信用证实训
实训1-信用证的审核和分析
实训1：信用证1.1 实训目的通过实训，使学习者能够了解信用证各当事人与合同当事人之间的关系，掌握信用证各条款的内容，并能结合合同等文件对信用证进行分析和审核，从而了解在一笔贸易中，买方对卖方在单据方面的制作要求，以便作好制单工作的各种前期准备工作。
1.2 信用证简介信用证（LETTER OF CREDIT）是一种书面文件。
是一家银行（开证行）根据客户（申请人）的要求和指示，或以其自身的名义，向受益人开立的，在一定期限内凭规定的单据支付一定金额的书面承诺。
《UCP 500》明确规定：“信用证方式下，各有关当事人处理的只是单据，而不是单据所涉及的货物、服务或其他行为”，明确了信用证交易的标的是单据。
信用证作为国际贸易货款结算中使用最广泛的支付方式之一，解决了买卖双方互不信任的矛盾。
目前，虽说欧美企业贸易额的90％是采用非信用证方式进行交易的，但我国企业使用的比例高达80％以上，而且由于信用证业务遵循严格的单单一致、单证相符原则，卖方为了得到货款，就需向银行提交信用证规定的各种单据，这使信用证对单据的要求相对托收和汇付来讲要严格得多，因此掌握信用证制单是对国际商务单证工作人员的一种最基本的工作能力要求。
1.3 信用证审证要点：从开立方式来看，信用证有信开本和电开本两种。
信开本信用证因传递速度较慢且要使用印鉴，极易被国际诈骗团伙伪造，目前使用较少；电开本信用证主要采用电报（CABLE）、电传（TELEX）或SWIFT等电讯方式开立，有简电本信用证、全电本信用证和SWIFT信用证之分。
简电开信用证必须要附上简电证实书才是有效的。
而采用SWIFT信用证，传递速度快且成本较低，并且不会被伪造，故被银行广泛使用。
信用证是根据买卖合同开立的，一经开出，便不再受合同的约束而成为一项独立文件。
若信用证内容与合同不符，就可能使卖方失去在交易磋商中力争的利益。
所以卖方对信用证的审核就显得非常重要。
审核信用证是银行和出口企业共同承担的任务，其中银行主要负责鉴别信用证的真伪，通常由通知行负责进行审核；而出口企业则是将信用证条款与合同条款逐项逐句进行对照，从而审核信用证的内容与买卖合同条款是否一致，若不一致就要求开证申请人进行修改。
信用证审单实训报告
一、实训背景随着我国对外贸易的不断发展，信用证作为一种重要的国际贸易结算方式，在保障贸易双方的权益、防范风险方面发挥着至关重要的作用。
为了提高我国银行业从业人员的信用证审单能力，培养具备专业素质的信用证业务人才，我参加了本次信用证审单实训。
本次实训旨在通过模拟实际业务场景，使学员掌握信用证审单的基本流程、注意事项及风险防范措施。
二、实训内容本次实训分为以下几个部分：1. 信用证基础知识（1）信用证的定义、性质、作用（2）信用证的当事人及其职责（3）信用证的种类、用途及特点2. 信用证审单流程（1）审单前的准备工作（2）审单要点及注意事项（3）审单过程中常见问题及处理方法3. 信用证拒付处理（1）拒付的原因及分类（2）拒付通知的处理流程（3）拒付后的应对措施4. 信用证函电交涉技巧（1）函电交涉的目的及原则（2）函电交涉的常用格式及用语（3）函电交涉的技巧及注意事项5. 实际案例分析通过分析实际案例，使学员了解信用证业务中的风险点，提高防范意识。
三、实训过程1. 讲师授课实训开始，讲师首先对信用证基础知识进行了讲解，使学员对信用证有了全面的认识。
随后，讲师详细介绍了信用证审单流程、拒付处理及函电交涉技巧，并结合实际案例进行分析。
2. 案例分析在案例分析环节，讲师选取了具有代表性的信用证业务案例，引导学员从审单、拒付处理、函电交涉等方面进行分析，使学员在实际操作中掌握信用证业务的风险点。
3. 模拟操作实训过程中，学员分组进行模拟操作，模拟实际业务场景，进行信用证审单、拒付处理及函电交涉。
在操作过程中，讲师对学员的操作进行指导，指出存在的问题，并给出解决方案。
4. 总结与交流实训结束后，学员对所学知识进行总结，并与讲师、同行进行交流，分享学习心得。
