CFP面授案例——中年移民及子女教育规划
国际金融理财师(CFP)资格认证考试真题-综合案例分析(背景信息)
国际金融理财师（CFP TM）资格认证考试真题综合案例分析背景信息案例1老纪案例2009年初，金融理财师高平经朋友介绍，结识了一个新客户老纪。
经过初步沟通面谈后，得到老纪家的如下一些情况：家庭状况z老纪今年45岁，4年前从公办学校调至某民办中学任教。
妻子李贤40岁，是某国营企业职工，已工作18年。
z女儿12岁，正在读初中一年级。
z老纪父母均70岁，原来在乡下务农，1年前搬至城里与老纪一家同住。
李贤父亲已过世，母亲65岁，也在乡下务农，需老纪一家每月寄500元生活费。
财务状况表1-1 家庭资产负债表（以市值计价）2008年12月31日单位：元资产金额负债和净资产金额现金和现金等价物负债000 现金和活期存款 24000住房按揭贷款 200000 投资性资产消费信贷3 6000定期存款 80000国债 120000债券型基金 30股票型基金 20000000投资用房产（房产A1） 500社保个人账户余额基本养老保险个人账户（丈夫名下）22 000基本养老保险个人账户（妻子名下）15 000000住房公积金个人账户（妻子名下） 25基本医疗保险个人账户（丈夫名下） 1 600基本医疗保险个人账户（妻子名下） 2 300自用性资产净资产？房产B2 1 000 000000汽车 50 总资产？负债和净资产？注：1．房产A是10年前贷款购买，贷款年利率7%，贷款期限20年，按年等额本息还款，目前有剩余贷款20万元。
该房产按当地标准为普通住宅，从2006年起用于出租，每月租金1 000元，租金至今没有变化，期间未发生修缮费用。
老纪一家计划于2009年底将该房产转让给现在的承租人。
2．自用性房产B没有负债。
3．消费信贷为无息贷款。
表1-2家庭收入支出情况2008年单位：元收入金额支出金额000家庭生活支出355 200丈夫税前工资及兼课费用1 69000 妻子税前工资收入2？赡养李贤母亲 6000 存款利息收入 3000女儿学杂费 3000保费 960 国债利息收入 4稿酬收入 5000还款利息支出？000变现股票资本利得收入 10000彩票中奖收入 88000租金收入 12注：1．老纪2008年每月税前工资收入4 500元；为夜大兼课10个月，每月兼课费1 500元。
2015年CFP学员案例
2015年CFP学员案例案例一：IT老总事业家庭两全规划一、客户背景与财务信息客户刘智先生，42岁，大学毕业后留学美国，取得计算机硕士学位后在微软公司工作，取得美国绿卡。
10年前回国在北京创业成立一家智友软件股份有限公司，刘智先生担任董事长兼总经理，领取税前月薪5万元，年终奖金20万元。
过去1年公司营业收入6000万元，税后净利1000万元，分红比率为20%。
2014年底资产4000万元，刚办理盈余转增资，资本额3000万元，每股面值1元。
刘先生持股60%。
刘太太40岁，为家庭主妇，家庭年生活支出25万元，两个儿子分别为13岁与11岁，都在美国出生，现就读于国际学校，年学费各9万元。
资产有活存10万元，沪深300ETF基金50万元，上市软件公司股票100万元，QDII 美国房产基金50万元，过去1年税后金融投资收益10万元。
有一处自住房产500万元，一处投资房产300万元，投资房贷款余额100万元，还有10年还清，月房租收入5000元。
自用汽车50万元。
刘智先生10年前投保终身寿险保额100万元，缴费20年，年缴保障型保费0.7万元，储蓄型保费2.5万元，三、问题1）请编制客户的家庭资产负债表与年收支储蓄表，算出自由储蓄额并作财务诊断分析。
