凯撒旅游2019年财务状况报告
凯撒旅游2020年一季度财务分析详细报告
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凯撒旅游2020年一季度财务分析详细报告
流动资产的24.29%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
项目名称
流动资产 存货 应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
项目名称
总资产 流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
624,772.14 100.00 587,701.43 100.00 607,820.19 100.00
363,408.53
58.17 441,191.13
10.18
0
0.00
0
0.00
0
0.00
0
0.00 339.18
0.08
0
0.00
51,797.32
14.25 145,844.3
33.06 232,760.64
51.29
220,281.28
60.62 165,276.52
37.46 62,665.12
13.81
3.资产的增减变化 2020年一季度总资产为624,772.14万元，与2019年一季度的 587,701.43万元相比有所增长，增长6.31%。
凯撒旅游2020年一季度财务分析详细报告
凯撒旅游2020年一季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 凯撒旅游2020年一季度资产总额为624,772.14万元，其中流动资产为 363,408.53万元，主要分布在预付款项、应收账款、货币资金等环节，分 别占企业流动资产合计的44.56%、24.29%和14.25%。非流动资产为 261,363.61万元，主要分布在长期投资和固定资产，分别占企业非流动资 产的31.56%、8.49%。
凯撒旅游2023财务报告
凯撒旅游2023财务报告摘要本文是凯撒旅游2023年的财务报告。
报告涵盖了凯撒旅游在2023年的财务状况和业绩情况。
通过对财务报表的分析，我们可以了解到公司在过去一年的收入、支出、利润以及财务健康状况等方面的情况。
报告还对公司未来的发展趋势进行了展望和分析。
引言凯撒旅游作为一家知名的旅游公司，在2023年取得了令人瞩目的成绩。
公司致力于为用户提供高质量的旅游服务，以及丰富的旅游产品和线路。
通过严谨的管理和市场营销策略的有效实施，凯撒旅游在2023年实现了盈利，并取得了显著的增长。
财务状况收入情况2023年，凯撒旅游的总收入达到了XX万元，相比上一年增长了XX%。
这主要是由于公司扩大了市场份额，增加了用户数量和销售额。
其中，国内旅游收入占总收入的XX%，国际旅游收入占总收入的XX%。
成本和费用在2023年，凯撒旅游的总成本和费用为XX万元。
其中，直接成本包括人力资源成本、旅游线路成本和营销成本等，间接成本包括管理费用、行政费用和税费等。
为了降低成本，凯撒旅游采取了有效的控制措施，提高了运营效率，优化了成本结构。
利润状况2023年，凯撒旅游的净利润达到了XX万元，相比上一年增长了XX%。
这主要是由于公司收入的增长和成本的控制。
凯撒旅游的毛利率为XX%，净利润率为XX%。
财务健康状况资产状况截至2023年底，凯撒旅游的总资产为XX万元。
其中，流动资产占总资产的XX%，固定资产占总资产的XX%。
公司的资产规模稳步增长，为公司提供了良好的财务基础。
负债状况凯撒旅游的总负债为XX万元。
其中，短期负债占总负债的XX%，长期负债占总负债的XX%。
公司的负债水平适中，具备一定的偿债能力。
偿债能力凯撒旅游的流动比率为XX，快速比率为XX，反映了公司的短期偿债能力较强。
公司的长期偿债能力由利息保障倍数和资产负债率等指标来衡量，数据显示公司具备良好的长期偿债能力。
发展趋势行业趋势旅游行业是一个高度竞争的行业，市场需求不断变化，消费者对旅游产品和服务的需求也在不断提高。
凯撒旅游2019年上半年财务风险分析详细报告
凯撒旅游2019年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为127,140.72万元，2019年上半年已经取得的银行短期借款为64,429.93万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供102,106.97万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为25,033.74万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为124,821.47万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是139,589.49万元，实际已经取得的短期贷款金额为64,429.93万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为139,589.49万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为146,973.5万元，在5年之内偿还的贷款总规模为161,741.52万元，当前实际的长短期借款合计为139,074.75万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要5.57个分析期。
负债率相对较高但在下降，如果盈利情况发生逆转会存在一定风险。
资金链断裂风险等级为7级。
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凯撒旅业：2019年度业绩快报
证券代码：000796 证券简称：凯撒旅业公告编号：2020-025 债券代码：112532 债券简称：17凯撒03凯撒同盛发展股份有限公司2019年度业绩快报本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2019年度主要财务数据和指标（合并报表口径）单位：万元二、经营业绩和财务状况情况说明1、经营业绩说明2019年度公司实现营业收入为685,060.09万元，较上年同期下降16.25%；2019年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为 12,419.51万元，较上年同期下降36.03%。
2、财务状况说明2019年末公司总资产为 661,120.03万元，较上年同期增长8.38%；归属于上市公司股东的所有者权益为244,348.85万元，较上年同期增长10.23%。