四、实训收获1. 提高了信用证基础知识水平通过本次实训，我对信用证的定义、性质、作用等基础知识有了更深入的了解，为今后从事信用证业务打下了坚实基础。
2. 掌握了信用证审单技巧实训过程中，我学会了如何进行信用证审单，掌握了审单要点及注意事项，提高了审单效率。
信用证结算方式实训报告
一、实训时间2023年10月1日至2023年10月31日二、实训地点XX大学国际贸易实训室三、实训目的1. 理解和掌握信用证结算的基本概念、操作流程和风险控制。
2. 培养实际操作能力，熟悉信用证的开证、通知、议付、付款和赎单等环节。
3. 提高对国际贸易结算风险的认识，增强风险防范意识。
四、实训内容1. 信用证基础知识- 信用证的定义、种类和作用- 信用证的当事人及其权利与义务- 信用证的条款和条件2. 信用证操作流程- 开证申请：了解开证申请人的要求，填写开证申请书- 开证行审核：审查开证申请，决定是否开证- 通知行通知：将信用证通知受益人- 受益人审核：审核信用证条款，决定是否接受- 货物装运：按照信用证要求装运货物- 提单制作：制作符合信用证要求的提单- 交单议付：将信用证项下的单据提交议付行- 议付行付款：议付行审核单据，确认无误后付款- 付款行付款：付款行根据议付行的请求付款- 赎单：受益人取得信用证项下的款项3. 信用证风险控制- 操作风险：了解操作风险的定义、类型和防范措施- 信用风险：认识信用风险，学习信用风险评估和防范方法- 政治风险：了解政治风险，学习政治风险的识别和应对策略五、实训过程1. 理论学习- 阅读教材和相关资料，了解信用证结算的基本知识- 参加实训课程，学习信用证的操作流程和风险控制2. 实际操作- 模拟信用证结算流程，进行开证、通知、议付、付款和赎单等环节的操作- 通过案例分析，学习如何识别和处理信用证结算中的风险3. 总结与反思- 分析实训过程中遇到的问题和困难，总结经验教训- 提出改进建议，为今后的实训工作提供参考六、实训结果1. 成功完成了信用证结算的各个操作环节，掌握了信用证结算的基本流程2. 理解了信用证结算的风险，并学会了一些风险控制的方法3. 提高了实际操作能力和风险防范意识七、实训心得1. 信用证结算是一种重要的国际贸易结算方式，对于保障买卖双方的权益具有重要意义2. 信用证结算操作流程复杂，需要严谨和细致3. 风险控制是信用证结算的关键环节，需要引起高度重视4. 通过实训，我深刻认识到信用证结算的重要性，也提高了自己的实际操作能力和风险防范意识八、改进建议1. 增加实训案例的多样性，使学员能够更好地掌握信用证结算的实际情况2. 加强对信用证风险控制的理论学习和实践操作，提高学员的风险防范能力3. 定期组织学员进行实训考核，检验实训效果，及时发现问题并进行改进九、结语本次信用证结算方式实训使我受益匪浅，不仅提高了我的实际操作能力和风险防范意识，也为我今后的国际贸易工作打下了坚实的基础。
实训一：信用证
可选72 SENDER TO RECEIVER INFORMATION（附言）
可选78 INSTRUCTION TO THE PAYING/ACCEPTING/NEGOTIATING BANK（给付款行、承兑行、 议付行的指示）
进出口单证实训教程
实训一 信用证
张曦 2011-2-26
本章主要内容
一、 信用证简介 二、 信用证审证要点 三、 信用证审证练习
一、信用证简介
信用证（Letter of Credit) 是银行做出的有条件的付款承诺。它是开证
银行根据申请人（进口商）的要求和指示做出的 在满足信用证要求和提交信用证规定的单据的条 件下，向第三者（受益人、出口商）开立的承诺 在一定期限内支付一定金额的书面文件。
7、运输条款。
注意：是否允mitted/Not Permitter）。 装运港（Port of loading/shipment）和目的港（Port of discharge of destination） 应符合合同规定。是否有对船只和转船的限制。
