税务管理与风险防范课程大纲
税务培训教学大纲
税务培训教学大纲一、课程简介本课程旨在为广大学员提供全面系统的税务培训，使学员能够深入了解税收政策和法规，并掌握税务操作技巧。
二、课程目标1. 理解税收的基本概念和作用；2. 熟悉税法法规，掌握税收政策；3. 掌握税务筹划与操作技巧；4. 能够独立完成常见税务报表的编制和申报。
三、课程内容1. 税收基础知识1.1 税收的定义和作用1.2 税种分类及特点1.3 税收征管法律法规解读2.税收政策与法规2.1 税法的来源和立法程序2.2 常见税收政策解读2.3 税务机关的职责与权限3.个人所得税3.1 个人所得税的基本原理 3.2 纳税义务与责任3.3 税前扣除与税率计算4.企业所得税4.1 企业所得税的基本原理 4.2 纳税人分类与税务登记4.3 税务筹划与税基确定5.增值税5.1 增值税的基本原理5.2 纳税人资格的认定与登记5.3 增值税申报与退税流程6.税务筹划与风险防控6.1 避税与合法避税的界限 6.2 税务筹划的方法与技巧6.3 税务风险的预防与处理7.税务管理与信息化7.1 税务管理的基本原则与流程7.2 税务信息化的推进与应用7.3 审计与税务稽查四、教学方法本课程采用多种教学方法，包括讲授、案例分析、小组讨论、实践操作等，以提高学员参与度和学习效果。
五、考核方式1. 平时表现：出勤率、课堂表现等；2. 作业与小组讨论；3. 期末综合考核。
六、参考教材1. 《税法与政策解析》2. 《企业税务管理手册》3. 《个人所得税法律手册》七、备注根据学员实际情况，本大纲可进行适当调整和补充。
课程具体时间和地点将在开课前通知学员。
请学员提前准备所需材料，并按时参加培训。
商业银行税务策划策略与风险管控公开课大纲(2天)
商业银行税务策划策略与风险管控（2天）【课程收益】我国“营业税改征增值税”，对金融业税收政策进行重大调整。
作为金融业企业如何采取有效措施管控企业的税负与涉税风险，避免不必要的损失，是本课程的主要收益。
其次，通过深度分析“营改增”对金融企业的影响、金融企业如何采取“营改增”应对策略，以及“营改增”后的实务操作讲解，能使学员全面掌握增值税相关政策，【课程内容】第一讲“营改增”最新政策与动态一、“营改增”最新动态二、“营改增”最新政策对各个行业影响分析三、“营改增”最新政策解读第二讲金融业“营改增”背景、特点及其新动态一、金融业“营改增”背景二、金融业“营改增”的特点三、金融业“营改增”最新政策四、金融业“营改增”增值税税率的设定五、金融业“营改增”与信贷客户的关系第三讲“营改增”对金融业的影响一、金融业“营改增”的内容二、“营改增”对金融业纳税人的总体影响三、“营改增”对金融业税负的影响四、“营改增”对金融业收入的影响五、“营改增”对金融业利润的影响六、“营改增”对金融业账务处理的影响第四讲金融业“营改增”税务操作原则的运用一、合理原则二、事前原则三、清晰原则四、差异化原则五、风险可控原则六、税收多角度原则第五讲金融业“营改增”须知二十五条一、增值税纳税义务发生时间的规定二、增值税纳税地点的规定三、增值税纳税期限的规定四、“营改增”的计税方法五、增值税适用税率的具体规定六、增值税的起征点规定七、“营改增”销售额的确定八、营业额扣除的规定九、中止服务或折扣额处理十、交易价格不公允处理的税法规定十一、兼营行为处理十二、混合销售行为处理十三、视同销售行为处理十四、特殊销售行为处理十五、对相关业务进项税额的抵扣规定十六、不得抵扣进项税额的情形十七、不得抵扣进项税额的计算十八、兼营劳务服务的一般纳税人增值税期末留抵税额的处理十九、“营改增”的直接减免业务二十、“营改增”的即征即退事项二十一、“营改增”减免税操作中的特别规定二十二、“营改增”过程中适合放弃免税权的企业二十三、开具增值税红字专用发票的规定二十四、“营改增”的财务会计处理二十五、“营改增”如何汇总纳税第六讲纳税筹划目标