香港非银行业金融机构内控管理措施
中国人民银行关于印发《中国人民银行关于进一步完善和加强金融机构内部控制建设的若干意见》的通知
中国人民银行关于印发《中国人民银行关于进一步完善和加强金融机构内部控制建设的若干意见》的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】1997.12.30•【文号】银发[1997]565号•【施行日期】1997.12.30•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理正文*注：本篇法规已被《中国人民银行公告(2007)第4号－－废止＜网上银行业务管理暂行办法＞等37件规章和规范性文件》（发布日期：2007年1月5日实施日期：2007年1月5日）废止中国人民银行关于印发《中国人民银行关于进一步完善和加强金融机构内部控制建设的若干意见》的通知（银发[1997]565号）各国有商业银行、其他商业银行、保险公司、全国性非银行金融机构、中国人民银行各省、自治区、直辖市分行、深圳经济特区分行：现将《中国人民银行关于进一步完善和加强金融机构内部控制建设的若干意见》印发给你们，请认真贯彻执行。
执行过程中有什么问题和建议，请及时反映。
1997年12月30日附件：中国人民银行关于进一步完善和加强金融机构内部控制建设的若干意见为贯彻全国金融工作会议精神，进一步完善和加强我国金融机构的内控机制，有效防范金融风险，维护正常的金融秩序，现就金融机构的内部控制建设提出如下意见：一、金融机构内部控制建设的指导思想和目标。
今后一个时期我国金融机构内部控制建设的指导思想是：按照党的十五大和全国金融工作会议精神，统一认识，强化管理，尽快建立健全金融机构的内部控制机制，为防范金融风险、维护金融秩序，保证我国金融业稳健发展作出积极贡献。
完善和加强我国金融机构内部控制的目标是：各金融机构要切实提高对内部控制必要性和重要性的认识，在全面清理现行管理制度和业务规章的基础上，结合自身实际，借鉴国际经验，按照《金融机构内部控制指导原则》的要求，抓紧整章建制，用一到两年的时间，形成一套责权分明、平衡制约、规章健全、运作有序的内部控制机制，把经营风险降到最低限度，使违规经营和大案要案有明显下降。
港交所合规风险管理
中国化销售有限公司郎庄加油站应急资源调查清单编制单位：中国化销售有限公司郎庄加油站2018年7月5日目录1.应急资源调查工作的目的 (1)2.公司应急救援工作的开展情况 (1)2.1认真编制切实可行的突发环境事件应急预案 (1)2.2应急演练 (1)2.3深入开展应急知识宣传 (2)3.公司部救援资源 (2)3.1预案的制定 (2)3.2组织体系的建立及职责 (2)3.4通信与信息保障 (3)3.5 应急队伍保障 (3)3.6 应急物资及装备保障 (3)3.7 其他保障 (4)4.外部救援 (5)4.1请求政府协调应急救援力量 (5)4.2外部应急有关单位联系 (5)4.3专职队伍救援 (5)4.4应急救治 (6)1.应急资源调查工作的目的在任工业活动中都有可能发生事故，尤其是随着现代化工业的发展，生产过程中存在的巨大能量和有害物质，一旦发生重大事故，往往造成惨重的生命、财产损失和环境破坏。
由于自然或人为、技术等原因，当事故或灾害不可能完全避免的时候，建立重大事故应急救援体系，组织及时有效的应急救援行动，已成为抵御事故风险或控制灾害蔓延、降低危害后果的关键甚至是惟一手段。
在加油站发生生产安全事故后能迅速、有序有效地开展应急处置行动；为了预防和减少突发事件的发生，控制、减轻和消除突发事件引起的社会危害，规突发事件应对活动，保护人民生命财产安全，维护安全、公共安全、环境安全和社会秩序，颁布了《中华人民国突发事件应对法》、《生产安全事故应急预案管理办法》。
2.公司应急救援工作的开展情况2.1认真编制切实可行的突发环境事件应急预案中国化销售有限公司油公司成立了应急预案编制小组，为我公司所属加油站安全生产、突发境事件及应急救援工作提供了有力的技术支持和专业指导。
2.2应急演练为了提高应对突发事件的处置能力，经常性组织演练活动，处置危险化学品事故演练活动。
加油站全员参加演练，检验预案，锻炼队伍，有效地提升了各级应急处置能力。
