公司财务管理制度执行101116
财务管理制度执行规范
一、总则为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本规范。
二、财务管理组织架构1. 公司设立财务部，负责公司财务管理工作，财务部经理对总经理负责。
2. 财务部下设会计科、审计科、资金科等科室，分别负责会计核算、审计监督、资金管理等具体工作。
三、财务管理职责1. 财务部负责制定公司财务管理制度，组织实施，并对执行情况进行监督检查。
2. 会计科负责会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
3. 审计科负责对公司财务活动进行审计监督，确保财务制度执行到位。
4. 资金科负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用。
四、财务管理制度执行规范1. 财务审批制度（1）公司财务支出实行审批制度，各级审批权限明确，严格按照审批流程执行。
（2）各部门负责人对本部门财务支出负责，不得擅自超出预算和规定范围。
2. 资金管理制度（1）公司资金实行集中管理，资金收支必须通过公司财务部统一核算。
（2）严禁挪用、侵占公司资金，严禁违规放贷、担保、投资。
3. 会计核算制度（1）会计核算必须按照国家会计准则和公司财务制度执行，确保会计信息的真实、准确、完整。
（2）会计凭证必须真实、合法、有效，不得伪造、变造。
4. 财务报表制度（1）财务报表编制必须真实、准确、完整，不得隐瞒、虚报。
（2）财务报表报送及时，确保公司管理层和股东及时了解公司财务状况。
5. 税务管理制度（1）公司依法纳税，严格遵守国家税收法律法规。
（2）税务申报及时、准确，不得漏报、少报、迟报。
五、监督检查1. 财务部负责对公司财务制度执行情况进行监督检查，发现问题及时报告总经理。
2. 审计科定期对公司财务活动进行审计，确保财务制度执行到位。
3. 公司内部审计部门对财务制度执行情况进行不定期检查，发现问题及时整改。
六、附则1. 本规范自发布之日起执行，原有规定与本规范不一致的，以本规范为准。
财务管理制度实施规定
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司财务状况稳定，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工，各部门、子公司及其他关联单位。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性。
（二）真实性原则：财务信息应真实、准确、完整，不得隐瞒、虚构。
（三）完整性原则：财务制度应涵盖公司财务活动的各个方面，确保财务管理的全面性。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，实现公司经济效益最大化。
第二章财务管理体制第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。
第五条财务部的主要职责：（一）制定公司财务管理制度，组织实施并监督执行。
（二）编制公司年度财务预算，组织实施并监督执行。
（三）审核、批准公司各项财务收支。
（四）建立健全财务核算体系，确保财务信息的真实、准确、完整。
（五）负责公司财务报告的编制、报送和披露。
（六）负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用。
第三章财务预算管理第六条公司财务预算应根据公司发展战略、经营目标和业务计划编制，经公司领导班子审批后执行。
第七条财务预算编制应遵循以下原则：（一）合理性原则：预算编制应合理，符合公司实际情况。
（二）可控性原则：预算应具有可控性，便于跟踪、考核。
（三）前瞻性原则：预算应具有前瞻性，反映公司未来发展趋势。
第八条财务预算执行过程中，各部门应严格按照预算要求进行财务活动，并对预算执行情况进行定期分析和评估。
第四章财务核算管理第九条公司财务核算应按照《企业会计准则》进行，确保财务信息的真实、准确、完整。
第十条财务核算的主要内容：（一）资产核算：对公司的资产进行分类、计价、登记、核算。
（二）负债核算：对公司的负债进行分类、计价、登记、核算。
（三）所有者权益核算：对所有者权益进行分类、计价、登记、核算。
（四）收入核算：对公司的收入进行分类、计价、登记、核算。
公司财务管理制度全文
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，确保财务活动合法合规，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金使用、成本控制、收益分配等。
第三条本公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须遵守国家法律法规和公司规章制度。
（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整、及时。
（三）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化。