分析与筹划平台的利用一、纳税筹划目标分析二、漏洞平台的利用三、空白平台的利用四、规避平台的利用第七讲金融业“营改增”后增值税纳税筹划一、如何做好涉税规划二、如何做好税务风险管控三、如何规划增值税税负平衡四、如何规划混业业务五、如何规划租赁业务六、如何优化采购运输费税负第八讲金融业“营改增”销项税额的税务风险与应对一、增值税纳税义务人发生时间二、视同提供服务应税行为三、差额征税四、销售额五、价外费用六、适用税率七、兼营业务八、销售收入完整性九、规避取得虚开增值税专用发票的风险第九讲金融业“营改增”进项税额的税务风险与应对一、增值税扣税凭证二、不应抵扣而抵扣进项税额三、应作进项税额转出而未作进项税额转出四、增值税抵扣凭证的规定五、抵扣率准确性的规定第十讲金融业“营改增”其他风险与应对一、发票使用管理税务风险二、税控设备管理税务风险三、逾期申报、逾期缴税的税务风险四、纳税人销售额超过小规模纳税人标准不认定的税务风险五、账务处理的税务风险六、财政补贴申请材料的操作风险七、节税筹划的操作风险第十一讲金融业“营改增”增值税专用发票管理风险一、销项增值税专用发票虚开的风险二、进项增值税专用发票接受的风险三、进项增值税专用发票抵扣的风险四、丢失增值税专用发票的风险五、滞留过期认证增值税专用发票的风险六、增值税专用发票开具时间的风险七、增值税应税营业额扣除凭证的风险第十二讲案例分析与答疑案例一过期认证发票或丢失抵扣凭证的处理案例二增值税的检查调整如何财务处理案例三金融业增值税税负分析案例四增值税一般纳税人账务处理案例五金融业“营改增”应对《税务管理制度》如何制订？制度内容应包括哪些？案例六金融业“营改增”增值税管理流程如何设计？案例七金融业“营改增”纳税申报流程如何设计？案例八金融业“营改增”过渡期应对流程如何设计？案例九接受增值税专用发票应把握的3个要点案例十“营改增”后合同控税策略若干要点。
公开课《纳税筹划与涉税风险防范》
公开课《纳税筹划与涉税风险防范》________授课时间2天。
适合总裁、管理人员、老板、财务人员学习各单位：按惯例，企业每年度都会经历稽查。
可预测的是，企业与税务部门之间展开的稽查与反稽查、偷税与反偷税的斗争和较量，又是一场血雨腥风。
经验证明，只要企业遭遇稽查百分之百有问题。
有问题的结局就是补税、滞纳金、罚款，甚至锒铛入狱。
企业在这场稽查风暴中，如何自如应对保证安全，把损失与风险降到最低是当务之急。
关键是企业要事先了解稽查人员想什么查什么怎么查，为何作弊手段自认为非常高明，遇见稽查却又不堪一击。
平时和战时企业要做哪些准备才能顺利过关？凡事预则立不预则废。
为了指导待查企业安全度过稽查关，有效控制企业纳税风险，本公司特举办一期“税务稽查有效应对与纳税风险控制”专题培训班。
参加人员为总经理、财务负责人。
现将有关问题通知如下：[讲师简介] 陈志坚中国注册税务师，北京华兴盛税务师事务所副总经理，曾负责过诸多大中型国有及上市公司的审计税务咨询工作和税务培训工作，具有丰富的会计报表审计、IPO改制审计、经济责任审计、清产核资审计、管理咨询、税务咨询工作经验。
长期研究增值税的系列问题，凭借扎实的专业功底接受政府部门的抽调，深度参与国家营业税改征增值税的相关工作。
北京市营改增工作小组专家航天金税信息在线纳税服务网特聘专家东奥会计在线讲师中国税网特聘专家中华全国专利代理人协会外聘税务专家中国人民大学公共管理学院博锐财税沙龙骨干成员个人著作：《营业税改证增值税热点答疑--交通运输业》《营业税改证增值税热点答疑--部分现代服务业》《营业税改征增值税实务操作手册》另参与主编《江西省2013年会计人员继续教育读本》一书主编内部资料《专利代理机构营业税改征增值税实务操作手册》并在《国际税收》、《中国税务报》、《财会信报》等核心期刊发表文章。