香港非银行业金融机构内控管理措施
设立详细书面合规手册、政策及程序及向全部员工提供，并予以检讨和依从。
身为持牌人士的员工须出席持续专业培训。
核心业务通过特别设计的系统经营，并维持足够的审核汇总程序。
本集团利用独立、声誉良好及可信的托管银行保障客户资产。
所有申购/赎回款项直接向/自托管银行支付。
进行客户识别及防治洗黑钱及恐怖分子融资程序，以核实身份及资金来源。
公司按照监管要求建立健全了信息隔离墙、未公开信息知情人登记、内幕信息知情人登记管理等制度并落实执行，有效防范了敏感信息的不当使用和传播。同时，公司严格按照法律、法规和公司《章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有投资者均有平等的机会及时获得公司信息。
公司名称：惠理集团有限公司
公司性质：基金类
上市地：H股
公司治理架构：
董事会下设委员会：审核委员会、薪酬委员会、提名委员会、风险管理委员会。
内部控制情况：
内部监控的主要程序：
本集团内部监控制度组织架构设有明确汇报流程并将监督及报告的责任授予具有资格的经验人士。
每年制定业务计划及预算，由高级管理团队审阅及批准。
以行之有效的授权参数管理业务决策。
本公司将根据内部控制评价结果，对发现的内部控制缺陷进行持续整改，定期跟进措施评估。
本公司根据相关法律法规的要求，对公司2015年度的内部控制情况在控制环境、风险识别和评估、控制活动、信息与沟通、监督方面进行了自我评价，内部控制评估小组全面复核后得出评价结果。评价结果表明公司建立和加强了内部控制组织结构，不断完善风险管理体系，优化业务控制流程，改进资讯系统控制，强化内控管理和监督，从组织、人员、制度、流程和执行等方面确保公司内部控制目标的实现，并根据外部政策变化不断建立和加强内控体系。内控机制基本健全、合理，并得到有效执行，公司内部控制体系运行情况良好，为公司经营管理目标的实现提供了合理的保证，未发现存在重大缺陷。
银行内控管理及措施
银行内控管理及措施银行内控管理及措施引言银行是现代经济社会中重要的金融机构之一，其内部控制管理对于维护金融市场的稳定和提高金融机构业务的可持续性发展具有重要意义。
本文将介绍银行内控管理的概念、意义，以及常用的内控措施。
通过加强内控管理和实施相关措施，银行能够更好地管理风险，防范金融犯罪，提高业务效率，并增强金融市场的信心。
银行内控管理的概念与意义内控管理的概念银行内控管理是指银行依据法律法规和金融监管要求，建立健全的制度和流程，通过各种手段和措施，对银行内部相关业务和风险进行规范、控制和监督的管理过程。
内控管理的目标是确保银行的资金安全、风险防控、合规经营和良好的治理。
内控管理的意义1. 风险防控：内控管理有助于识别和量化银行面临的各类风险，并采取相应措施加以防范和控制，有效降低风险对银行的影响。
2. 合规经营：内控管理能够帮助银行合规经营，确保银行业务活动符合法律法规和监管要求，避免违法违规行为的发生。
3. 资金安全：内控管理能够保障银行的资金安全，防范金融犯罪和非法活动，降低资金流失和操作风险。
4. 提高效率：通过内控管理的规范，银行能够提高内部业务流程的效率，降低经营成本，提高业务办理的速度和质量。
银行内控措施内部控制框架建设内部控制框架是银行内控管理的基础和核心，包括风险识别、风险评估、风险控制、信息与沟通、监督与评价等方面。
银行应建立完善的内控管理体系，明确内控人员的职责和权限，并确保内控制度的执行。
风险管理措施银行需建立健全的风险管理制度，包括风险识别、测量、报告和监控等环节。
通过建立有效的风险管理模型和指标体系，可以及时发现、评估和管控各类风险，确保银行业务的稳健发展。
内部审计内部审计是银行内控管理的重要环节，通过对银行内部各项业务和运营情况进行独立、客观的审查，发现问题和风险，并提出改进建议。
银行要建立独立的内部审计部门，并确保其独立性和专业性。
信息技术安全管理随着信息技术在银行业务中的广泛应用，信息技术安全管理成为银行内控的重要组成部分。
香港公司管理制度范文