（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理组织第四条本公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。
财务部负责人由总经理提名，董事会任命。
第五条财务部的主要职责：（一）制定并执行财务管理制度；（二）编制财务预算和财务报表；（三）进行资金筹集、使用、控制和监督；（四）负责成本核算和控制；（五）进行收益分配；（六）参与公司重大决策；（七）负责财务档案管理。
第三章资金管理第六条资金管理应遵循以下规定：（一）资金筹集：严格按照国家法律法规和公司章程，合理筹集资金，确保资金来源合法合规。
（二）资金使用：严格按照资金使用计划，合理分配资金，确保资金使用效益。
（三）资金控制：建立健全资金控制制度，加强资金使用审批，防范资金风险。
（四）资金监督：定期对资金使用情况进行检查，确保资金使用合法合规。
第四章成本管理第七条成本管理应遵循以下规定：（一）成本核算：按照国家有关法律法规和会计准则，建立健全成本核算制度，确保成本核算的真实性、准确性和完整性。
（二）成本控制：加强成本控制，降低成本费用，提高经济效益。
（三）成本分析：定期对成本进行分析，找出成本控制的薄弱环节，采取措施加以改进。
第五章收益分配第八条收益分配应遵循以下规定：（一）依法纳税：按照国家税法规定，依法纳税。
（二）利润分配：按照公司章程和董事会决议，合理分配利润。
公司财务管理制度规定
第一条总则为加强公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条财务管理原则1. 遵循国家法律法规，严格执行国家财务政策；2. 坚持合法性、真实性、完整性、及时性、准确性、可比性原则；3. 严格预算管理，加强成本控制，提高资金使用效益；4. 强化财务监督，防范财务风险。
第三条财务管理组织架构1. 公司设立财务部，负责公司财务管理、会计核算、资金管理等工作；2. 财务部由财务经理、会计、出纳、审计等人员组成；3. 财务经理负责组织、协调、指导、监督公司财务管理工作。
第四条财务管理职责1. 财务经理职责：（1）负责编制和执行公司财务预算、财务收支计划、信贷计划；（2）负责筹集资金，优化资金结构，提高资金使用效益；（3）负责成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核；（4）负责建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济分析；（5）负责组织、协调、指导、监督公司各部门的财务管理工作。
2. 会计职责：（1）负责编制和执行会计制度；（2）负责会计核算、会计报表编制、会计档案管理；（3）负责提供财务信息，参与公司经营决策；（4）负责监督、指导、检查各部门的会计工作。
3. 出纳职责：（1）负责公司现金、银行存款的收付、保管；（2）负责编制和执行现金管理制度；（3）负责核对、保管票据、印章、空白支票等。
4. 审计职责：（1）负责对公司财务活动进行审计监督；（2）负责对公司内部控制制度进行评价；（3）负责提出改进建议，提高公司财务管理水平。
第五条财务管理基础工作1. 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化；2. 严格审核原始凭证，确保其真实性、合法性；3. 根据审核无误的原始凭证编制记账凭证；4. 严格执行会计制度，确保会计信息的准确性、及时性；5. 加强财务档案管理，确保档案的完整、安全。
第六条财务风险防范1. 建立健全财务风险管理制度，明确风险防范措施；2. 加强对财务风险的识别、评估、监控和处置；3. 对重大财务风险，及时报告公司领导，采取有效措施予以化解。
公司财务管理制度完整版
公司财务管理制度完整版第一章总则第一条为加强公司的财务管理，规范财务行为，确保公司财务活动的合法性、合理性和有效性，保障公司资产的安全、完整，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及所属各单位的财务管理工作。
第三条公司财务管理的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
第二章财务管理体制第四条公司实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制。
第五条公司财务工作在总经理的领导下，由财务部门具体组织实施。
第六条财务部门的主要职责包括：1、负责公司财务核算、财务管理和财务监督工作。
2、编制和执行财务预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，有效使用资金。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、建立健全财务管理制度，加强财务监督，防范财务风险。
第三章财务核算第七条公司按照国家统一的会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
第八条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须符合国家统一的会计制度的规定，不得伪造、变造会计凭证和会计账簿，不得设置账外账，不得报送虚假会计报表。