中国贸促会、中国联通河南分公司、中石化济南分公司、延长石油、陕煤集团、河南日报、华商传媒（华商日报）、沈阳商报、长春《新文化报》、希望集团、水钢集团、北京一轻集团、北京京仪集团、中国经营报、易趣宝、中国专利、柳沈律师事务所等多家企业的财税内训。
《税务管理》课程教学大纲
《税务管理》课程教学大纲（T ax Administration）制定单位：经济学院税务系制定人：郑安审核人：李淑萍（课程组长）编写时间：2011年8月1日第一部分课程概述一、基本信息（一）课程代码：1044331（二）课程属性、学分、学时本门课程属专业主干课，3学分，48学时（三）适用对象税务专业本科生（四）先修课程与知识准备《中国税制》《税务会计》二、课程简介税务管理为税务专业本科生的专业主干课,主要介绍税务管理的理论与实务，侧重于税收征收管理程序方面的内容，也即税款的征纳双方如何依法进行日常的税收征纳活动。
涉及到税法制定之前的税源调查与分析、税法的制定、征纳双方违法应承担的法律责任、征纳双方的权力与义务等。
主要讲授发票管理、税票管理、税务行政管理、税收法制管理、税收征收管理以及税务代理与税务咨询等内容。
其中核心内容是税收的征收管理，如税务登记管理、账簿凭证管理、纳税申报管理、税款征收与缴纳、税务检查和税收法律责任等相关知识。
对了解和掌握我国的税收管理制度和现状，有着积极的帮助和重要的意义。
“Tax Administration”is one of the core courses for undergraduate students major in tax. This course introduces both theory and practice of tax administration, and focuses on administration procedures of tax collection, that is the daily and legal tax collection activities between taxpayers and tax bureaus. Besides that, the course will also involve the research and analysis on tax sources, how to enact a new tax law, the legal responsibilities of taxpayers and tax bureaus when they violate the tax law, as well as the right and obligation of them. In class, the teacher mainly covers invoice management, tax administration management, tax legal system management, tax collecting management, tax agents and tax consultation. But the most important one is probably the tax collecting management, which includes tax registration management, documents and books management, tax submission management, tax collection, tax payment, tax inspection, tax legal liability and so on. Therefore, It is great significant for students to understand and master our country’s current tax administration system.三、教学目标通过本课程的教学，要求学生能够熟练地掌握税收管理方面的基本知识，使学生能理论与实践相结合，能够运用所学知识计算各种业务活动的应纳税款，了解税收征管的有关内容，并能为其他经、管、法相关课程的学习创造条件、打下基础。