2）刘智先生要尽快换房，根据现有的资源，可能的换房方式有哪些？请给出3种方案，并对3种方案作定量分析与定性分析，提出你对3个方案的优先顺序的建议与理由，此时先不考虑筹资扩展方案。
3）智友软件公司的营运资金扩展计划，可能的选择方案有哪些？请给出3种方案，并对3种方案作定量分析与定性分析。
并提出你对3个方案的优先顺序建议。
4）请就客户财务现况与对未来的各项收支增长率假设，以生涯仿真表与情景分析检验客户家庭可否同时达成所有的理财目标，如果无法达成或超额达成，制作调整计划。
5）刘智先生有美国绿卡为中国税务居民，请帮他拟定一个所得税与未来遗产税的节税策略。
6）根据题干中的信息，判断客户的风险属性，诊断目前的投资组合产品的流动性、收益性和可能的风险，结合你对金融市场趋势的判断，列出你对刘智家庭投资组合（到明细产品）的调整建议。
CFP分组案例
CFP分组案例案例一、重组家庭第二人生规划一、家庭基本状况与财务状况江北先生38岁，在北京市郊开设一家制作窗帘的小工厂，为独资个体户。
3年前与前妻离婚，有一个儿子12岁归江先生抚养。
金缘女士35岁，为一家旅行社的导游，2年前与前夫离婚，有一个女儿10岁归金女士抚养。
江先生1年前在一次国外旅游中认识带队导游金女士，两人的感情发展顺利，近日刚结婚，准备购新房。
江先生的窗帘厂过去1年的税前净利为25万元，未加入社保。
江先生与儿子的年生活开销为9万元，金女士过去1年在旅行社任职的税前月薪为1万元，年终奖金为3万元。
按北京市的标准有社保与住房公积金。
金女士与女儿的年生活开销为8万元。
江先生有一处住宅接近窗帘工厂，100平米价值250万元，还有商业贷款余额100万元，剩余年限10年。
江先生的金融资产有现金5万元，上市公司股票市值40万元，还有窗帘厂的设备与原料（实业投资）价值30万元。
金女士有一处位于市区的二居室房，90平米价值300万元。
还有商业贷款与住房公积金贷款余额各60万元，剩余年限15年。
金女士的金融资产有货币市场基金5万元，半年后到期沪深300指数挂钩的银行理财产品10万元，还有股票型基金市值50万元。
金女士的养老金账户余额6万元，缴费年资13年，住房公积金账户用来缴贷款，无余额。
过去1年2人的金融投资收益各1万元。
新婚夫妻都没有商业保险，准备近期投保适当的险种与保额。
二、理财目标与理财决策(均为现值)1. 换房决策：婚后原来江先生与金女士两住宅都不够4人居住，打算尽快购买五环外150平米的三居室房，总价350万元，拟定3个方案，方案1为出售江先生房；方案2为出售金女士房；方案1与方案2均贷款到上限，期限20年，方案3将两处房产都出售，不贷款。
2．生小孩规划；虽然两人各有一个小孩，但还是希望再婚后可以有一个两人的爱情结晶，打算婚后1年后生小孩，每一个小孩的养育费用为每年2万元，计算到18岁为止。
AFP CFP 理财大赛案例
案例1：中年夫妻家庭的二胎规划一、家庭成员背景资料章明先生，40岁，长沙某物流部门高管，年税后收入18万元；妻子谢敏长沙某私企会计，36岁，年税后收入6万元，另有因持有投资性资产而获得的金融投资收益2万元。
现每年家庭支出中，章明先生3万元，谢敏女士4万元。
女儿章小敏目前12岁，即将上初中，章先生父亲，今年67岁，章先生每年支付给3万元的赡养费（在理财目标中体现）用补贴社保养老金的不足。
目前家庭有活期存款3万元，定期存款10万元，债券10万元，银行理财产品市值20万元，自用一辆市值15万元的汽车。