第九条公司采用借贷记账法进行会计核算，以人民币为记账本位币。
第十条公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
第十一条公司会计核算应当以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致、相互可比和会计处理方法的前后各期相一致。
第四章资金管理第十二条资金管理的原则是：合理筹集、统筹安排、有效使用、确保安全。
第十三条公司资金来源包括：股东投入资金、银行借款、经营活动产生的资金等。
第十四条公司严格按照规定开设和使用银行账户，不得出租、出借银行账户。
第十五条资金使用实行预算管理，各部门应根据业务需要编制资金预算，经审批后执行。
公司财务管理制度全文
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，保障公司财务活动的合法性、合规性、合理性，提高财务管理水平，促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、全体员工及公司下属子公司、分支机构。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务会计制度；2. 实行统一领导、分级管理；3. 增强财务透明度，提高财务管理效率；4. 强化风险控制，确保公司财务安全；5. 坚持勤俭节约，提高资金使用效益。
第二章财务管理体制第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部在公司总经理领导下，对公司的财务活动进行统一管理、监督和指导。
第五条公司财务管理实行分级管理，各部门、子公司、分支机构应按照公司财务管理制度进行财务管理工作。
第六条财务部应建立健全财务管理制度，明确各部门、岗位的职责，确保财务管理的规范化和制度化。
第三章财务管理内容第七条资金管理1. 资金收支管理：公司资金收支应遵循“收支两条线”原则，确保资金安全、合规、高效。
2. 资金预算管理：公司应根据业务发展需要，编制年度、季度、月度资金预算，并严格执行。
3. 资金结算管理：公司应采用多种结算方式，确保资金结算及时、准确。
第八条财务核算1. 会计核算：公司应按照《企业会计准则》进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
2. 成本核算：公司应建立健全成本核算体系，加强成本控制，提高经济效益。
3. 财务报告：公司应按照国家有关规定，编制月度、季度、年度财务报告，并及时披露。
第九条财务分析1. 财务分析：公司应定期对财务状况进行分析，评估经营风险，提出改进措施。
2. 投资分析：公司应进行投资项目分析，确保投资决策的科学性、合理性。
第十条风险控制1. 风险识别：公司应识别、评估各类财务风险，制定风险防范措施。
2. 风险监控：公司应定期对财务风险进行监控，确保风险控制措施有效执行。
公司财务管理制度完整版
公司财务管理制度完整版一、总则1. 为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资产使用、成本控制、收益分配等。
3. 公司财务管理应遵循合法、合规、真实、准确、完整、及时、有效的原则。
二、资金管理1. 公司资金实行集中管理，统一调度，确保资金安全和高效使用。
2. 公司设立专门的财务管理部门，负责资金的日常管理和监督。
3. 所有资金收支必须通过公司指定的银行账户进行，严禁使用个人账户进行公司资金的收支。
4. 公司对外支付款项必须经过严格的审批程序，并有相应的合同、发票或其他有效凭证作为依据。
三、资产管理1. 公司资产包括固定资产、流动资产、无形资产等，所有资产必须进行登记、评估和定期盘点。
2. 固定资产的购置、处置必须经过公司管理层的审批，并按照国家规定进行资产评估。
3. 流动资产的管理应确保资金的流动性和安全性，防止资金闲置和损失。
4. 无形资产的管理应注重知识产权的保护和利用，防止资产流失。
四、成本控制1. 公司应建立健全成本控制体系，对各项成本进行预算、控制和分析。
2. 成本控制应贯穿于公司生产经营的全过程，包括采购、生产、销售等各个环节。
3. 公司应定期对成本进行分析，找出成本控制的薄弱环节，采取措施进行改进。
4. 成本控制的目标是实现成本最小化，提高公司经济效益。
五、收益分配1. 公司的收益分配应遵循公平、合理的原则，确保股东利益和员工利益的平衡。
2. 公司利润分配方案应根据公司章程和股东大会的决议执行。
3. 公司应依法纳税，确保国家税收的及时、足额缴纳。
4. 公司应合理提取法定公积金、任意公积金等，以增强公司的财务稳定性和抗风险能力。
六、财务报告与审计1. 公司应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，真实反映公司的财务状况。
2. 财务报告应经过公司内部审计部门的审计，并对外公布，接受社会公众的监督。
公司财务管理制度完整版
公司财务管理制度完整版第一章总则第一条为规范公司的财务管理行为，保障公司的财务安全，提高公司的经济效益，根据相关法律法规和公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有财务活动和管理行为，包括财务预算、财务核算、资金管理、投资管理、风险控制、内部控制等方面。