税务管理及筹划课程设计
税务管理及筹划课程设计一、教学目标本课程的教学目标是使学生掌握税务管理及筹划的基本概念、原则和方法，培养学生运用税务知识进行企业税务管理和筹划的能力。
具体分解为以下三个目标：1.知识目标：学生能够理解并掌握税务管理及筹划的基本概念、原则和方法，了解税收政策对企业的影响，掌握各种税收筹划技巧。
2.技能目标：学生能够运用税务知识进行企业税务管理和筹划，能够分析和解决实际税务问题，提高企业的税务合规性和税收效益。
3.情感态度价值观目标：学生能够认识到税务管理及筹划对企业的重要性，培养学生的责任感和职业道德，使学生成为具有社会责任感的企业税务管理及筹划专业人才。
二、教学内容本课程的教学内容主要包括税务管理、税收筹划、企业税务合规性分析等方面。
具体安排如下：1.税务管理：介绍税务管理的基本概念、原则和方法，包括税务登记、纳税申报、税务核算、税务审计等内容。
2.税收筹划：介绍税收筹划的基本概念、原则和方法，包括税收筹划的策略、技巧和案例分析等内容。
3.企业税务合规性分析：介绍企业税务合规性的概念和重要性，分析企业税务合规性的评价指标和方法，以及如何提高企业的税务合规性。
三、教学方法为了实现教学目标，本课程将采用多种教学方法，包括讲授法、案例分析法、讨论法、实验法等。
具体安排如下：1.讲授法：通过教师的讲解，使学生掌握税务管理及筹划的基本概念、原则和方法。
2.案例分析法：通过分析实际案例，使学生了解税收筹划的策略和技巧，提高学生的实际操作能力。
3.讨论法：通过分组讨论，使学生深入理解税务管理及筹划的问题，培养学生的团队合作能力和口头表达能力。
4.实验法：通过模拟实验，使学生掌握税务核算和审计的基本操作，提高学生的实践能力。
四、教学资源为了支持教学内容和教学方法的实施，本课程将选择和准备以下教学资源：1.教材：选用权威、实用的税务管理及筹划教材，作为学生学习的主要参考资料。
2.参考书：推荐学生阅读相关的参考书籍，扩展学生的知识面。
企业税务检查应对技巧及纳税筹划培训课程大纲
企业税务检查应对技巧及纳税筹划培训课程大纲课程背景：在商务环境日趋复杂、市场竞争日趋激烈、税务管理力度越来越大的形势下，税收成本已经成为影响企业经济效益的一个重要因素。
而应付纳税检查则是企业管理者感到十分棘手又不得不面对的问题。
日常税务检查的内容和方法多种多样：纳税评估、管理性检查、税务稽查以及反避税调查等等。
无论哪一种都会给企业带来较大的涉税成本。
随着市场经济建设的进一步深化，税制建设的不断完善，税务管理的力度也越来越大。
而管理主要是通过纳税检查手段，对纳税人实施直接的管理和监督。
税收已经构成投资者生产和经营成本的一个部分，如何配合税务机关进行纳税检查？如何在纳税检查过程中积极应对，从而降低涉税风险，减少企业的损失？这就需要纳税人掌握纳税检查应对技巧。
培训收益:1.了解税务管理和纳税检查的基本知识和建立税收筹划意识；2.掌握税务管理的主要方法；3.掌握应对纳税检查的基本思路和方法；4.提高培训者的实务操作能力。
课程大纲：第一讲：企业涉税风险简介一、投资活动的税收分析二、金融风暴环境下的政策走向三、新刑法涉税条款修改对企业的影响分析四、目前税务管理特点分析五、纳税风险的概念及风险案例分析1、采购业务的涉税风险案例分析2、筹资业务的涉税风险案例分析3、销售业务的的涉税风险案例分析4、技术开发业务的涉税风险案例分析5、商业企业的涉税风险案例分析第二讲：纳税检查政策分析一、税务稽查的概念和权限二、偷税、避税和纳税风险分析三、税务稽查的实施程序四、2010年税务检查重点企业及相关问题分析五、纳税风险规避与化解策略1、建立全