另家庭有一套自住房，目前家庭自住房市值为100万元，贷款一年前已还清。
夫妻两人都有社保，缴费年限分别为13年和10年。
章明年社保缴费基数为10万元，妻子的社保缴费基数为6万元，目前两人的养老金账户余额分别为6万元与3万元，医保账户余额均为0。
住房公积金按8%缴费，夫妻住房公积金账户余额分别为2万元与1万元。
；保险方面，章明2年前投保了某寿险公司的5年期20万元定期寿险，期缴保费1,000元；妻子谢敏投保了一年期保额10万元重大疾病险，保费1.000元已经缴清。
二、理财目标1)购房规划：希望尽快出售自住房，购买一套精装修学区房，预计价值200万元。
2)赡养老人：每年给67岁的父亲3万元，预计持续13年。
3)子女抚养和教育规划：章明和妻子谢敏都不是独生子女，考虑到目前国家全面放开二胎的政策，打算明年生二胎。
每一个子女家庭养育费用为3万元，计划抚养到24岁为止。
每个子女教育金从幼儿园到国内硕士为止，幼儿园到本科按照当地私立寄宿制从宽规划，硕士按照全国私立寄宿制从宽规划。
4)换车规划：3年后换车30万元，旧车残值6万元。
5)退休规划：夫妻两人预计到法定年龄后退休。
退休后日常生活开销现值各5万元（可接受值4万元）。
三、基本假设1)夫妻两人的薪资收入增长率，社平工资和养老金增长率都是7%。
2)当地住房公积金贷款上限为50万元，利率3.25%。
子女教育理财规划案例(3篇)
第1篇一、案例背景随着社会经济的发展，教育越来越受到家长的重视。
为了确保子女能够接受优质的教育，许多家庭都在积极进行教育理财规划。
本案例以李先生一家为例，分析其子女教育理财规划的过程。
李先生，35岁，是一家互联网公司的中层管理人员，月收入约2万元。
妻子王女士，32岁，是一家外贸公司的业务员，月收入约1.5万元。
两人结婚5年，育有一子小杰，现年3岁。
家庭月支出约1.2万元，包括房贷、车贷、日常生活费用等。
家庭现有存款20万元。
二、教育理财目标1. 小杰上幼儿园：预计3年后，每年学费约2万元，共需6万元。
2. 小杰上小学：预计6年后，每年学费约3万元，共需18万元。
3. 小杰上初中、高中、大学：预计12年后，每年学费约5万元，共需60万元。
4. 小杰留学：预计18年后，留学费用约100万元。
5. 小杰其他教育费用：如兴趣班、课外辅导等，预计每年2万元。
三、教育理财规划方案1. 制定教育基金储蓄计划根据李先生一家的收入和支出情况，制定教育基金储蓄计划。
每月储蓄5000元，用于小杰的教育费用。
2. 优化投资组合李先生和王女士计划将现有存款和每月储蓄的一部分用于投资，以实现资产的保值增值。
具体投资组合如下：（1）储蓄型保险：购买一份储蓄型保险，每年缴费1万元，缴费期限为10年。
该保险具有保障和理财双重功能，既能为小杰提供教育金，又能抵御风险。
（2）债券基金：将部分资金投资于债券基金，以获取稳定的收益。
预计年化收益率为4%。
（3）股票型基金：将部分资金投资于股票型基金，以追求更高的收益。
预计年化收益率为8%。
3. 教育基金管理（1）设立教育基金账户：将教育基金单独设立账户，以便于管理和跟踪。
（2）定期评估：每年对教育基金进行一次评估，根据市场情况和收益情况调整投资组合。
（3）提前规划：根据小杰的成长阶段，提前规划教育基金的使用，确保资金充足。
四、案例总结通过以上教育理财规划，李先生一家为小杰的教育费用做好了充分的准备。
CFP资格认证培训案例分析