香港公司管理制度范文香港公司管理制度范文第一章：总则第一条根据《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，本公司制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于本公司的所有员工和管理人员，包括董事、高级管理人员和员工等。
第三条本管理制度的修改和解释权归公司法务部门所有。
第二章：公司治理第四条公司应遵守法律法规，同时建立健全的公司治理结构，保障公司的正常运营。
第五条公司设立董事会，董事会是公司最高决策机构，由董事组成，董事会主席由股东大会选举产生。
第六条公司设立监事会，监事会是对公司财务状况进行监督的机构，由监事组成，监事会主席由监事互选产生。
第七条公司设立经理层，负责日常经营管理工作，由经理组成，经理由监事会选聘产生。
第三章：人力资源管理第八条公司积极推行人力资源管理，注重员工的培训、激励和福利待遇等方面的工作。
第九条公司在招聘人员时应遵循公平、公正、公开的原则。
禁止任何形式的歧视。
第十条公司应制定员工评价制度，定期对员工进行绩效评估，并根据评估结果进行激励和奖励。
第十一条公司应建立健全的培训体系，提供员工的专业知识和技能培训，以提高员工的综合素质。
第十二条公司应建立健全的福利制度，提供合理的工资待遇、社会保险、公积金等福利。
第四章：公司运营管理第十三条公司应加强内部控制，建立与公司业务规模相适应的内部审计制度。
第十四条公司应制定健全的财务管理制度，加强财务信息的披露和合规性审查。
第十五条公司应建立健全的采购管理制度，依法、依规进行采购活动，确保采购的品质和价格合理。
第十六条公司应建立健全的合同管理制度，规范公司与供应商、客户等各方之间的合作关系。
第十七条公司应注重企业文化建设，积极开展团队活动，营造和谐、积极的工作环境。
第五章：公司守则第十八条公司要求员工恪守职业道德和行业规范，遵守各项公司规章制度。
第十九条公司禁止员工利用职务之便谋取个人利益，并严禁受贿、行贿等违法行为。
第二十条公司鼓励员工提出合理化建议，倡导员工间的相互帮助和团队合作。
2010-香港上市前后内部控制工作建设
拟香港上市公司内部监控系统的建设和完善香港主板／创业板上市规则关于内部监控的规定上市前上市规则3A.15(5) / 6A.15(5)章节中对于保荐人职责的规定保荐人需要声明新申请人已确立程序、制度及监控措施 (包括会计及管理制度)，而就新申请人及其董事遵守《上市规则》及其它有关法例及监管规定的责任而言，该程序、制度及监控措施均为充分，并足以让新申请人的董事在上市前后能对新申请人及其附属公司的财务状况及前景作出适当的评估。
第21项应用指引 (“PN21”) 更加详细阐述了3A.15(5) / 6A.15(5)章节中提及的要求并规定适当的评估应特别涵盖新申请人的会计及管理制度。
上市后附录14/15《企业管治常规守则》第C.2章节关于内部监控的规定董事会应确保发行人的内部监控系统稳健妥善而且有效，以保障股东的投资及发行人的资产：•董事应最少每年检讨一次发行人及其附属公司的内部监控系统是否有效，并在《企业管治报告》中向股东汇报已经完成有关检讨。
有关检讨应涵盖所有重要的监控方面，包括财务监控、运作监控及合规监控以及风险管理功能•董事会每年进行检讨时，应特别考虑发行人在会计及财务汇报职能方面的资源、员工资历及经验是否足够，以及员工所接受的培训课程及有关预算又是否充足本出版物是由普华永道所编写的。
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银行业整改方案加强对金融机构内控体系建设
银行业整改方案加强对金融机构内控体系建设随着金融市场的快速发展和国内外金融环境的变化，银行业内控体系建设变得尤为重要。
为了规范和加强金融机构的内部控制，保护金融市场的稳定和安全，银行业整改方案迫在眉睫。
本文将就银行业整改方案加强对金融机构内控体系建设的相关内容进行探讨。
一、整改方案背景由于金融市场的不断发展和金融风险的日益增加，银行业内控体系建设亟待加强和完善。
银行业整改方案的出台旨在通过加强对金融机构内部控制的监管，提高金融机构的风险防控能力，保护金融市场的稳定和安全。
二、整改方案的目标银行业整改方案的主要目标是建立健全的内部控制体系，提升金融机构的风险管理和内部管理水平。