员管税新理念2、完善企业内部考核机制3、建立内部审计机制4、利用外脑建立“圩堰”保护系统5、掌握风险化解技术第三讲：税务机关检查的主要思路和方法一、税务管理方法1、纳税评估对象的确定2、纳税评估的主要操作思路和方法3、纳税评估案件的处理案例分析二、管理性检查1、管理性检查的思路和方法2、专项业务检查的思路和方法3、目前涉税管理的难点及应对技术三、反避税调查1、关联企业的确定2、关联业务分析3、避税与税收筹划的区别与联系4、特别纳税调整规定提示5、反避税调查案例分析四、税务稽查原理1、税务检查过程中纳税人的权利2、税务检查的分类3、税务稽查对象的确定4、税务检查的主要方法和技术第四讲税务稽查的应对技术一、税务稽查人员接待技巧二、检查询问应对技巧三、企业应对稽查的前期准备四、税务检查过程中的应对思路和技巧1、突击检查的应对技巧2、日常检查的应对技巧3、专项检查的应对技巧4、检查过程中的应对技巧五、对稽查结果的处理策略1、索取签字资料2、总结检查情况3、积极陈述说明4、完善业务流程六、法律救济的政策分析及操作技巧七、有争议涉税事项案例分析八、日常调账及税务稽查结果的账务处理讲师简介：庄粉荣注册税务师，高级会计师，“十大税收筹划专家”“中国税收筹划理论奠基人之一”，“中国税收筹划方案设计第一人”全国著名税收筹划专家，客座教授，著有26部，其中个人涉税专著20部：如：“税收筹划”“实用税收策划”“投资活动与税收筹划”“税收筹划实务”等。
【精品】企业税收风险管控与合理避税内训提纲
企业税收风险管控与合理避税内训提纲企业税务风险管控与合理避税【课程背景】：2013年两会结束了，国务院提出了机构职能转变十大举措：1.减少和下放投资审批事项；2.减少和下放生产经营活动审批事项；3.减少资质资格许可和认定；4。
减少专项转移支付和收费；5.减少部门职责交叉和分散；6.改革工商登记制度；7.改革社会组织管理制度；8.改善和加强宏观管理；9.加强基础性制度建设；10.加强依法行政。
这对于企业来说有什么利好消息？企业认缴资本的工商登记改革后相应的税收政策怎样变化？社会组织管理制度除去了行业主管部门审批这样一个行政监管，给我们企业留下了怎样的空间？税收上有什么可以操作的空间呢？对于企业的老板或总经理来说，不可能对国家税务总局每一个文件都研究学习，一不懂、二不知，怎样能够通过报表的形式动态掌握企业的涉税情况及涉税风险情况？怎样知道企业是否进行了合理避税？并取得怎样的业绩，同时了解企业的涉税风险大小，这些是每个企业家都必须掌握的信息。
本课程就是通过运用管理学的理论，用报表的语言，来规范企业的税收管理，规避企业的税务风险，进而开展合理避税，达到风险可控，节税有制的目标。
同时介绍大量案例，从企业设立到企业融资、采购材料、运营、销售产品等环节进行分析，通过案例让企业老板了解其中的涉税风险节点及税收筹划的关键节点。
从而实现更好地控制企业涉税风险及合理规避税收负担这样一个目标。
【课程收益】：1.总经理实现用报表来监控企业涉税风险。
2.总经理可以建立合理避税的激励机制并激励企业财税人员做好本职工作，实现赏罚分明的激励效果。
3.关注并了解企业的经营全过程中的涉税风险节点及筹划节点，注意每个决策之前对涉税风险的分析。
【课程时间】：2天，每天六个小时，第一天结束后留下半小时对提出的问题进行解答。
课程提纲：引言：案例1.【某金融街控股公司简单错误造成巨额损失，财务总监被辞的背后原因分析】（1）拥有税务经理把关为什么会犯这么低级的错误？（2）税务总局与财政部每年都下发1000个文件怎么处理？财务总监分身乏术又怎么监控？（3）公司总经理怎么监控企业纳税情况及是否存在涉税风险？案例2.【巨额违约金支付的风险到底由谁来承担？】（1）合同法下的违约金双倍返还的背后到底隐藏着什么样的交易？（2）这种做法是税收规划吗？避税合理吗？（3）这种风险到底是总经理承担，还是财务总监来承担？还是另有其人？深度解析刑罚修正案七。
