相互监督的方式防止内部欺诈和错误。
2. 定期或不定期进行内部或外部审计，评估银行账户管理的有效性和合规性。
3. 对于违反管理制度的行为，要根据情节轻重进行处理，并及时纠正和改进。
六、风险管理1. 关注市场动态和金融信息，适时调整账户结构和资金策略，以应对可能的市场风险。
2. 对于贷款、担保等金融活动，应审慎评估风险，并采取必要的风险控制措施。
3. 建立应急预案，以便在发生金融风险事件时能够迅速响应，减少损失。
七、信息披露1. 定期向公司管理层和股东报告银行账户管理的情况，保持透明度。
2. 对外公开的信息应严格遵守相关法律法规，确保信息的真实性、准确性和完整性。
公司银行账户管理规定范文(二篇)
公司银行账户管理规定范文一、账户管理基本原则1. 公司银行账户的管理必须遵循合规、风险控制、效率和便捷的原则。
2. 公司银行账户的开立、变更和销户必须按照法律法规及相关银行规定进行，并符合公司内部审核流程。
3. 公司银行账户的使用应根据实际业务需求，合理科学地规划和运用，确保合规和安全。
4. 公司银行账户的操作、监督和管理应实行责权明确、限额控制、双人审批等制度，加强内部风险控制。
二、账户开立流程和要求1. 账户开立申请必须经过财务部门提交给公司领导审批，并在经过内部审核流程后，方可开户。
2. 申请账户必须提供相关法律法规要求的材料，并按照银行要求填写开户申请表。
3. 开户时必须明确账户用途、账户使用人、账户资金来源等信息，并提供相关证明文件。
4. 开户单位应提供完整的公司章程、营业执照、税务登记证等相关资质证明文件。
5. 开户时应谨慎选择银行机构，遵守公司的合作选择原则，并确保银行的稳定性、可靠性和服务质量。
6. 开户数据必须真实、准确、完整，禁止提供虚假信息。
三、账户操作管理1. 公司银行账户的操作权限必须根据职责和业务需求进行分配，严格按照岗位职责限定操作权限。
2. 公司银行账户的日常操作应遵循“门前三包”原则，即“开户人员开户、使用人员操作、审核人员审核”。
3. 账户操作必须按照公司内部的授权程序进行，严禁擅自决策和进行超出权限范围的操作。
4. 账户操作应保证准确、及时、规范，遵循银行相关规定和业务要求，确保操作和流程的合规性。
5. 公司账户操作人员应根据岗位要求定期接受银行业务培训，提高操作技能和风控意识。
6. 公司银行账户在进行大额资金转账等高风险操作时，应实行双人审批制度，确保资金安全。
四、账户监督和管理1. 公司银行账户的监督和管理应实行责权明确、限额控制、分级审批等制度，确保风险可控。
2. 财务部门应制定完善的银行账户管理制度和操作流程，确保各项规定得到有效执行。
3. 对公司银行账户的使用情况应定期进行审计和检查，及时发现和解决问题。
《公司银行账户管理制度》
《公司银行账户管理制度》
制度应明确银行账户开立、变更和撤销的基本流程。
这包括账户的申请条件、所需材料、审批权限以及操作程序等。
确保每一步操作都有明确的责任人和审批人，避免权责不明导致的管理漏洞。
资金管理是制度的重中之重。
企业应根据自身的业务规模和资金流量，设定合理的资金归集、调拨和支付流程。
同时，应建立日常的资金监控机制，如设置银行账户余额预警线，确保账户中的资金既能满足日常运营需求，又能及时预防和控制潜在的财务风险。
制度中还应包含对内部控制的要求。
这通常涉及到双人操作原则、定期对账、不定期的内部审计等措施。
通过这些措施，可以有效防止内部人员的不当行为，保障资金的安全。
为了适应不断变化的市场环境和法律法规要求，制度应当具备一定的灵活性和动态调整能力。
这意味着，企业在制定制度时，应考虑到未来可能发生的变化，并预留相应的调整空间。
在实际操作中，企业还应注意以下几点：
1. 确保所有涉及银行账户管理的员工都清楚了解制度内容，并严格按照规定执行。
2. 定期对制度进行检查和更新，以适应新的业务需求和外部环境变化。
3. 加强员工的培训和意识提升，特别是在防范欺诈和洗钱方面。
4. 利用现代信息技术手段，如电子银行、云账户管理等，提高管理效率和透明度。