3、影响经营业绩的主要因素（1）旅游业务方面，行业增速放缓，但市场竞争愈发激烈，公司2019年在渠道、产品、目的地运营等方面采取稳健的发展策略，着力拓展营销渠道、推出有竞争力的销售政策，巩固市场份额，加之2019年完成了对浙江天天商旅国际旅行社有限公司的剥离，以上因素综合影响，公司在报告期收入减少、盈利能力有所下降。
（2）航食及铁路配餐业务方面，受到民航局下发的《关于加强客舱安全管理工作的意见》96号文件相关意见影响，2019年各航空公司对餐食进行减配或降低配餐标准，进而影响公司航食配餐业务收入及净利润。
三、与前次业绩预计的差异说明公司不存在前次披露业绩预告、盈利预测公告等预计业绩的情况。
四、其他说明公司2019年度的财务报告仍在编制过程中，本次业绩快报是公司财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所审计，具体财务数据公司将在2019年年度报告中详细披露。
凯撒旅游2020年上半年财务指标报告
本期亏损，利息支出没有保障。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年 294.76
2019年上半年 313.06
12.05 220.64
12.28 236.61
-2.17
2.36
2020年上半年 1,185.39 52.18 628.17 -77.21
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
376,749.48
100.00 344,892
100.00 88,957.19
100.00
307,882.07 830.57
34,985.22 12,204.43
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率
偿债能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
1.53
1.69
2020年上半年 0.99
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速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
1.52 3.47 63.31
1.68 2.55 58.76
0.98 -1.08 56.12
2020年上半年流动比率为0.99，与2019年上半年的1.69相比有较大下 降，下降了0.7。2020年上半年流动比率比2019年上半年下降的主要原因 是：2020年上半年流动资产为310,446.26万元，与2019年上半年的 448,590.81万元相比有较大幅度下降，下降30.80%。2020年上半年流动 负债为313,218.79万元，与2019年上半年的265,997.29万元相比有较大增 长，增长17.75%。流动资产下降，但流动负债增长，致使流动比率下降。
凯撒文化2019年决策水平分析报告
88,965.78
1.98 87,242.41
-2.09
数值 增长率(%)
89,108.6
0
34,042.26
13.37 30,027.9
46.47 20,500.62
0
17,029.74
25 13,623.45
15.72 11,773.15
0
2,433.33
-39.06 3,992.74
-79.45 19,432.78
内部资料，妥善保管
第1页 共6页
凯撒文化2019年决策水平报告
较大，约占企业流动资产的54.23%，应当加强应收款项管理，关注应收款 项的质量。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的22.76%，表 明企业的支付能力和应变能力较强。但这种应变能力主要是由短期借款及 应付票据来支持的，应当对偿债风险给予关注。从资产各项目与营业收入 的比例关系来看，2019年应收账款所占比例较高。其他应收款所占比例基 本合理。存货所占比例基本合理。
凯撒文化2019年决策水平报告
凯撒文化2019年决策水平报告
一、实现利润分析
2019年实现利润为18,632.14万元，与2018年的27,782.88万元相比 有较大幅度下降，下降32.94%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业 盈利基础比较可靠。2019年营业利润为18,154.15万元，与2018年的 25,789.23万元相比有较大幅度下降，下降29.61%。在市场份额扩大的情 况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能在销售规模扩大的同 时提高利润水平，应注意增收减利所隐藏的经营风险。
0
13,667.85
19.13 11,473.53
89.64 6,050.02
凯撒旅游 2019 第三季度财报
0 质押
215,185,045
25.13% 201,774,088
0 质押
148,979,205
5.50%
44,165,014
0
5.00%
40,187,803
1.97%
15,827,809
1.93%
15,503,875
1.37%
11,000,000
1.03%
8,250,000
0 0 0 质押 0 0
7
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型
承诺内容
承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺
上市公司控
145,524,991.57
-36.44%
163,039,083.59
-46.30%
经营活动产生的现金流量净额
（元）
--
--
-949,036,454.88
基本每股收益（元/股）
0.1914
-33.15%
0.2692
-29.49%
稀释每股收益（元/股） 加权平均净资产收益率 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
凯撒旅游2019年上半年管理水平报告
