审计师的岗位说明书
审计员岗位职责说明书
审计员岗位职责说明书一、岗位概述审计员是负责对组织的财务状况、业务运作、内部控制等方面进行全面审计和评估的专业人员。
他们通过审核各项财务报告和凭证，发现可能存在的风险和问题，并提供相应的建议和改进措施，以保证组织运营的合法性、准确性和有效性。
二、岗位职责1. 组织审计准备工作：（1）制定审计计划和工作方案，明确审计目标和范围。
（2）收集、整理和分析组织的相关文件、凭证和财务报告。
（3）了解和熟悉国家和行业相关的财务会计准则、法规和政策。
2. 进行内部控制审计：（1）评估组织内部控制制度的设计和实施情况。
（2）核查组织财务报告的真实性和准确性。
（3）识别和评估可能存在的风险，并提出相应的改进建议。
（4）跟踪审计问题的整改进展情况，确保问题得到及时解决。
3. 进行业务审计：（1）了解组织的业务运作流程和关键风险点。
（2）评估业务活动的合规性和规范性。
（3）核查业务交易的记录和凭证。
（4）发现潜在的违规行为和浪费资源的情况，并提出改进意见。
4. 进行财务审计：（1）审核组织的财务报表，保证其符合会计准则和相关规定。
（2）核实资产负债表、利润表和现金流量表的准确性。
（3）发现和解释财务指标异常的原因，并提出解决方案。
（4）评估组织的财务风险和财务可持续性。
5. 提供咨询服务：（1）根据审计结果，提供战略性的经营意见和建议。
（2）协助管理层制定风险管理和内部控制政策。
（3）参与重大决策的评估和决策分析。
6. 撰写审计报告：（1）准确陈述审计发现和结论。
（2）提供相关的建议和改进建议。
（3）以简洁明了的语言撰写报告，确保报告表达准确和易于理解。
7. 维护专业知识：（1）持续学习和了解相关的法律法规、会计准则和行业动态。
（2）参加培训和研讨会，提升专业素质和技能水平。
（3）及时掌握审计领域的新方法和工具。
三、任职要求1. 本科及以上学历，财务、审计、会计等相关专业。
2. 具备相应的职业资格证书，如注册会计师、注册审计师等。
审计岗位说明书
审计岗位说明书一、岗位概述审计岗位是指负责对公司或组织的财务、内部控制体系以及业务运作进行全面、独立和客观的评估、审计和监督的职位。
本岗位要求具备扎实的财务、会计和法律等相关知识，能够独立进行研究、分析和判断，并提出有效的改进建议。
二、岗位职责1. 进行财务审核审计岗位主要责任之一是进行财务审核。
这包括对财务报表、凭证及账簿等财务资料进行审查，确保其真实、准确、合规，并及时发现并纠正存在的问题。
同时，审计岗位还要对公司的财务目标、流程和操作进行评估，寻找存在的风险和漏洞，并提出改进建议。
2. 进行内部控制审核审计岗位还需要对公司的内部控制体系进行审核。
这包括对公司内部控制政策、流程和规章制度的审查，确保其合规性和有效性。
审计岗位还要评估内部控制的设计和实施，并提供改进建议，以降低潜在的风险和错误。
3. 进行业务运作审核除了财务和内部控制审核，审计岗位还需要对公司的业务运作进行审核。
这包括对各个业务部门的运营情况进行跟踪和分析，评估业务目标的实现情况，并提供相应的意见和建议。
审计岗位还要检查业务流程的合规性和效率，推动业务流程改进和创新。
4. 提供咨询和建议审计岗位作为内部的独立观察者和评估者，需要根据审计结果提供咨询和建议。
这包括对发现的问题和风险进行分析，制定相应的风险应对策略，并提供改进业务流程和内部控制的建议。
审计岗位还需要定期向公司管理层和相关部门汇报审计结果和建议，促使问题的解决和完善。
三、岗位要求1. 教育背景和专业技能审计岗位要求具备财务、会计或相关专业的本科或以上学历。
具备扎实的财务、会计和法律等知识，熟悉财务报告准则和审计准则。
掌握审计技术和工具的使用，具备较强的数据分析和问题解决能力。
2. 综合素质和职业操守审计岗位需要具备良好的综合素质和职业操守。
包括具备良好的沟通和表达能力，能够与各级别员工有效沟通，并向上级管理层提供准确、清晰的报告和建议。
具备较好的分析和判断能力，能够独立思考和解决问题。
内审员岗位说明书