凡在日期前有to, until, till, from, by等词，均包括所述日期；凡在日 期前有after, before等词，均不包括所述日期；beginning指月初（1-3 日），end指月末（28日至当月最后一天）；early上旬，middle中旬， late下旬，等等，起算日均从信用证的开证算起。
常用的表示：
in duplicate 一式两份 in triplicate 一式三份 in quadruplicate 一式四份 in quintuplicate 一式五份 in sextuplicate 一式六份 in septuplicate 一式七份 in octuplicate 一式八份 in nonuplicate 一式九份 in decuplicate 一式十份
信用证业务综合实训报告
一、实训目的本次信用证业务综合实训旨在通过对信用证业务的深入学习与实践，使我对信用证的基本概念、运作流程、风险控制及实际操作有更全面、深入的理解。
通过实训，我期望能够提高自己的金融业务处理能力、风险识别与防范能力，以及团队协作能力。
二、实训环境实训环境为模拟的银行信用证业务操作平台，包括信用证申请、开证、通知、议付、承兑等环节。
实训过程中，我使用了计算机系统进行操作，并查阅了相关的法律法规、业务操作手册等资料。
三、实训原理信用证业务是一种国际贸易支付方式，它以银行信用代替商业信用，保障买卖双方的权益。
信用证业务的基本原理如下：1. 买方（进口商）向银行申请开证，并提供所需文件。
2. 银行审核申请后，开出信用证，并将信用证通知卖方（出口商）。
3. 卖方在收到信用证后，按照信用证规定备货、装运货物，并准备相关单据。
4. 卖方将单据提交给开证行或议付行，申请议付或承兑。
5. 银行审核单据无误后，按照信用证规定支付货款给卖方。
四、实训过程1. 信用证申请：我首先学习了信用证申请的基本流程，包括填写申请表、提交相关文件等。
在实训过程中，我模拟了买方申请开证的过程，提交了申请表和所需文件。
2. 开证：在收到买方的申请后，银行审核申请并开出信用证。
我学习了信用证的主要内容，如信用证金额、有效期、装运期限、单据要求等。
3. 通知：银行将信用证通知卖方，卖方在收到信用证后，开始准备货物和单据。
4. 议付：卖方将货物装运完毕，准备相关单据，并提交给议付行。
我学习了议付行的审核流程，包括审核单据是否齐全、是否符合信用证要求等。
5. 承兑：在议付过程中，若买方未在规定时间内付款，议付行可以向卖方承兑，即买方在未来的某个时间内支付货款。
6. 风险控制：在实训过程中，我学习了信用证业务的风险控制方法，如信用证欺诈、单据不符等。
我了解到，银行在处理信用证业务时，需要严格审核单据，防范风险。
五、实训结果通过本次实训，我取得了以下成果：1. 熟悉了信用证业务的基本概念、运作流程和风险控制方法。
信用证的修改实训报告
一、实训目的本次信用证修改实训旨在使学生深入了解信用证的基本概念、运作流程以及在实际业务中可能遇到的修改情况。
通过实训，学生能够掌握信用证修改的基本原则、操作步骤，提高对信用证条款的理解和运用能力，增强解决实际业务问题的能力。
二、实训环境实训环境为模拟国际贸易背景下的信用证操作平台，包括信用证制作、修改、审核、通知等功能模块。
三、实训原理信用证是银行根据开证申请人的要求，向受益人开立的，保证在受益人符合信用证条款的情况下，由银行支付一定金额的书面承诺。
信用证修改是指在信用证有效期内，对信用证条款进行变更的行为。
信用证修改必须符合国际商会《统一惯例》规定，并得到各相关方的同意。
四、实训过程1. 实训准备（1）学生分组，每组指定一名组长负责实训过程中的协调与组织。
（2）熟悉信用证的基本概念、运作流程及修改原则。
（3）了解国际商会《统一惯例》中关于信用证修改的相关规定。
2. 实训操作（1）模拟真实业务场景，制作一份完整的信用证。
（2）根据实际业务需求，对信用证条款进行修改，包括金额、货物描述、装运期、交单期等。
（3）按照国际商会《统一惯例》规定，将修改后的信用证发送给各相关方。
（4）审核修改后的信用证，确保修改内容符合要求。