第三条公司财务管理应遵循合法、规范、严谨、透明的原则，严格按照国家有关规定和公司内部规章流程执行。
第四条公司财务管理应建立健全的内部控制制度，确保财务信息的真实、准确、完整、及时。
第五条公司应设立财务部门，配备专业的财务人员，确保各项财务工作的正常运转。
第六条财务部门应定期进行财务风险评估和内部控制评估，及时发现和解决财务风险和内部控制问题。
第七条公司应建立健全的财务纪律，制定财务章程、管理制度，规范各项财务活动。
第八条公司应加强对财务人员的培训和监督，提高财务人员的综合素质和业务水平。
第九条公司应建立财务信息系统，提高财务信息的准确性和快速性。
第十条公司应建立健全的财务预算、执行、监督和考核制度，确保公司财务活动的规范运作。
第二章财务预算管理第十一条公司应设立财务预算管理制度，明确公司的经营目标和财务指标，制定合理的财务预算计划。
第十二条公司应根据公司的经营情况和市场环境，制定年度、季度、月度财务预算计划，明确各项支出和收入预期，合理安排财务资源。
第十三条公司应加强对财务预算执行的监督和检查，及时调整和完善财务预算计划，确保公司的财务活动按照预算计划进行。
第十四条公司应建立财务预算深化和细化的制度，将公司的各项经营活动与财务预算相结合，提高预算的准确性和有效性。
第十五条公司应建立财务预算管理的激励和约束机制，对预算执行情况进行评估和考核，奖惩分明。
第三章财务核算管理第十六条公司应根据公司的经营活动和财务预算计划，建立健全的财务核算制度，确保公司的财务数据真实、准确、完整。
第十七条公司应按照相关法律法规和会计准则，进行财务核算，包括会计凭证的登记、账务的核对、财务报表的编制等。
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艾德克斯电子公司财务管理制度目录1 •总则2 •财务工作职责3 •财务工作管理4•支票管理5 •现金管理6 •报销管理7 .外地出差报销8 .招待费用管理9 .仓库材料管理10 .开票管理11 .印章管理12 .预算和核算管理13 .会计档案管理14 .处罚规定1 .总则1.1目标：以最小的劳动消耗，创造最大的经济效益，避免漏洞，强化管理与稽查；1.2根据公司章程，公司实行以全成本核算为核心的财务管理制度，各业务单位单独核算.公司设立财务部，由财务经理、总帐会计、材料会计、出纳组成；1.3采用专人负责原则，公司进行的一切财务活动，必须遵守国家制定的《会计法》、《票据法》及相关的财务制度；1.4认真贯彻执行国家有关的财务管理制度；1.5建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；1.6积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；1.7厉行节约，合理使用资金；1.8正确核算公司收入，及时申报国家税收，了解相关机构政策法规，对于财政、税务、银行部门的检查工作，财务应主动提供有关资料，如实反映情况；1.9公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定；2 •财务工作职责2.1编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，有效地使用资金；2.2进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；2.3建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；3 •财务工作管理3.1会计年度自一月一日起至十二月三十一日止；3.2会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定；3.3财务工作人员办理会计事项必须取得原始凭证并根据审核的原始凭证编制记账凭证。
会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字；3.4财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符；3.5财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
会计报表每月由会计编制并上报一次。
会计报表由会计签名或盖章；3.6财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回、要求更正、补充；3.7财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理；3.8财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计；出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作；3.9财务审计每季一次。