CFP资格认证培训案例分析CFP国际金融理财师资格认证培训CFP资格认证培训案例分析版权属FPSCC 所有受法律保护中国金融理财标准委员会Copyright ??FPSCC(FPSCC)CFP分析案例国际金融理财师资格认证培训讲授大纲??第一单元理财规划案例示范第一天??第二单元理财规划书制作格式第二天??第三单元理财案例分组报告第三天版权属FPSCC所有受法律保护中国金融理财标准委员会(FPSCC)3Copyright ??FPSCCCFP国际金融理财师资格认证培训第一单元理财规划案例示范版权属FPSCC 所有受法律保护中国金融理财标准委员会Copyright ??FPSCC(FPSCC)CFP国际金融理财师资格认证培训一、理财方案决策模板案例版权属FPSCC 所有受法律保护中国金融理财标准委员会Copyright ??FPSCC(FPSCC)CFP分析案例国际金融理财师资格认证培训理财方案决策??购房与租房决策:详见房产规划单元??是否出国留学决策:详见教育金规划单元??贷款组合决策:详见信用管理单元??离婚的财务考虑:详见特殊理财规划单元??创业资金的筹措方案??财产转移方案：详见遗产规划单元??节税方案:详见税务规划单元版权属FPSCC所有受法律保护中国金融理财标准委员会(FPSCC)6Copyright ??FPSCCCFP分析案例国际金融理财师资格认证培训方案选择的层次:??所有可能方案: 树形图??可选方案: 筛选各年度现金流量可达成理财目标者??推荐方案: 可选方案超过三个时，可则优选择三个方案供客户最最后决策??最终方案: 由客户做最后的决定，根据最终方案配置产品。
版权属FPSCC所有受法律保护中国金融理财标准委员会(FPSCC)7Copyright ??FPSCCCFP分析案例国际金融理财师资格认证培训理财决策考虑依据，比较不同方案??现金流量决策: 收支结余能否支应该方案所需的额外支出??净现值决策: 只考虑该决策所涉及的现金流量，还原为净现值，净现值高者优先考虑??内部报酬率决策:把所有的理财目标涉及的现金流量一并考虑，内部报酬率低者，表示要达成所有理财目标锁需要的投资报酬率较低，达成的可能性较高，应优先考虑。
CFP李四民案例
假设未来的子女教育金需求为20万，建议为其 子女购买教育年金保险12万
假设未来通货膨胀率5. 0%，则家庭遗属生活费 用 500.44万，较原来增加146.64万
李四民的保险保障金额：281.44万
（五）理财报告风险说明
一、我们的职责是准确评估您的财务需求，并在此基础上为您提供高质 量的财务建议，助您了解财务盲点，理顺财务关系，以便积累财富、 实现人生计划。
家庭流动资产70万，固定资产325万（暂不考虑房价增长）— —资产流动性低，若股票不能正常变现，流动资产更加不足。
特殊需求：双方父母的年龄较大，若生重病（目前年仅安排 支出1.2万元）？
（四）风险管理与保险计划——保险计划
1、为李四民购买一份30年期的国寿祥泰定期寿险， 保额100万
2、为李四民购买一份1年期的中国人寿的安心综 合意外保障，保额20万
鉴于我们双方中的任何人均不希望与非我们选 择的人成为合伙人，企业将为每个合伙人购买保险， 以对方的权益额（800万元*50%）为保险金额；若哪 个合伙人身故，其相应的保险金将用于补偿合伙人回 购其股份的部分支出。
（二）家庭保险需求目标细化
应急基金8万元 子女教育金8万元（假设长子18岁时使用） 退休养老金30万元（60岁时使用） 临终与丧葬费用开支5万
四、为获得较好的理财效果，建议您定期检查、比较理财进度并适时做 出调整。欢迎您随时向理财规划师进行咨询。
李四民/杨贵芬家庭保险规划
Thanks and
Any Questions?