企业应认识到，《公司银行账户管理制度》不仅是一份文件，更是一种管理文化和纪律的体现。
它需要得到全员的认可和遵循，才能真正发挥其在企业管理中的基础性作用。
分公司的账务管理制度
分公司的账务管理制度一、总则1. 本制度依据国家有关法律法规和公司总部财务管理规定，结合分公司实际情况制定。
2. 分公司的财务活动必须遵守国家财经法规，坚持合法、真实、准确、完整的原则。
3. 分公司应建立健全财务管理体系，明确财务职责，规范会计核算，强化内部控制。
二、账户管理1. 分公司应根据业务需要设立银行账户，所有账户须报公司总部审批并备案。
2. 严格执行现金管理制度，确保现金的安全与流动性。
3. 定期对账户进行清理和核对，确保账目清晰。
三、预算管理1. 分公司应按照总部下达的年度预算执行，严格控制成本，提高资金使用效率。
2. 对于超出预算的支出，需提前申请并获得总部的批准。
3. 定期进行预算执行情况的分析，及时调整经营策略。
四、收支管理1. 收入管理：确保所有收入及时入账，严禁私设小金库或账外循环。
2. 支出管理：所有支出必须有合法凭证支持，且符合公司规定的支出标准。
3. 定期对收支情况进行审计，确保财务数据的真实性和合法性。
五、资产管理1. 固定资产的购置、使用、报废等均需按照规定程序操作，并进行登记管理。
2. 定期对存货、固定资产等进行盘点，确保资产的安全和完整。
六、内部控制1. 建立健全内部审计机制，定期对财务活动进行审查。
2. 实行财务人员轮岗制度，防止职务犯罪的发生。
3. 加强对财务信息系统的管理，确保财务信息的安全和保密。
七、报告与分析1. 分公司应按时向总部报送财务报表，包括但不限于资产负债表、利润表等。
2. 定期进行财务分析，为管理层提供决策支持。
八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由分公司财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
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银行账户管理办法
1目的
加强资金管理，保证资金正常运作。
2使用范围
分公司。
3职责
财务部负责银行账户管理工作。
4内容及要求
银行账户管理主要是对分公司银行账户的开立、变更、撤销等行为的管理以及对银行账户的日常管理。
4.1 银行账户的开立、变更、撤销
4.1.1开立银行账户必须是分公司生产、经营所必需的。
4.1.2银行账户的开立、变更、撤销必须报黄河水电公司财务部审批，黄河水电公司财务部同意后方可执行，并由黄河水电公司财务部报送集团公司资金结算中心备案。
4.1.3分公司必须在中国电力投资集团公司指定的银行开立基本户，纳入集团公司资金集中管理系统。
禁止在信用社、储蓄所及黄河水电公司指定以外的财务公司、金融租赁公司等非金融机构开立银行账户。
4.1.4分公司必须以本单位名称开立银行账户，禁止以个人、其他单位、内部机构等名义开立银行账户，禁止开立帐外银
行账户。
4.1.5住房基金可在银行开立专用存款账户。
4.2 银行账户的日常管理
4.2.1银行账户的日常管理由财务部负责，银行印鉴应分开由专人保管，因故需要移交他人代管时应委托第三人保管，并按规定办理交接手续。
4.2.2财务部应设立银行存款日记帐，及时逐笔登记银行存款收付业务，做到日清月结。
4.2.3 每月初，向黄河水电公司财务部报送《银行账户余额自查表》，并对银行存款日记帐与银行对账单进行核对，及时编制银行存款余额调节表，做到帐实相符。
4.2.4禁止对外出租、出借、转让银行账户。
4.3 存款额度的管理
4.3.1严格执行集团公司及黄河水电公司制定的存款额度，每日基本户在二级户调节控制下，保持30万元余额。
4.3.2基本户、二级户存款余额应控制在集团公司及黄河水电公司资金管理规定的限额以内。
5支持性文件
5.1《投资集团公司银行账户管理暂行办法》
5.2《开发有限责任公司银行账户管理办法》
5.3《开发有限责任公司资金管理办法》。