审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理；3.10财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理（总经理）监交；4 •支票管理4.1支票由出纳员或总经理指定专人保管；4.2支票使用时须有“支票领用单”，经（总）经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查；4.3支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。
填写金额要无误，完成后交出纳人员。
出纳员统一编制凭证，按规定登记银行账号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销；4.4财务人员月底清账时检查支票领用情况，对没能按规定报销的领用人可以扣发工资，领用人完善报账手续后再作补发工资处理。
4.5凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应报告总经理。
凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理；4.6凡1000元以上的款项进入银行账户两日内，会计或出纳人员应报告总经理；4.7公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须（总）经理签字，超过一定额度时按规定办理。
（总）经理外出应由财务人员设法通知，事后可先付款后补办并完善相关审批手续5 •现金管理5.1公司可以在下列范围内使用现金：职员工资、、津贴、奖金；个人劳务报酬；出差人员必须携带的差旅费；结算起点以下的零星支出；总经理批准的其他开支；5.2除本规定外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以银行结算方式支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后方可支付现金；5.3公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品原则上必须采取转账结算方式，不得使用现金；5.4日常零星开支所需库存现金限额为50000元。
超额部分应及时存入银行；5.5财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收人中直接支付（即坐支）；5.6因特殊情况确需坐支的，应事先报经分管领导（或总经理）批准；5.7财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由分管领导（或总经理）批准后提取；5.8公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交相关领导批准签字后方可借款。
超过还款期限，在当月工资中扣还；5.9凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核•相关领导批准后由出纳支付现金；5.10发票及报销单经相关领导批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记账凭证；5.11工资由人事部依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核；总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记账凭证，进行账务处理；5.12差旅费及各种补助单（包括领款单），由部门经理签字，会计审核无误，送副总经理、总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计结算手续；5.13无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部门经理、总经理签字。
会计审核有关凭证；5.14出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金收付；5.25账目应当日清月结，每日结算，账款相符；6报销管理6.1建立严格的报销、审核制度；6.2公司有关费用的报销均必须填写各类专用的报销单据，填写报销事项，交部门主管、财务主管逐项审核签字，报销实行依项目和金额大小分项管理，由出纳审核金额后据以报销，所有业务人员采用备用金制度，年初领取备用金壹千元整，平时据实报销，年终交回备用金；6.3市内外出办事必须在一周内办理报销手续，外地出差回来后三天内报销；6.4报销实行依项目和金额大小分项管理，所有费用的支出，必须部门经理签字同意方能据以报销，并且未经总（副）经理同意的事项不能报销；6.5未经部门经理批准，市内不得乘坐出租车。
因工作需要中午在外就餐者可报销误餐费10元。
所有费用在一周内报销结清。
无正当理由逾期者，按每逾期一天扣除报销总额的1%处理；7 .外地出差报销7.1严格按照24小时为一计算单位，每一计算单位伙食补助标准为50元, （12-24小时补助标准为20元，内含：伙食补贴、市内电话、市内交通）；具体见相关规定。
7.2住宿费一般员工不超过120元/天，部门经理不超过150元/天，总经理、副总经理不超过200元/天。
