报销制度手册
公司日常费用报销管理制度
公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。
对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。
第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。
第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。
第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。
第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。
员工手册费用报销制度范本
员工手册费用报销制度范本第一章总则第一条为了加强公司的财务管理工作，规范费用报销程序及规定，提高经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及全体员工。
第二章费用报销范围和标准第三条员工因公发生的下列费用，可以向公司申请报销：1. 交通费：员工因公出差、上下班所产生的交通费用。
2. 住宿费：员工因公出差所产生的住宿费用。
3. 餐饮费：员工因公出差所产生的餐饮费用。
4. 招待费：公司接待客户所产生的费用。
5. 办公费：员工因公产生的办公用品、耗材等费用。
6. 培训费：员工参加公司组织的培训所产生的费用。
7. 其他费用：公司规定可以报销的其他费用。
第四条费用报销标准：1. 交通费：按照公司规定的标准予以报销。
2. 住宿费：按照公司规定的标准予以报销。
3. 餐饮费：按照公司规定的标准予以报销。
4. 招待费：按照公司规定的标准予以报销。
5. 办公费：按照公司规定的标准予以报销。
6. 培训费：按照公司规定的标准予以报销。
7. 其他费用：按照公司规定的标准予以报销。
第三章费用报销程序第五条员工在发生费用时，应取得相关发票和单据，并按照公司规定的程序进行报销。
1. 员工应将相关发票和单据提交给部门负责人。
2. 部门负责人对费用发生的真实性、合理性进行审查，并在报销单上签署意见。
3. 部门负责人将审查合格的报销单提交给财务部门。
4. 财务部门对报销单进行审核，确认无误后予以报销。
第六条部门负责人和财务部门应严格执行费用报销制度，加强对费用的审核和管理，防止虚假报销和浪费。
第四章违规处理第七条员工有以下行为之一的，公司将予以严肃处理：1. 虚假报销：编造虚假的业务事项，骗取公司报销。
2. 违规使用公司资金：将公司资金用于个人消费或其他非公司业务事项。
3. 泄露公司财务机密：泄露公司财务数据、预算等信息。
4. 其他违反财务管理规定的行为。
第八条对于违规行为的处理措施包括但不限于：1. 通报批评：对违规行为进行通报批评，警示其他员工。
公司财务报销规章制度范本
公司财务报销规章制度范本第一章总则为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，提高财务管理效率，制定本规章制度。
第二章收支管理1. 公司收支分类明确，包括日常运营支出、固定资产购置支出、差旅费支出等。
2. 所有收支均需有明确的用途和依据，不得无故挪用或浪费。
3. 收支必须经过合规审批程序，不得出现违规收支现象。
第三章报销流程1. 报销人需填写报销单，并将相关发票、票据等证明材料齐全，报销单需有报销事由、金额、日期等详细信息。
2. 报销单须经本人及直接上级签字确认后，方可提交财务审批。
3. 财务负责人应在3个工作日内完成审批，并做好相关记录。
4. 报销经财务审批通过后，财务部门按规定时间将款项支付至报销人账户。
5. 报销款项不得用于非法或违规用途，否则需追回并追究责任。
第四章报销标准1. 公司将根据不同部门及职位设置不同的报销标准，报销标准应符合公司业务实际和市场常态。
2. 报销标准应及时调整，确保不过高也不过低，有利于员工积极性和工作成效。
第五章特殊报销1. 差旅报销：员工出差需提供出差行程单、机票、火车票、住宿费等相关发票，报销金额不得超过报销标准。
2. 固定资产报销：公司购置固定资产需填写固定资产购置申请单，并提供购买凭证，经审批后可进行报销。