（5）通知各相关方，包括受益人、通知行、保兑行等。
3. 实训总结（1）总结实训过程中的成功经验和不足之处。
（2）对信用证修改的流程、原则及注意事项进行梳理。
（3）提出改进建议，以提高实训效果。
五、实训结果1. 学生掌握了信用证修改的基本流程和原则。
2. 学生能够根据实际业务需求，对信用证条款进行修改。
3. 学生提高了对国际商会《统一惯例》中关于信用证修改规定的理解。
4. 学生增强了解决实际业务问题的能力。
六、实训总结1. 实训成果通过本次实训，学生不仅掌握了信用证修改的基本知识和技能，而且提高了在实际业务中处理信用证问题的能力。
以下是部分实训成果：（1）学生能够熟练制作、修改和审核信用证。
模拟信用证流程实训报告
一、实训背景随着全球化经济的不断发展，国际贸易活动日益频繁，信用证作为一种重要的国际贸易支付方式，在保障交易安全、促进贸易发展方面发挥着至关重要的作用。
为了提高我校学生的国际贸易业务水平，培养具备实际操作能力的专业人才，我校特组织开展了模拟信用证流程实训。
二、实训目的1. 熟悉信用证的基本概念、作用和种类。
2. 掌握信用证的开证、通知、修改、撤销、议付等流程。
3. 提高学生在国际贸易业务中的实际操作能力。
4. 培养学生的团队协作精神和沟通能力。
三、实训内容1. 信用证基础知识（1）信用证的定义及作用（2）信用证的种类及特点（3）信用证的当事人及各自职责2. 信用证流程（1）开证申请（2）开证行审核及开证（3）通知行通知受益人（4）受益人审证及修改（5）装运货物及单据准备（6）受益人提交单据（7）议付行审核及议付（8）开证行付款及单据赎回（9）单据流转及结算四、实训过程1. 实训准备（1）分组：将学生分为若干小组，每组5-6人，每个小组分别扮演信用证流程中的不同角色。
（2）角色分配：每组指定一名组长，负责协调组内工作；组内成员分别担任开证申请人、开证行、通知行、受益人、议付行等角色。
2. 实训实施（1）开证申请：开证申请人根据合同要求，向开证行提交开证申请书。
（2）开证行审核及开证：开证行对开证申请书进行审核，审核通过后，开证行向受益人发出信用证。
（3）通知行通知受益人：通知行将信用证内容通知给受益人。
（4）受益人审证及修改：受益人收到信用证后，对信用证内容进行审核，如发现与合同不符，可向开证行提出修改申请。
（5）装运货物及单据准备：受益人根据信用证要求，组织货物装运，并准备相关单据。
（6）受益人提交单据：受益人将准备好的单据提交给议付行。
（7）议付行审核及议付：议付行对提交的单据进行审核，审核通过后，议付行向受益人支付货款。
（8）开证行付款及单据赎回：开证行收到议付行的付款请求后，对单据进行审核，审核通过后，开证行向议付行付款，并赎回单据。
信用证开证申请实训报告
一、实训背景随着全球经济的不断发展，国际贸易日益频繁，信用证作为一种国际贸易结算方式，因其安全、便捷的特点被广泛应用。
为了更好地了解和掌握信用证开证申请的操作流程，提高外贸业务处理能力，我参加了本次信用证开证申请实训。
二、实训目的1. 熟悉信用证开证申请的基本流程；2. 掌握信用证开证申请书的填写方法；3. 了解信用证开证申请中应注意的问题；4. 提高外贸业务处理能力。
三、实训内容1. 信用证开证申请的基本流程（1）开证申请人向银行提交开证申请书及合同副本；（2）银行审核开证申请书及合同副本，确认无误后收取开证押金和开证费用；（3）银行根据开证申请书及合同副本内容，向受益人开户银行（通知行）发出信用证；（4）通知行收到信用证后，通知受益人；（5）受益人根据信用证条款发货，并提交相关单据；（6）通知行审核单据，如无误，将单据转交给开证行；（7）开证行审核单据，如无误，按照信用证条款支付货款。
2. 信用证开证申请书的填写方法（1）填写开证行名称、申请开证日期、信用证有效期及地点；（2）填写开证申请人名称及地址；（3）填写受益人名称、地址、帐号及开户行；（4）填写运输方式、交单期、分批装运、允许/不允许转运、允许/不允许议付付款方式；（5）填写货物运输起止地、最迟装运日期、付款期限；（6）填写合同号码、货物描述、受益人应提交的单据；（7）填写其他条款、联系人、开证申请人签章、电话等。