通过制定合理的内控政策，明确各类风险的管理要求，规范金融机构的内部运作和业务流程，防范和化解金融风险，保护金融市场的稳定。
三、整改方案的具体措施1.内控管理框架的建立金融机构应建立完善的内控管理框架，明确内控管理的原则、机制、责任和流程。
通过明确内控管理的职责和权限，确保各个部门的内控措施得到有效执行，并对内部的风险进行监测和控制。
2.风险识别与评估金融机构应加强风险识别与评估工作，对各类风险进行有效的监测和评估。
通过建立科学的风险评估模型，及时发现和评估潜在的风险因素，并采取相应的措施进行风险防控。
3.内部控制流程的规范金融机构应规范内部控制流程，建立明确的业务操作规范和制度。
通过规范业务流程，减少操作风险和错误，提高工作效率和风险管理水平。
4.信息系统安全保障金融机构应加强对信息系统的安全保障，确保信息的完整性、可靠性和保密性。
通过建立信息安全管理制度、完善信息技术保障体系，提高信息系统的安全性和可用性。
五、整改方案的实施进展从年初开始，银行业整改方案已经在全国范围内陆续实施。
金融机构纷纷成立内控整改小组，制定整改计划，并对内部控制体系进行全面评估和风险检测。
随着整改方案的不断完善和推进，金融机构的内部控制水平将不断提高。
香港上市公司内控机制
香港上市公司内控机制
#1、什么是内控机制
内控机制是指公司建立的一种管理方式，以保证其经营活动的合法性、规范性和有效性，确保资产安全和信息透明度。
内控机制包括制度设计、流程控制、风险管理、内部审计等方面。
#2、香港上市公司内控机制体系
香港上市公司的内控机制按照香港联交所的要求，应包括企业治理、风险管理、内部控制、信息公开和内部审计五个方面。
企业治理方面，公司应设置独立的董事会和审计委员会，并建立有效的董事和高管的津贴和奖励机制，以保证公司高层管理层的独立性和责任心。
风险管理方面，公司应制定详细的风险管理政策和流程，并根据不同业务的风险等级制定相应的管理措施。
内部控制方面，公司应确保各项业务流程顺畅、有效，并建立独立的内部审计机构，对公司内部控制进行检查和评估。
信息公开方面，公司应按照香港联交所规定，及时、透明地公布公司相关信息。
内部审计方面，公司应建立独立的内部审计部门，对公司的内控机制、信息披露、财务报表等方面进行监督和审计，为公司提供有效的建议和意见。
#3、香港上市公司内控机制的价值
香港上市公司严格执行内控机制的价值体现在以下几个方面：
一方面，可以降低公司经营的风险，防范业务失误、财务犯罪等不良后果的发生。
另一方面，可增强公司的透明度和声誉。
公司在公开信息时，如果能够表现出规范、透明、一致的内部控制机制，将有助于市场对公司的信任，提高公司的信誉度。
总之，香港上市公司严格实施内控机制，对于保证公司健康发展、维护市场秩序、提高公司竞争力都具有重要的意义。
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本公司建立了完备的信息技术制度体系，形成了统一评审、统一发布、定期检查、持续改进的闭环机制；推进了信息安全体系建设工作，通过在系统开发和测试过程以及日常运行和管理中，制定和实施一系列行之有效的内部控制措施，不断强化信息安全管控，提升信息安全管理水平。
本公司内控与风险管理部、审计部及监察部负责公司内控监督检查工作。内控与风险管理部通过综合运用穿行测试、控制测试、风险分析等方法，及时发现制度设计、控制执行和风险管控方面存在的问题，通过完善制度规定、强化遵循和责任追究等措施，堵塞漏洞、防范风险、减少损失。审计部坚持以风险为导向，组织开展战略性资源投入审计、单证及印章管理审计、费用超支审计、信息系统安全审计、关联交易审计、内控缺陷整改审计、后续审计、反洗钱审计等专项及常规审计项目，及时发现潜在风险，并通过完善督促整改机制，加大落实整改力度，强化审计成果运用，促进公司的依法合规经营。本公司针对员工违规违纪违法案件的上报、调查、处理及责任追究专门制定了相关规定，由监察部负责组织实施，确保员工违规违纪违法案件能够得到及时处理，并严肃追究有关人员的责任。本公司针对保险营销员案件（专指司法案件）的上报和问责管理，由监察部依据保监会《关于建立保险司法案件报告制度的通知》等有关规定以及本公司《案件责任追究实施细则》等有关制度组织实施，并按照保险监管部门关于保险机构案件管理工作的要求，不断完善本公司相关制度规定。