3. 业务招待费报销：员工招待客户或合作伙伴需提供相关招待费用发票，并注明招待对象及目的，报销金额不得超过报销标准。
第六章其他事项1. 对于超过报销标准的费用需提供额外说明及审批材料。
2. 对于频繁报销、高额报销等情况需要额外审查，确保报销合规性。
3. 对于虚开发票、假报销等违规行为将追究责任并做出相应处理。
4. 公司将定期对财务报销流程及标准进行评估和调整，确保财务管理规范及透明化。
第七章附则本规章制度经公司领导审定后生效，具有法律效力，如有违反规定将按公司相关规定处理。
对本规章制度的解释权归公司所有。
以上为公司财务报销规章制度范本，欢迎公司员工遵守执行。
公司的报销管理制度
公司的报销管理制度第一章总则一、为规范公司报销行为，提高公司工作效率，依法合规进行经费报销，保障公司财产安全，特制定本制度。
二、本制度适用于公司内部所有员工。
三、报销管理应当遵循公开、公平、公正的原则，保证经费使用的合理性、真实性和合规性。
第二章报销范围一、公司规定的报销范围包括但不限于：1.差旅费：员工外出公务所产生的交通、食宿、通信等费用。
2.办公用品费：公司办公用品和日常办公用品的购买费用。
3.业务招待费：在业务洽谈或者与客户见面时所发生的餐饮、交际费用。
4.项目支出费：项目开发、推广过程中发生的相关费用。
5.其他费用：公司明确要求报销的其他费用。
二、不属于公司规定的报销范围的费用不予报销。
第三章报销规定一、员工报销应当遵守公司规定，如实填写相关报销单据，并按规定提交。
二、报销单据应当真实、全面、清晰，包括但不限于发票、收据、票据等证明材料。
三、报销单据一经提交，不得更改或撕毁，如需更正应当注明原因并在报销单据上签字确认。
四、虚假报销或者骗取公司经费的行为视为严重违反公司规定，将受到严厉处理。
第四章报销流程一、报销流程分为申请、核实、审批、支付四个环节。
二、员工在使用经费前，必须提前向部门领导提出经费使用申请，并说明用途和金额。
三、部门领导对经费使用申请进行核实，确保符合规定，并在报销单据上签字确认。
四、经过部门领导核实后，报销单据将提交给财务部门审批，审批人员对报销单据进行审核，确认金额和事由真实合理。
五、财务部门审批完成后，将报销款项支付给员工。
第五章报销管理一、公司建立健全的报销管理制度，明确报销流程和责任链，保证公司经费使用的透明度和合规性。
二、财务部门负责对报销单据进行审核和审批，并保留相关资料备查。
三、公司将定期对报销情况进行审计，确保公司经费使用的合法合规。
四、公司建立报销档案，妥善保存报销单据和相关资料。
五、公司对员工的报销行为进行监督和检查，发现问题及时处理。
第六章审查与奖惩一、对于违反报销管理制度的员工，公司将按照相应规定进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、扣发绩效奖金、降职调岗、解除劳动合同等。
公司报销管理制度范本
公司报销管理制度范本第一章总则第一条为规范公司的财务管理工作，保障公司的财产安全，提高财务管理的效率和透明度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各类报销及费用报销管理，包括但不限于差旅费、交通费、招待费、会议费、培训费等各项费用的报销管理。
第三条公司报销管理应遵守法律法规，诚实守信，严格遵守公司的财务制度和规定。
第四条公司对报销申请人应定期进行培训，提高员工对报销管理制度的认识和遵守能力。
第五条公司财务部门应加强对报销管理的监督和审查，确保报销行为的合理合法。
第二章报销管理流程第六条报销人员应按照公司相关规定进行费用报销，报销前必须保留清晰的票据和发票，并填写完整的报销申请表。
第七条报销人员将费用报销申请表及相关证明资料交给所在部门审批人签字确认。
第八条审批人应认真核对报销申请表及相关证明资料，确保费用符合公司规定，并签字确认。
第九条审批人将已签字确认的报销申请表及相关证明资料送交财务部门进行审核。
第十条财务部门应认真审核报销申请表及相关证明资料，确保费用合规，并在规定时间内将报销款项支付给报销人员。
第十一条财务部门应及时将报销情况报告给公司领导，确保领导对公司的财务状况有清晰的了解。