内审员岗位说明书一、岗位背景内审员（或称为审计师）是一个关键的职位，专门负责公司内部控制和风险管理方面的工作。
内审员通过对公司的业务流程、财务状况及运作模式等进行审计和评估，提出改进建议，帮助公司提高运营效率和降低风险。
二、岗位职责1. 进行风险评估和内部控制审计：内审员主要负责对公司内部控制环境进行评估和审计。
他们会检查不同业务部门的运作情况，发现潜在的风险，并提供改进意见，以确保公司存在较为健全的内控体系。
例如，内审员可能会评估公司的采购流程。
他们会仔细研究采购文件、审查授权流程，检查供应商的合规性，并确保资金使用的合理性。
如果发现问题，他们将向管理层提供改进建议，如加强供应商审查程序或优化采购流程等。
2. 进行财务审计和数据分析：内审员还需执行财务审计的工作。
他们会审核和分析公司的财务报表，查找潜在的错误和违规行为。
对于特定的财务数据，他们还可能使用数据分析软件进行深入挖掘，发现隐藏的问题或趋势。
例如，内审员可能会分析公司的销售数据，检查销售额的增长趋势、市场份额和销售策略。
如果发现销售额与市场环境不匹配，内审员可能会进一步调查，确定是否存在销售数据的操纵行为。
3. 编写审计报告和建议书：内审员还需准备审计报告和改进建议书。
这些报告被提供给公司管理层，详细描述审计结果、发现的问题和提出的解决方案。
例如，一个审计报告可能涉及到公司内部控制的失效问题，如流程审批不规范、授权不明确等，内审员会向管理层提供相关问题的描述，并提出具体的改进建议，如优化流程，加强员工培训等。
4. 跟进审计结果：内审员需要确保提出的建议得到跟进和执行。
他们可能会与相关部门的负责人合作，确保改进措施的实施，并审查改进措施的有效性。
例如，一个财务报表审计发现了财务流程上的问题，内审员可能会与财务部门合作，确保流程改进得以及时实施，并进行跟踪监督，确保问题得到解决。
三、岗位要求1. 教育背景：内审员通常需要具备财务、会计、审计相关专业的学士学位。
审计师的岗位说明书
责
四
职责表述：向公司决策层领导提供所需审Байду номын сангаас资料，为公司各部门提供审计支持
占全部工作时间的百分比：10％
工作任务
及时向公司决策层领导提供其所需的真实可靠的审计资料及数据
经常和各部门沟通，根据各部门的要求为各部门提供审计支持
职
责
五
职责表述：完成董事长安排的其他工作
占全部工作时间的百分比：10％
二、权力：
权限1
对公司财务收支有审查权
权限2
对经过审计检查出来的问题有建议权
权限3
对各部门有关资料和报表的索取权
三、工作协作关系：
内部协调关系
公司内部各个职能部门
外部协调关系
内部审计师协会、政府审计部门
四、任职资格：
教育水平
大学专科以上学历，
专业
财务或审计专业
培训
培训内容
培训方式与时间
1、公司主要制度规章培训
组织对公司技术更新改造进行审计
组织对经济合同签订及执行情况进行审计
根据董事长授权，对公司热、难点问题进行作审计
职
责
三
职责表述：对公司财务部门工作的审计
占全部工作时间的百分比：20％
工作任务
抽查会计票据、凭证资料；核对帐帐、帐表、帐单是否相符；
对照公司在该时期的经营计划和各工程项目的预算分析评价，审核各收支项目的合理性，真实性，并提取审计证据
工作任务
组织制定公司审计制度及实施办法
制定公司内部审计工作计划
接受内部审计行业协会的技术指导
视审计情况的变化及时对审计计划进行修改、补充
职
责
二
职责表述：负责对公司内各项经济活动进行内部审计监督
审计师岗位说明书范例
关联单位
1、公司相关科室 2、各县（区）局 3、省局
发生频率
1、经常 2、经常 3、有时
主 要职
责
二
职责内容：组织实施财务收支、效益管理、预算管理、风险管理、烟叶生产投入审计，专项审计调查；完善财务收支、效益管理、预算管理、风险管理、经济合同、烟叶生产投入、后续审计制度，内控制度的测评；实施专项审计、经济责任审计、固定资产审计等。
2、就审计项目实施中存在问题召开业务例会，进行问题分源自、研讨、判断，寻找政策依据和佐证资料。
3、撰写或审核审计报告，报主任（科长）、副主任（副科长）复核、审批。