李四民/杨贵芬家庭保险规划
第六组
李四民/杨贵芬家庭保险规划
（一）家庭基本情况简介 （二）家庭保险需求目标 （三）寿险保障需求估算 （四）风险管理与保险计划 （五）理财报告风险说明
CfP案例
案例一、中年高薪夫妻的创业规划1．家庭成员背景资料（收入均为税前）钟金贵先生40岁，深圳市某房产开发公司室内设计师，目前月薪15，000元，每个设计方案完成后另有绩效奖金5万-10万元，因此平均年税前收入可达25万元。
太太40岁为房产代销公司业务经理，目前月薪3，000元虽然不高，但有销售业绩1%的提成，过去一年销售房产20处，销售总值4，000万元，可获得销售奖金40万元。
两人都有三险一金。
育有一对12岁的双胞胎女儿，每月生活开销10，000元。
另有双方父母需要赡养（预计还要15年），合计每月6，000元，女儿学习费用每年合计40，000元。
资产方面目前有房子两栋，无贷款。
市值各200万元，一间自住，一间出租，月租4，000元。
其它金融资产有股票市值50万元，股票基金市值20万元，存款50万元。
国债10万元，利率5%，五年后到期领回。
钟先生有20年期储蓄险保额100万元，年缴保费5万元，已缴5年，目前现金价值20万元。
2．理财目标1) 创业规划-过去10年帮房产公司设计的精装修新房获得好评，加上近年来豪宅讲究个性化的设计，市场需求增加，因此钟先生打算自行开设装潢设计公司专做豪宅的室内设计。
钟太太也打算辞去工作，利用过去卖房的人脉来推广业务。
预计以资本额100万元成立公司，目标市场为100万元装潢预算的个案，设计费5%就有5万元，预计每月作两案一年就有120万元的收入，成本方面估计房租6万元，设计师助理2人薪资8万元，其他6万元。
钟先生想请理财师从机会成本、资金来源与业务风险等各方面提供具体的分析建议。
2) 女儿教育规划-打算让双胞胎女儿中学上国际学校6年，每年学费现值各10万元，到国外念大学与研究所共6年，每年学费生活费现值各5万元美元。
3）购换房规划-预计5年内购买500万元别墅，将父母亲接过来住。
如果现金流量足够，可以不卖旧房，现有房产先出租，以后两个女儿出嫁时赠予女儿当新房。
4）退休规划-计划培养女儿到国外留学主修建筑或室内设计，预计12年后学成回国加入公司，以10年期间传承经验，预计22年后62岁时交棒退休。
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理财规划声明
家庭 情况
财务 状况
理财 目标
经济 假设
本理财规划报告书所作出的所有的分析都是基于您当前的家庭情况、财务状况、生活 环境、未来目标和计划以及对一些金融参数的假设和当前所处的经济形势，以上内容 都有可能发生变化。建议您定期评估自己的目标和计划，特别是在人生阶段发生较大 变化的时候，如家庭结构转变或更换工作。
房产与汽车
•自用资产有一辆价值40万元的汽车，有一套价值2,000万元的房产，该房房贷已还清。另有一套市值1,000万元的投 资性房产，贷款余额500万元，剩余期限15年，按月本息平均摊还，该房目前对外出租，年租金18万元。。
宏观经济与基本假设
项目来源
宏观 经济
01
宏观经济形势与投 资策略展望
02
家庭基本情况
家5岁，海归博士学历，在北京一风险投 资管理公司担任市场总监。
王怡 妻
• 43岁，为北京一高校专职教师。
子
子 女儿
女
• 大女儿李子怡，15岁，准备上高中。 • 二女儿李子婷12岁，准备上初中。
家庭其他信息
资产负债信息
•资产负债方面，家庭资产有现金及活期存款25万元；股票基金180万元；房地产信托200万元，美国REITs基金100万 美元。
虽然从短期来看，中国经济面 临较大风险，但从中长期来看， 中国经济创新活力仍在积聚， 经济潜力依然较大。中国整体 综合国力正处于上升通道，相 信经济在度过本轮下行周期之 后有望迎来新一轮增长周期。 随着股票市场的持续扩容，经济 下行趋势尚未扭转，避险情绪依 然浓厚，高估值股票将继续下跌， 而估值低、行业发展前景好、未 来成长趋势确定、利润增速较高 的股票会有更好的表现。
资产类型 货币 债券 股票 其他
预期收益率 标准差
数据来源
2.31%
1.2% 一年期银行存款利率，
2.89%
0.64% 上证国债指数
-8.3%
23.54% 沪深300，2009-2018
0%
0%
资本市场假设
资产类型
相关系数
货币 债券 股票 其他
货币
1
债券
0.674
1
股票
-0.4874 -0.2762
全方位规划理财报告书
中年移民及子女教育规划