第三章费用报销规定第十二条公司规定的差旅费报销范围包括交通费、住宿费、餐饮费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第十三条公司规定的交通费报销范围包括交通工具费、出租车费、公交车费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第十四条公司规定的招待费报销范围包括接待客户的餐饮费、礼品费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第十五条公司规定的会议费报销范围包括会议场地费、会议服务费、会议材料费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第十六条公司规定的培训费报销范围包括培训场地费、培训材料费等，报销人员需提供相关票据和发票。
第四章违规处理规定第十七条若报销人员违反公司的财务管理制度，虚假报销、超支报销等行为，公司将予以警告或扣发相应工资。
公司报销单据使用管理制度
公司报销单据使用管理制度一、目的和原则制定本管理制度的目的在于规范员工报销行为，确保报销流程的透明和公正，防止财务欺诈，提高资金使用效率。
本制度遵循公平、合理、简便和高效的原则，旨在为企业和员工提供明确、易于操作的报销指南。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括全职、兼职以及临时聘用人员，涵盖所有因公产生的费用报销。
三、报销流程1. 提交报销申请：员工需在费用发生后的规定时间内，填写报销单并附上相关票据原件。
2. 审核确认：直接上级或部门负责人需对报销内容进行审核，确认费用的真实性和合理性。
3. 财务复核：财务部门对报销单据进行复核，确保金额准确无误，并符合公司财务制度规定。
4. 领导审批：根据公司规定，报销金额超过一定限额的需由高级管理人员审批。
5. 款项支付：财务部门在审批完成后，按规定时限内进行款项的支付。
四、票据要求1. 票据必须为正规发票或收据，注明具体消费项目和金额。
2. 票据上的名称应与公司名称一致，个人名称的票据不予报销。
3. 票据应当清晰、完整，不得涂改、伪造。
五、报销范围和标准公司根据业务需要和行业标准，设定了具体的报销范围和标准。
包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、招待费等。
每项费用的报销标准详见公司内部管理规定。
六、违规处理对于违反报销制度的行为，公司将根据情节轻重进行相应的处理，包括但不限于拒绝报销、追回已报销款项、给予纪律处分等。
七、其他事项1. 本制度由财务部门负责解释，如有不明之处，可咨询财务部门。
2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与之冲突的，以本制度为准。
3. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。
公司日常报销制度管理制度
公司日常报销制度管理制度一、背景随着公司规模的扩大和业务范围的增加，公司日常经营活动中会涉及到一定的费用支出，为了规范公司的财务管理，保障公司财产的安全，制定公司日常报销制度管理制度是非常必要的。
二、目的本制度旨在规范公司内部报销流程，明确报销的范围和规定，确保公司财务报销的及时、准确、规范进行，有效防范财务风险，提高公司的管理效率和财务运作水平。
三、范围本制度适用于公司内部各部门、各岗位人员的日常报销事项。
四、具体规定1. 报销审批流程(1) 普通员工的报销审批流程为：填写报销单-提交主管审批-财务审核-报销报销发放。
(2) 部门经理及以上级别员工的报销审批流程为：填写报销单-提交部门经理审批-财务审核-报销发放。
2. 报销范围公司报销范围包括但不限于以下内容：(1) 差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等。
(2) 会议费：包括会场租赁费、讲师费、餐费等。
(3) 办公用品费：包括办公耗材、办公设备维修费等。
(4) 车辆使用费：包括汽油费、维护保养费等。
(5) 通讯费：包括电话费、上网费等。
(6) 其他费用：其他与工作相关的费用。
3. 报销标准公司规定了一定的报销标准，员工在报销时需按照公司规定的标准进行报销，并在报销单内详细填写费用明细和事由。
4. 稽核审查公司设立财务部门负责对报销事项进行稽核审查，确保报销的合理性和真实性。