工作联系
关联单位
1、公司相关部门 2、本科室
发生频率
1、经常 2、经常
主 要 职 责
六
职责内容：廉政风险防范；环境安全风险防范
职责表述：完成廉政风险和环境安全风险防范工作
发生频率
1、经常 2、经常 3、有时
主 要职
责
五
职责内容：审计质量检查及业务指导
职责表述：负责审计工作底稿复审、审计报告撰写或审核，审计业务指导，召开业务例会，分析报告存在的问题，对报告、意见进行修改。
该项工作占所有工作的比重：15%
工作内容
1、根据实施项目情况，对审计工作底稿进行复审，提出审核意见，对审计业务进行指导、督促、检查。
3、对审计人员进行业务技术指导；
工作联系
关联单位
1、公司相关科室 2、各县（区）局 3、省局
发生频率
1、经常 2、经常 3、有时
主 要职
责
四
职责内容：协助部门负责人做好科室内部管理工作、组织专业知识的学习及培训；负责审计台账的登记工作。
职责表述：协助部门负责人组织业务知识学习培训，提高专业技能。
审计师的岗位说明书(doc 3页)
审计师的岗位说明书(doc 3页)审计师岗位说明书作任务对照公司在该时期的经营计划和各工程项目的预算分析评价，审核各收支项目的合理性，真实性，并提取审计证据职责四职责表述：向公司决策层领导提供所需审计资料，为公司各部门提供审计支持占全部工作时间的百分比：10％工作任务及时向公司决策层领导提供其所需的真实可靠的审计资料及数据经常和各部门沟通，根据各部门的要求为各部门提供审计支持职责五职责表述：完成董事长安排的其他工作占全部工作时间的百分比：10％二、权力：权限1 对公司财务收支有审查权权限2 对经过审计检查出来的问题有建议权权限3 对各部门有关资料和报表的索取权三、工作协作关系：内部协公司内部各个职能部门调关系外部协内部审计师协会、政府审计部门调关系四、任职资格：教育水大学专科以上学历，平专业财务或审计专业培训培训内容培训方式与时间1、公司主要制度规章培训2、国家规定会计人员每年的后续教育培训3、公司业务知识相关经验五年以上从事财务或审计工作经验专业知识会计、财务、统计、审计及必要的公司业务知识技能通晓财务处理业务，掌握财政法规和审计业务技能、了解公司其他部门工作流程，具备基本计算机应用知识，具备工作协调能力五、其它：使用工具/设备计算机、计算器、算盘、一般办公设备（电话、传真机、打印机）工作环一般工作环境境工作时正常工作时间，偶尔加班间特性所需记审计工作底稿、审计报告、专题分析录、文档备注：。
审计师岗位职责说明书
审计师岗位职责说明书
岗位名称：审计师。
所属部门：审计部。
直接上级：审计部经理。
直接下级：无。
职责概要：
依照国家法律、法规、政策、制度和集团的有关规定，根据集团董事会给予的职权和集团规定的审计程序，对集团各部门及下属子公司的财务收支、经济效益和相关的经济责任进行监督、评议和审计。
详细职责：
1、依据集团年度审计方案，协作审计经理对集团和子公司经营成果的真实性、精确性、合规合法性等进行审计；
2、依据集团年度审计方案，协作审计经理对各子公司各项财务收支、专项资金的核算和使用进行审计；
3、检查集团的资金和财务状况，对集团及子公司的财务报表进行审计，检验其真实、精确性，准时向审计经理报告状况；
4、依据审计方案，协作审计经理对有损集团利益或严峻违反财经纪律的行为，会同其他子公司或部门对其进行审计；
5、对集团和子公司中重大的带倾向性的财务收支和经济利益进行审计调查，并向上级主管提出处理看法，提交审计报告；
6、依据审计方案对集团和子公司的内部管理制度进行审计，以检验其制度是否健全、严密和有效；
7、审计各管理制度的执行状况，准时向审计部经理汇报状况；
8、依据审计方案需要，协作外部的审计机构进行必要的调查；办理经上级主管批准的其他审计事项。
任职要求：
学历要求：本科以上学历。
阅历要求：5年以上财务工作阅历。
实力要求：熟识银行融资、信贷手续，国家财务、税务政策及有关法律、法规；熟识税务、银行工作及公司各个部门的业务状况，熟识经济、统计、审计等专业学问；有肯定的计算机应用基础学问和法律法规学问。