税务风险分析教学大纲
一、课程概述课程名称：税务风险分析课程性质：专业选修课适用专业：财务管理、税务、会计等相关专业学时：48学时学分：3学分二、课程目标1. 理解税务风险的概念、分类和产生原因。
2. 掌握税务风险识别、评估和应对的方法与技巧。
3. 培养学生分析税务问题的能力，提高税务合规意识。
4. 增强学生在实际工作中处理税务风险的能力，为将来从事税务相关工作打下坚实基础。
三、课程内容第一部分：税务风险概述1.1 税务风险的概念1.2 税务风险的分类1.3 税务风险产生的原因第二部分：税务风险识别2.1 会计核算风险2.2 税收政策风险2.3 税务筹划风险2.4 外部环境风险第三部分：税务风险评估3.1 税务风险评估方法3.2 税务风险评估指标3.3 税务风险评估流程第四部分：税务风险应对4.1 税务风险应对策略4.2 税务风险应对措施4.3 税务风险应对案例分析第五部分：税务风险防范与内部控制5.1 税务风险防范措施5.2 税务内部控制体系5.3 税务内部控制案例分析第六部分：实务操作与案例分析6.1 税务风险分析实务操作6.2 税务风险案例分析6.3 税务风险分析报告撰写第七部分：税务风险管理与法律法规7.1 税务风险管理概述7.2 税务法律法规与税务风险7.3 税务风险管理案例解析四、教学方法1. 讲授法：教师系统讲解税务风险分析的理论知识。
2. 案例分析法：通过实际案例，引导学生分析税务风险，提高学生解决问题的能力。
3. 小组讨论法：组织学生分组讨论，共同分析税务风险，培养学生的团队协作能力。
4. 实践操作法：指导学生进行税务风险分析实务操作，提高学生的实际操作能力。
五、考核方式1. 期末考试：占总成绩的60%，考试形式为闭卷笔试，考察学生对税务风险分析理论知识的掌握程度。
2. 平时作业：占总成绩的20%，包括课堂讨论、案例分析、实务操作等，考察学生的实际操作能力和团队协作能力。
3. 课堂表现：占总成绩的20%，考察学生的出勤、课堂发言、作业完成情况等。
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《税务管理与风险防范》课程大纲
为今天工作成绩优异而努力学习，为明天事业腾飞培训学习以蓄能！是企业对员工培训的意愿，是学员参加学习培训的动力，亦是蓝草咨询孜孜不倦追求的目标。
蓝草咨询提供的训练培训课程以满足初级、中级、中高级的学员（含企业采购标的），通过蓝草精心准备的课程，学习达成当前岗位知识与技能；晋升岗位所需知识与技能；蓝草课程注意突出实战性、技能型领域的应用型课程；特别关注新技术、新渠道、新知识创新型知识课程。
蓝草咨询坚定认为，卓越的训练培训是获得知识的绝佳路径，但也应是学员快乐的旅程，蓝草企业的口号是：为快乐而培训为培训更快乐！
蓝草咨询为实现上述目标，为培训机构、培训学员提供了多种形式的优惠和增值快乐的政策和手段，可以提供开具培训费的增值税专用发票。
课程内容：
一、企业一共纳多少种税？
二、企业缴纳增值税
三、企业缴纳营业税
四、企业缴纳企业所得税
五、企业员工缴纳个人所得税
六、如何应对税务稽查
1.税务稽查的方式
2.税务稽查的流程
3.导致被税务稽查的原因
4.哪些企业经常作为税务稽查对象
5.个人所得税常见涉税风险及防范
七、税务稽查常规分析指标
1.计算机选案指标—增值税、所得税选案指标
2.计算机选案指标—综合指标
3.税务机关案头审计分析选案指标
案例1-3
八、税务稽查的重点
1.增值税稽查重点
案例4-5
2.所得税稽查重点
3.个人所得税稽查重点
九、应对税务稽查的八项举措
十、税务管理与风险防范策略
1.纳税风险原因分析
2.纳税风险控制
3.纳税风险防范的三个关键点
案例6-8
4.税务筹划时的风险防范
案例9-12
课程范围：企业管理层、财务经理、税务主管、财务人员。
授课时间：一天。