3. 信用证开证申请中应注意的问题（1）确保信用证条款与贸易合同一致；（2）准确填写信用证开证申请书，避免因填写错误导致信用证无法使用；（3）了解信用证的风险，如单据不符、市场波动等；（4）与银行保持良好沟通，确保信用证顺利开立。
四、实训总结通过本次信用证开证申请实训，我对信用证开证申请的基本流程、填写方法及注意事项有了较为全面的了解。
以下是我对本次实训的总结：1. 信用证开证申请是国际贸易结算中的重要环节，掌握信用证开证申请的基本流程和填写方法，有助于提高外贸业务处理能力。
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信用证实训
一、据合同审核信用证，并写出信用证不符点。
HONGDA INTERNATIONAL TRADING CO., LTD
销售合同
SALES CONTRACT
卖方SELLER HONGDA FOREIGN TRADING CO., LTD.
68# LU SHAN LU，NANCHANG，CHINA
编号NO.:13AE019
日期DATE:SEP.4.2013
买方LIAN AIK HANG TRADING，
39 KING ROAD，SINGAPORE 地点PLACE: NANCHANG
BUYER
买卖双方同意以下条款达成交易：
This contract Is made by and agreed between the BUYER and SELLER , in accordance with the terms and conditions stipulated below.
CIF SINGAPORE
5. 总值Total Value SAY USD EIGHTEEN THOUSAND ONLY
6. 包装Packing BE PACKED IN 200 GUNNY BAGS
7. 唛头Shipping Marks N/M
8. 装运期及运输方式Time of Shipment NOT LATER THAN DEC.5TH 2013
BY VESSEL, PARTIAL SHIPMENT TO BE ALLOWED
9. 装运Shipment FROM SHANGHAI，CHINA TO SINGAPORE
10. 保险TO BE COVER BY THE SELLER, FOR FULL CIF VALUE PLUS 10
PCT STIPULATING CLAIMS PAYABLE IN SINGAPORE COVERING
ALL RISKS AND WAR RISK AS PER C.I.C. OF PICC DATED
01/01/1981
Insurance
11. 付款方式BY IRREVOCABLE FREELY NEGOTIABLE L/C AGAINST SIGHT
DRAFTS FOR 100PCT OF INVOICE VALUE AND THE
DOCUMENTS DETAILED HEREUNDER.
Terms of Payment
The Buyer The Seller
LIAN AIK HANG TRADING HONGDA FOREIGN TRADING CO., LTD.
PAUL SMITH 林歌
信用证：
信用证审核结果
二、根据已修改信用证和补充信息，在单据模板内填制指定项目。
制单补充相关资料
11月6日制作发票（号码为XD070915）。
PACKED IN GUNNY BAGS OF 50KGS EACH
EACH PACKAGE: G.W. 50.5KGS N.W. 50KGS
TOTAL MEASUREMENT: 68CBM VESSEL: ASTRID V.186 SHIPPING MARK: N/M
2．根据所给信息，缮制装箱单。
（3）汇票。