审计岗位说明书
审计岗位说明书
职位名称，审计师。
职位概述：
审计师是负责对公司财务、业务和运营进行全面审计和评估的专业人士。
他们需要检查公司的财务报表，确保其准确性和合规性。
此外，审计师还需要评估公司的内部控制和风险管理程序，以确保公司能够有效地管理风险和遵守相关法规。
职责描述：
1. 审计财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，确保其准确性和合规性。
2. 评估公司的内部控制和风险管理程序，提出改进建议，以确保公司能够有效地管理风险和遵守相关法规。
3. 协助公司管理层解决财务和业务方面的问题，提供专业意见和建议。
4. 参与公司的年度审计计划，并按照计划执行审计工作。
5. 编写审计报告，总结审计结果和发现，并提出改进建议。
任职要求：
1. 本科及以上学历，财务、会计或相关专业背景。
2. 具有注册会计师（CPA）或注册内部审计师（CIA）资格证书。
3. 三年以上审计工作经验，有大型会计师事务所或企业内部审计经验者优先。
4. 熟悉相关法规和国际会计准则，具有良好的财务分析能力和风险评估能力。
5. 具有良好的沟通和团队合作能力，能够与各级管理人员和部门进行有效沟通和合作。
以上岗位说明仅供参考，具体要求根据公司实际情况而定。
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岗位名称
审计师
所在部门
董事长办公室
直接上级
董事长
直接下级
无
岗位定员
1
所辖人员
一、职责与工作任务：编制审计计划，负责对公司经营活动进行审计，出具审计报告，并对公司的经营
活动提供审计支持
职
责
职责表述：对实施审计计划所需要的审计程序的性质、时间和
范围所做的详细规划与说明。
占全部工作时间的百分比：10%
工作环境
一般工作环境
工作时间特性
正常工作时间，偶尔加班
所需记录、文档
审计工作底稿、审计报告、专题分析
备注:
工作
任务
组织制定公司审计制度及实施办法
制定公司内部审计工作计划
接受内部审计行业协会的技术指导
视审计情况的变化及时对审计计划进仃修改、补充
职
责
职责表述：负责对公司内各项经济活动进行内部审计监督
占全部工作时间的百分比：50%
工作
任务
对公司内部控制制度进仃审计评价
组织对公司内的财务收支实施审计
组织对公司经营及投资效益情况实施审计。
二、权力：
权限1
对公司财务收支有审查权
权限2
对经过审计检查出来的问题有建议权
权限3
对各部门有关资料和报表的索取权
三、工作协作关系：
内部协调关系
公司内部各个职能部门
外部协调关系
内部审计师协会、政府审计部门
四、任职资格：
教育水平
大学专科以上学历，
专业
财务或审计专业
培训
培训内容
培训方式与时间
1、公司主要制度规章培训
组织对公司技术更新改造进行审计
组织对经济合冋签订及执行情况进行审计
根据董事长授权，对公司热、难点冋题进行作审计
职
责
职责表述：对公司财务部门工作的审计
占全部工作时间的百分比：20%
工作
抽查会计票据、凭证资料；核对帐帐、帐表、帐单是否相符；
任务
对照公司在该时期的经营计划和各工程项目的预算分析评价，审核各收支项目的合理性，真实
性，并提取审计证据
职
责
四
职责表述：向公司决策层领导提供所需审计资料，为公司各部
门提供审计支持
占全部工作时间的百分比：10%
工作Biblioteka 任务及时向公司决策层领导提供其所需的真实可靠的审计资料及数据
经常和各部门沟通，根据各部门的要求为各部门提供审计支持
职
责
五
职责表述：完成董事长安排的其他工作
占全部工作时间的百分比：10%
2、国家规定会计人员每年的后续教育培训
3、公司业务知识
相关经验
五年以上从事财务或审计工作经验
专业知识
会计、财务、统计、审计及必要的公司业务知识
通晓财务处理业务，掌握财政法规和审计业务技能、了解公司其他部门工作流程，具备
技能
基本计算机应用知识，具备工作协调能力
五、其它:
使用工具/设备
计算机、计算器、算盘、一般办公设备（电话、传真机、打印机）