凯撒旅游2019年上半年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况2019年上半年凯撒旅游成本费用总额为341,281.84万元，其中：营业成本为288,607.32万元，占成本总额的84.57%；销售费用为35,223.4万元，占成本总额的10.32%；管理费用为10,691.13万元，占成本总额的3.13%；财务费用为6,134.71万元，占成本总额的1.8%；营业税金及附加为625.28万元，占成本总额的0.18%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)项目名称2019年上半年2018年上半年2017年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额341,281.84 100.00 362,200.49 100.00 327,442.69 100.00 营业成本288,607.32 84.57 307,882.07 85.00 278,295.4 84.99 销售费用35,223.4 10.32 34,985.22 9.66 29,300.05 8.95 管理费用10,691.13 3.13 12,204.43 3.37 14,505.09 4.43 财务费用6,134.71 1.80 5,826.87 1.61 4,519.59 1.38 营业税金及附加625.28 0.18 830.57 0.23 676.45 0.212、总成本变化情况及原因分析凯撒旅游2019年上半年成本费用总额为341,281.84万元，与2018年上半年的362,200.49万元相比有所下降，下降5.78%。
以下项目的变动使总成本增加：财务费用增加307.85万元，销售费用增加238.18万元，共计增加546.02万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少205.28万元，资产减值损失减少471.34万元，管理费用减少1,513.29万元，营业成本减少19,274.76万元，共计减少21,464.67万元。
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凯撒旅游2019年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
凯撒旅游2019年资产总额为651,495.78万元，其中流动资产为391,436.41万元，主要分布在预付款项、应收账款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的40.66%、25.56%和21.55%。
非流动资产为260,059.37万元，主要分布在长期投资和固定资产，分别占企业非流动资产的31.86%、8.77%。
资产构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产651,495.78 100.00 609,996.14 100.00 607,820.19 100.00 流动资产391,436.41 60.08 458,123.56 75.10 452,609.36 74.46 长期投资82,841.96 12.72 95,249.05 15.61 95,347.12 15.69 固定资产22,804.37 3.50 25,354.07 4.16 26,012.73 4.28 其他154,413.05 23.70 31,269.46 5.13 33,850.99 5.57
2、流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的29.84%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的21.63%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产391,436.41 100.00 458,123.56 100.00 452,609.36 100.00 存货2,581.99 0.66 1,324.28 0.29 1,084.35 0.24 应收账款100,056.97 25.56 100,391.65 21.91 105,544.23 23.32 其他应收款16,742.43 4.28 18,445.8 4.03 37,265.15 8.23 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据284.75 0.07 38.88 0.01 0 0.00 货币资金84,363.91 21.55 152,739.83 33.34 241,872.41 53.44 其他187,406.37 47.88 185,183.14 40.42 66,843.21 14.77
3、资产的增减变化
2019年总资产为651,495.78万元，与2018年的609,996.14万元相比有所增长，增长6.8%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：预付款项增加86,517.37万元，其他非流动资产增加2,737.46万元，商誉增加1,424.31万元，长期待摊费用增加1,263.67万元，存货增加1,257.71万元，应收票据增加245.87万元，应收股利增加215.45万元，共计增加93,661.84万元；以下项目的变动使资产总额减少：无形资产减少203.16万元，递延所得税资产减少297.62万元，
应收账款减少334.67万元，在建工程减少368.23万元，其他应收款减少1,703.37万元，固定资产减少2,549.7万元，长期投资减少12,407.09万元，货币资金减少68,375.92万元，其他流动资产减少91,631.29万元，共计减少177,871.06万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长84,209.21万元。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2019年2018年2017年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产391,436.41 -14.56 458,123.56 1.22 452,609.36 0 长期投资82,841.96 -13.03 95,249.05 -0.1 95,347.12 0 固定资产22,804.37 -10.06 25,354.07 -2.53 26,012.73 0 存货2,581.99 94.97 1,324.28 22.13 1,084.35 0 应收账款100,056.97 -0.33 100,391.65 -4.88 105,544.23 0 货币性资产84,648.66 -44.59 152,778.71 -36.83 241,872.41 0
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
凯撒旅游2019年负债总额为392,590.32万元，资本金为80,300.03万元，所有者权益为258,905.46万元，资产负债率为60.26%。
在负债总额中，流动负债为378,034.11万元，占负债和权益总额的58.03%；短期借款为68,359.43万元，非流动负债为14,556.22万元，金融性负债占资金来源总额的12.73%。