5. 报销时间员工需在报销事项完成后的一个月内向公司财务部门提交报销单，并在规定时间内领取报销款项。
6. 报销记录保存公司财务部门需按照相关法规要求保存报销记录，确保报销相关证件的完整性和真实性。
7. 违规处理对于违反公司报销制度的行为，公司将给予相应的处罚措施，包括但不限于扣款、警告、合同解除等。
五、宣传教育公司将通过内部培训、通知公告等方式宣传公司报销制度管理制度，确保所有员工了解并遵守公司相关规定。
六、附则本制度经公司相关部门会议审议通过，自发布之日起正式执行，如有修订，需经公司领导同意并重新审议通过后方可生效。
公司财务制度报销流程小手册
公司财务制度报销流程小手册第一节：报销规定概述一、报销范围及限额规定公司报销范围包括但不限于：员工出差费用、会议费用、交通费用、通讯费用、办公用品购置费用等。
报销限额在每个具体费用项上有所规定，具体限额详见公司财务部门相关规定。
二、报销凭证要求员工报销时需携带相应的报销凭证，如发票、收据等。
凭证必须真实有效，且涉及金额需与报销金额一致，不得虚开假报。
三、报销审批流程报销需经过部门主管审批、财务部门审批后方可获得报销款项，款项将在下一个发放工资的时间内与工资同时发放。
第二节：报销流程说明一、申请报销员工在发生报销费用后，需按照公司规定填写报销申请表格，详细注明报销事由、金额及附带凭证。
二、部门主管审批员工填写完报销申请表格后，需提交给所在部门主管进行审批。
部门主管需核实报销事由的真实性及合理性，审核报销金额是否符合规定，审批后方可继续下一步流程。
三、财务部门审批部门主管审批后，员工将报销申请表格连同相关凭证一并提交给财务部门进行审批。
财务部门将核实报销凭证的真实性，审核报销金额是否符合规定，审批后方可发放报销款项。
四、领取报销款项员工在完成财务部门审批后，可到公司财务部门领取报销款项。
报销款项将会在下一个发放工资的时间内与工资同时发放。
第三节：报销注意事项一、报销凭证要真实有效员工在报销时需携带真实有效的报销凭证，如虚开假报将会受到公司相应的处罚。
二、报销金额需符合规定员工在报销时需注意报销金额是否符合公司规定，超出规定范围的报销将不被批准。
三、及时归还报销差额如员工报销金额超出了规定范围，需及时将超出金额归还公司财务部门，否则将受到相应的处罚。
以上便是公司财务制度报销流程小手册的相关内容，望广大员工严格遵守公司的规定，共同维护公司的财务安全。
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报销制度手册—2——3——4—人员2、一般费用的付款经常发生的费用，仍以前项期限办理3、内部员工费用每天支付的以原始凭证齐全并经核准者为限4、薪金的付款，公司职员每月28日发放基本工资，因特殊情况需提前支付者，得由经办部门另行签呈财务经理转呈副总经理、总经理批准后再予支付第一条财务部门支付款项倘有扣缴情况时，应将代扣款项于支付款项时一并扣留第二条薪金的支付应由人事单位根据考勤记录编制薪金表，于付款期限前一日送交财务部门。
第三条业务部门于收到货款后应将其中所收货款解缴出纳，出纳应将解缴凭证送交会计人员并据以编制付款凭证。
—5—第二章个人借款财务管理规定一、关于从公司借款及以公司名义担保的管理规定第一条公司员工因公出差或因公需现金支付相关款项时，经相关领导批准可予以借支相当金额的现金。
第二条各项因公借款金额1000元以内报分管财务副总经理最终审批，超过1000元的，须报请总经理审批。
第三条欠款人员归还借款时，需以合法的票据按规定程序报销，余款须以现金交还公司，不得以白条充抵现金，亦不得以其他人员的借条代替还款。
第四条借款人员应及时还款，每月26日前欠款员工须将自己当月的欠款结清，如遇相关领导出差在外地，借款人员必须于每月26日前将经财务审核的单据金额报到财务部会计处备查，否则财务人员在发放本月薪金时应将其借款从中扣除。
第五条上月26日以后的借款和有特殊情况无法回公司报销者，必须于下月26日前结清借款；超过期限的，其报销单据财务部不再接收，并要求其以现金形式归还借款。
第六条一次借支金额在5万元以上的，须经总经理签字同意并提前—6—一天通知财务部；申请现金借支额度额超过10万元的，原则上采取注卡方式（即将款项存入借款人的实名银行卡上）。