金融理财师：某某某 汇报时间：2019年01月19日
小组介绍
组长：某某某
组
组
组
组
组
组
组
组
员
员
员
员
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员
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某
某
某
某
某
某
某
某
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某
某
某
某
某
某
某
某
某
某
某
某
某
某
目录
CONTENTS
理财规划前言 家庭基本状况 宏观数据假设 家庭财务分析 理财方案分析 保险产品规划 资产配置规划
1
其他
0
0
0
1
家庭财务分析
资产负债表
资产 现金及活存 货币市场基金 流动性资产 定期存款 债券 股票 债券型基金 股票型基金 银行理财产品 信托 住房公积金帐户 个人养老金帐户 医疗保险金帐户 寿险现金价值 实业投资
房产投资 其他投资性资产 投资性资产 自用汽车当前价值 自用房产当前价值 其他自用资产价值 自用性资产 总资产
收支储蓄信息
•李磊先生，过去1年税前月薪8万元，年终奖金50万元。王怡女士，过去1年税前月薪1万元，年终奖金固定为6个月 的薪资收入，过去1年家庭的金融投资收益为35万元，家庭生活费用支出为夫妻各20万元，两个女儿各5万元，另 女儿的教育费用每人为5万元。
养老金信息
•两人均按北京市职工缴费标准缴纳“三险一金”。目前李磊的社保养老金缴费年数为18年，王怡的缴费年数为16 年。李磊的社保养老金个人账户和医疗保险账户余额为10万元和2万元，王怡的社保养老金个人账户和医疗保险账 户余额分别为5万元和1万元，缴费年资均为15年；
本人退休年生活费现值
配偶退休年生活费现值
本人终老年龄 配偶终老年龄 家庭购房目标现值 购房贷款成数 美国购房拟贷款年数 美元兑人民币汇率 保费收入比
数据 150,000人民币 或40000美元
150,000人民币 或40000美元
85 85 5000000 30.00% 25 6.6 10.00%
资本市场假设
财务资源及生活费假设
敏感度分析假设比率
工作收入增长率
投资移民费用增长率
学费及抚养费用增长率 北京房租增长率 北京房价增长率 北京社平工资增长率 企业年金投资报酬率 国内贷款利率 美国贷款利率
数据
4.00%
0.00%
5.00% 5.00% 5.00% 7.00% 5.00% 5.00% 4.00%
敏感度分析假设比率
保险信息
•保险方面，李磊投保了20年期缴、保额300万元的终身寿险，年缴保费10万元，其中自然保费占20%，已缴5年，目 前保单现金价值25万元。保额100万元的意外险，年缴保费1,000元，计划续保25年。王怡投保了保额50万元60岁满 期的定期寿险，附加保额30万元的重大疾病保险，年缴保费分别为2,000元余1,000元,还需缴费10年。
理财规划前言
理财规划声明
声明
尊敬的李磊：
非常荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。首先请参阅以下声 明：
本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行 更好地决策，达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。
本理财规划报告书是在您提供的资料基础上，基于通常可接受的假设、 合理的估计，综合考虑您的资产负债状况、现金收支状况和理财目标而制 定的。
专业胜任说明：本公司金融理财师崔晓瑜为您制作此份理财规划报告书
理财规划声明
保密条款
本规划报告书将由金融理财师直接交与客户，充分沟通讨论后，协助客户执行规划书中的建议方案。未经客户书面 许可，本公司负责的金融理财师及其助理人员，不得透漏任何有关客户的个人信息。
披露事项
本规划报告书收取报酬为每份1000元人民币，报告书完成后若要由理财师协助执行投资或保险产品，本公司根据与 基金公司与保险公司签订的代理合同，收取代理手续费。 推介专业人士时，该专业人士与理财师的关系：相互独立，如顾问契约。 所推荐产品与理财师个人投资是否有利益冲突：经确认无利益冲突状况。 与第三方签订书面代理或者雇佣关系合同：招商银行仅收取顾问咨询费，未与第三方签订书面代理或者雇佣关系合 同。
本人名下
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