本公司依据有关法律法规及投资管理实际情况，建立健全投资决策相关制度体系，在制度层面明确了投资管理的审批决策机构、授权机制及具体决策程序。所有重大投资决策均经适当层面审批，并在实际执行层面严格遵循各项投资管理制度的规定。投资决策委员会是公司常设投资决策支持机构，负责审议重大投资事项并为管理层提供决策支持。
公司名称：中国太平保险集团
公司性质：保险类
上市地：H股
公司治理架构：
董事会下设委员会：审核委员会、薪酬委员会、风险管理委员会。
本公司根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律、法规，结合公司业务发展和经营管理的需要，制定并下发了《中国人寿保险股份有限公司会计制度》及《中国人寿保险股份有限公司会计实务》。公司各级会计机构严格按照会计制度及各项基础制度规定执行，规范会计核算和财务报告编制工作。本公司各级会计机构合理设置岗位，明确岗位职责和管理权限，严禁兼任不相容岗位，有效控制财务风险。
本文共收集了四家香港上市的非银行类金融机构的内部控制情况，其中包括：中国人寿财产保险股份有限公司、中国太平保险集团、中信证券股份有限公司和惠理集团有限公司。
公司名称：中国人寿财产保险股份有限公司
公司性质：保险类
上市地：A股+H股+N股
公司治理架构：
内部控制情况：
本公司一直致力于加强内部控制的宣导及内部控制相关制度建设，按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》、保监会《保险公司内部控制基本准则》的要求，紧紧围绕法人治理结构，在内部控制建设、制度执行、风险管理等方面开展了大量的工作，制定下发了《中国人寿保险股份有限公司内部控制执行手册（2015 版）》，深化内控标准执行、内控评估等工作，积极宣传内部控制文化和理念，使得本公司的内部控制水平持续提升。
本公司依据上交所《关于做好上市公司2015 年年度报告披露工作的通知》要求，在披露2015 年年度报告的同时，披露内部控制自我评估报告；同时，作为海外私人发行人，本公司需依据美国《萨班斯-奥克斯利法案》404 条款的要求，将在呈交美国证券交易委员会（SEC）的20-F 表格（美国年报）中对截至2015 年12 月31 日的年度财务报告相关的内部控制机制进行专项评估报告。根据上市地对内部控制的法规要求，公司已经完成了截至2015 年12 月31 日与美国《萨班斯-奥克斯利法案》404条款和上交所要求相关的内部控制自我评估工作，并认定相关内部控制是有效的。公司收到了独立审计师针对于2015 年12 月31 日公司与财务报告相关的内部控制的有效性的无保留审计意见。公司的评估报告和独立审计师的审计报告都会包括在公司将向上交所提交的年报附件和向SEC 提交的20-F表格中。建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。公司董事会及其审计委员会负责领导本公司的内部控制工作，监事会对董事会实施内部控制评价进行监督。公司在总、分公司分别设立内控与风险管理部、内控合规部，根据境内监管要求和美国《萨班斯-奥克斯利法案》404 条款要求开展管理层测试工作，对公司建立与实施内部控制的有效性进行评估，并向董事会、审计委员会、管理层汇报。本公司遵循监管部门的要求，结合本公司自身业务特点和管理要求，在货币资金、保险业务、对外投资、实物资产、信息技术、财务报告、信息披露等方面制定和实施了一系列内部控制措施和程序，以维护资产的安全、完整，严格遵循国家的有关法律法规和本公司内部的各项规章制度，提高会计信息质量。
公司个人保险、团体保险、银行保险、健康保险和电子商务等各个销售渠道都在队伍建设、销售经营、系统管理等方面，建立了较为完善的内部控制制度，规范相应的管理权限和操作流程，有效开展了营销员从业风险的防范和管控工作。本公司建立了明确的核保、核赔、保全的工作流程和权限管理规定，明确了业务操作标准和服务质量标准，开发了相应的业务管理、单证管理、档案管理系统，进一步规范了业务处理权限的管理，增强业务风险管控能力，提升服务水平。