第七条员工一次借支限额分别为：公司副总（含总师）及以上管理人员为10万元；市场总监、部门经理、项目经理为5万元；其他员工为1万元；超出以上借支限额的，须书面申请总经理或其授权人批准。
第八条公司员工借款余额（累计未还款金额）限额分别为：公司副总（含总师）及以上管理人员为10万元；市场总监、部门经理、项目经理为5万元；其他员工为1万元；任何人员超过借款限额尚未还款的，公司坚决不予再行借款，特殊事项书面报公司总经理，由总经理通知财务部。
第九条公司员工借款采取“借款地报销原则”，即员工在何处借款，就在何处报销或还款，不得在一处借款，在另一处报销。
第十条未经总经理书面同意，公司不得对公司以外员工或企业借款。
第十一条未经公司财务部同意，各项目部不得对本项目部以外的人员—7—进行个人借款，亦不能接受其报销凭证。
二、借款手续及流程第十二条借款时，由借款人填写借款单，借款单应注明事由、人员、部门、借款金额等，借款人不得故意虚夸借款金额。
第十三条借款人填写完毕相关事项后报部门经理审核确认，经分管副总签字后，报财务副总审批，借款金额超过1000元的报总经理审批；经财务经理核准后，由出纳处凭手续完备的借款单借支现金。
第十四条借款人在外地，公司将款项存入该借款人卡上的，借款人回公司后应先到财务部补充借款手续。
三、违反制度的处罚规定第十五条公司员工不得虚构借款事项进行骗取公司借款，一旦发现公司除要求其立即归还借款外，将按其借款金额的10%进行处罚。
第十六条超过借款余额限额的员工，须在每月26日前将款项还回公司，或者书面报公司总经理批准，否则公司将视同虚构借款事项进行处罚。
—8—第十七条各部门负责人对本部门的个人借款的安全性及制度遵循情况负责，无论何种原因引起的本部门员工违规借款，除对违规员工进行处罚外，部门负责人亦要承担相应的责任。
引起公司经济损失的，在由员工本人赔偿损失后，对部门负责人进行相应的处罚；如果本部门员工未能赔偿公司的经济损失，应由部门负责人进行相应的赔偿。
第十八条本制度以及本制度的修改由总经理办公会研究决定，经总经理签字后施行，由财务部负责解释。
二○○五年八月一日第三章差旅费报销制度—9—一、关于从差旅费报销的有关规定第一条公司员工因公出差或时，经相关领导批准可予以借支相当金额的现金。
第二条出差人员回公司后一周内，应按规定到财务部报账并结清借款。
报账后结欠部分金额，或回公司一周内到不办理报销手续的人员，欠款财务部门有权在当月工资中扣回，并处以每拖延一天按欠款金额千分之一，且不低于10元的罚款。
第三条出差人员需以合法的票据按规定程序报销，不得以任何形式的白条、收据进行报销。
第四条差旅费开支范围包括：员工因公出差发生的合理且符合规定的车票费、机票费、船票费等交通费用以及住宿费、其他各种补贴、零星开支费用等。
第五条部门经理、项目经理以下岗位的员工原则上不得乘坐飞机、火车软卧、二等及二等以上舱位。
因工作需要乘坐飞机、软卧、二等及二等以上舱位的，需作出书面说明并报请公司总经理批准。
—10—第六条费用标准按不同地区及职务或职称划分⑴出差人员往返车船费以外的住宿费，市、县内交通费及伙食补助按以下标准实行费用包干、节约归己。
a.国内直辖市（北京、上海、天津、重庆）、特区（广东省、福建省、海南省）每人每天150元。
b.省会城市及沿海计划单列市每人每天120元。
c.一般城市每人每天100元。
d.县级或县级以下的每人每天80元。
各部门负责人或中级以上职称的每个档次增加20元。
⑵从晚8时到次日早7时期间内乘坐6小时以上或连续乘坐超过8小时以上的可购买硬卧车票，不买硬卧车票的凡乘慢车或直快车的，按同等硬座票价的70%发乘车补助。
乘特快车的按同程硬座票价的50%发乘车补助。
⑶凡参加交费会议和短期培训的人员必须经总经理批准，且一律不发补助费，按会议召集及培训机构的统一安排据实报—11—销。
⑷到济南近郊地区出差，如章丘、长清、济阳、商河等区县，除报销交通费外，每人每天补贴10元。
⑸常驻市外工地的员工，其住勤补助按各项目部财务制度规定的标准执行。
本规定所指的常驻外地员工是指因工作需要，需常驻外地30天以上的员工。
常驻外地员工应由驻外项目经理或部门主管书面列明并报财务部门备案。
⑹同行出差人员，同性别者要求两人同住一间（即每两个人只能报销一间客房住宿费）；总经理及副总可单人单间；其他因工作需要住单间的员工需报请分管副总经理同意。
⑺市内出差，市内交通费（不包括出租车票）据实报销，如若误餐，每人每天补助5元。