北京、上海、广州等消费水平较高地区可另加50元；7.3出差乘坐飞机、软卧事前需经公司总经理同意；7.4对于进货，区分不同的部门后报销，并附上入库单或直接发货单，由经手人、财务主管、总经理签字后报销；8 •招待费用管理8.1出差期间因业务需要招待，必须电话请示主管领导同意；8.2招待费用规定：1000元以内由部门经理审批，超过1000-3000元必须事前经（副）总经理同意，报销单据上须有两人签字方可报销，超过3000元的招待费用须事前经总经理同意，超过30000元的由董事会会签，并按有关规定办理；9仓库材料管理9.1公司仓库内商品及产成品均由专人负责管理；9.2公司商品入库时由仓库管理人员开据入库单，由经办人交公司材料会计记帐；9.3直销商品由经办人凭送货回单办理结帐手续，回单记帐联交材料会计记帐；9.4工厂用于生产的原材料由生产管理人员开据入库单，生产领用开据领料单，产成品开据入库单，记帐联及时交公司材料会计记帐；9.5仓库发货（商品和产成品）凭公司财务审核的送货、发货通知单发货9.6材料会计应及时与仓库对帐，月底做到帐帐相符、帐实相符。
材料会计每天编制销售日报表并及时变动库存表，以便业务人员及时了解存货情况；10 •开票管理10.1出纳将所有收款、付款的原始单据一律按顺序每月月底汇总一份统计上报财务主管10.2入库的所有货物均开据入库单。
入库单记帐联应及时返回公司，材料会计据以记帐。
货物出库时凭公司送货、发货通知单发货。
仓库及材料会计均凭送货、发货通知单相应联据以记帐。
10.3生产由专人负责。
出库凭送货、发货通知单，入库填入库单，生产领用开据领料单。
每月生产产品数量分部门统计后，由各部门负责人签字后交材料会计记帐；10.4所有现金收入均开据收据。
11 •印章管理11.1公司行政公章：由行政部经理管理，使用公章必须在“公章使用登记簿” 上登记；一般性介绍证明等由分管副总经理和使用人签字即可盖章。
涉及到业务往来，有关商品、产品质量的，要求经各部门主管同意后盖章；涉及合同或违背一般性原则的，一律经总经理同意后盖章；11.2财务专用章：由财务主管决定一般业务盖章，重要财务往来证明、承诺等, 经总经理同意后盖章；11.3合同章由总经理负责；11.4发票专用章只对公司开出发票专用；11.5提货专用章由材料会计负责，只对公司提货单专用；11.6对于能接触到公司公章的公司内部工作人员必须妥善保管好各种公司用章，并严格执行授权，不得越权使用。
如越权使用将赔偿由此造成的一切损失。
同时事先约定：以后由其本人或相关人员与公司签定的协议必须由公司法人代表签字后才能生效，光有公司印章无效12 •预算和核算管理12.1年初制定预算方案；12.2产品成本每批次产品成本，生产费用，运费等由生产部统计；12.3财务核算按每个客户和公司部门费用分别统计；13 •会计档案管理13.1凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档；13.2会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、起止年、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记账、主管），由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订；13.3会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录；13.4会计档案不得携带外出；凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准；14 .处罚规定14.1出现下列情况之一，对财务人员予以警告扣发月薪20%，并处扣发1 —6个月奖金：超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；用不符合财务会计制度的凭证顶替银行存款或库存现金；未经批准擅自挪用或借用他人资金（包括现金）或支付款项的；利用账户替其他单位和个人套取现金的；未经批限坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；保留账外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；14.2出现下列情况之一的，财务人员应予解聘；违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；拒绝提供或提供虚假的会计凭证、账表、文件资料的；伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿的； 利用职务便利，非法占有或虚报冒领；骗取公司财物的： 弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的； 在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的; 有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的；次 修 订南京艾德克斯电子环保科技有限公司2008年6月实行2010 年 9 月 第【最新资料Word版可自由编辑！！员工录用管理制度为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。