⑻出差期间因工作需要或生病等原因需延长出差时间或改变差旅路线，应立即请示公司批准出差的领导。
未经许可而擅自延长出差时间或改变差旅路线者，不予报销差旅费；情节严重的，按照公司有关规定予以处—12—分。
⑼出国人员出国前应有书面计划书并经总经理批准，原则上应参与组团（旅行社）出国；在出国前出国人员应编制出国费用专项预算审批表报分管付总经理审核同意，经财务副总和总经理核准后实行。
费用专项预算包括以下内容：国内、国际机票，餐饮费，交通费，住宿费，礼品费，门票费，通讯费，小费，娱乐费用，其他零星支出等。
出国人员在报销时应根据差旅费报销程序及要求粘贴所有票据，并履行差旅费报销程序。
⑽出差当天往返的差旅费报销标准为每人每天30元。
⑾出差时间在报销时算头不算尾，经领导批准乘坐飞机、软卧者当天不计算出差补助；有舱位的客船、有卧位的火车及汽车不计算住勤补助；凡出差途中当天有招待费和出租车费支出的，每人每顿伙食和市内交通费补助各扣减5元。
⑿凡出差期间投亲靠友无住宿费发票者，住勤补助减按40%计算。
二、报销手续及流程第七条报销时，出差人员一律凭合法有效的票据报销，按公司票据—13—粘贴要求和报帐单据填写要求认真填写报销单据。
第八条出差人员将填写合格和粘贴合规的票据交本部门负责人签字确认，报分管副经理审核签字。
第九条出差人员将经上述领导审核后的出差单据交财务部会计人员审核并加盖“已审核”章，财务部会计人员审核后，报财务部经理核准。
财务部对符合相关规定的报销单据确认报销，对其中不符合规定的票据金额财务部不予报销。
第十条财务经理签字核准，报财务副总审核后，由总经理审批通过。
第十一条报销人员依据经总经理审批通过的票据报财务部会计或出纳处，进行冲销个人借款或支取现金。
第十二条报销要求⑴出差回单位后应于一周内报帐；⑵票据粘贴要平整美观，且分类排列汇总统计数量和金额；⑶书写要清晰，计算要正确，不得涂改；⑷票据真实和合法，票据上的大小写金额应一致；⑸报销凭证上的总计大小写金额栏由会计人员填写；—14—⑹报帐审批手续齐全。
三、违反制度的处罚规定第十三条伪造及用虚假票据报销、违规批准报销的，公司将视情节轻重分别给予警告、通报批评、罚款、降职、开除等处分。
触犯法律的，依法追究法律责任。
第十四条本制度以及本制度的修改由总经理办公会研究决定，经总经理签字后施行，由财务部负责解释。
第四章招待费报销制度一、关于招待费报销的管理规定—15—第一条招待费包括餐饮费、礼品费、旅游费及其他用于招待的费用开支等。
第二条业务招待费只准用于洽谈业务、沟通信息、催收清理欠款为提高经济效益协调关系以及来公司帮助、指导、检查工作等而支付的必要的应酬费用。
第三条业务招待费的开支应本着“必需、合理、节约”的原则支出。
凡对外馈赠礼品、安排到酒店就餐等应酬开支，应坚持一支笔审批。
凡200元以下招待费，必须经分管副总批准（包括电话请示同意），200元以上，必须经总经理批准（包括电话请示同意）。
第四条来公司联系业务的一般人员应尽量安排工作餐，每人每餐5元。
第五条招待费每餐的最高限额标准如下：1.由副总、总师接待并参加的宴会每餐不得超过1000元；2.由部门经理、项目经理接待并参加的宴会每餐不得超过500元；3.由公司一般人员接待并参加的宴会每餐不得超过200元。
—16—第六条领导批准的招待费报销时，需由经办人详细填写招待费报销单上的各项内容。
第七条招待费一般采取最高负责人报销制度，即在一次招待费的花销过程中，应由负责本公司招待的职位最高负责人作为报销人签字报销。
第八条对于公司购买的贵重礼品，如未用于业务招待，须将该贵重礼品交还公司财务部，由财务部作入库记录，统一保管，领用时按相关的手续办理出库。
二、报销手续及流程第九条报销时，出差人员一律凭合法有效的票据报销，按公司票据粘贴要求和报帐单据填写要求认真填写报销单据。
第十条出差人员将填写合格和粘贴合规的票据交本部门负责人签字确认，报分管副经理审核签字。
第十一条出差人员将经上述领导审核后的出差单据交财务部会计人员审核并加盖“已审核”章，财务部会计人员审核后再报财务部经理核准，财务部仅对符合相关规定的报销单据确认报销，—17—对其中不符合规定的票据金额财务部不予报销。
第十二条财务经理签字核准，报财务副总审核后，由总经理审批通过。
第十三条报销人员依据经总经理审批通过的票据报财务部，进行冲销个人借款或支取现金。