费用报销处理需要注意的问题
费用报销常见问题汇总及指导
费用报销常见问题汇总及指导（原创实用版）目录一、费用报销的基本原则二、费用报销的常见问题1.报销流程2.报销标准3.报销凭证4.报销审批三、费用报销的指导建议正文【一、费用报销的基本原则】费用报销是企业财务管理中不可或缺的环节，合理的费用报销可以保障企业运营的顺利进行。
在费用报销过程中，应遵循以下基本原则：合法性、真实性、及时性、经济性和完整性。
1.合法性：报销费用必须符合国家法律法规和公司规章制度，不得报销违法违规的费用。
2.真实性：报销费用必须真实反映业务事实，不得虚构、夸大或隐瞒费用。
3.及时性：报销费用应当在合理时间内办理，避免拖延或累积过大的费用。
4.经济性：报销费用应力求节约，遵循成本效益原则，不得奢侈浪费。
5.完整性：报销费用的凭证、单据等材料应完整齐全，以便于审计和查验。
【二、费用报销的常见问题】在实际费用报销过程中，常常会出现一些问题，影响报销的顺利进行。
以下是一些常见的费用报销问题及应对方法：1.报销流程：报销流程通常包括费用发生、填写报销单、附上凭证、领导审批、财务报销等环节。
对于不熟悉的员工，可向财务部门咨询具体的报销流程。
2.报销标准：各企业的报销标准可能不同，员工应熟悉公司的报销政策，合理控制费用支出。
报销标准包括住宿、交通、餐饮等方面的费用限制。
3.报销凭证：报销凭证是证明费用发生的重要依据，员工应当妥善保管并确保凭证真实有效。
常见的报销凭证包括发票、收据、机票、火车票等。
4.报销审批：报销审批是费用报销的重要环节，员工应按照公司规定提交报销单，并确保领导审批无误。
对于大额或特殊费用，可能需要更高层级的审批。
【三、费用报销的指导建议】为保证费用报销的顺利进行，以下是一些建议：1.提前了解报销政策：员工应在入职时或需要报销前，详细了解公司的报销政策和流程，以免出现不必要的误解。
2.合理控制费用：员工应根据实际业务需求，合理安排费用支出，避免不必要的浪费。
3.妥善保管凭证：报销凭证是报销的重要依据，员工应当妥善保管，并确保凭证真实有效。
日常报销时需注意的一些事项[会计实务优质文档]
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日常报销时需注意的一些事项[会计实务优质文档][导读]在报销的过程中, 经常会发现有不按照要求和规范, 填写单据及贴票的情况, 造成重复贴票填写等工作, 即浪费大家时间, 又影响报销的进度。
现就相关问题给大家做一下汇总, 望大家认真看一下, 按照要求进行报销。
报销简而言之, 是指把领用款项或收支账目开列清单, 报请上级核销。
在报销的过程中, 经常会发现有不按照要求和规范, 填写单据及贴票的情况, 造成重复贴票填写等工作, 即浪费大家时间, 又影响报销的进度。
现就相关问题给大家做一下汇总, 望大家认真看一下, 按照要求进行报销。
一、票面填写：1、部门名称：所在部门或办事处的名称2、报销大小写金额一致, 大写金额必须顶头写, 不得留有空格, 小写金额前须加钱币符号“￥”, 大写汉字要正确, 大小写金额均不得有涂改痕迹。
二、票据问题：1、票据粘贴不得使用回型针、订书钉、燕尾小夹子等, 票面朝上, 成阶梯状粘贴, 粘贴时不要将面额数字粘住。
2、不同种类的费用尽量分开报销, 不要用一张报销凭单报销3、报销凭单后附的各种发票、发票上的单位名称、金额大小写及商品名称等不得有涂改。
4、对于报销票据要素不全的发票或不合规的各种票据, 包括收据, 假发票或其它经领导批准准予报销的凭单, 报销人必须将其与正规发票分开粘贴及填写。
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5、注意发票的有效期, 过期发票不能进行报销。
三、单据填写规定：1、出差明细表应注明出差人详细的出差目的地, 乘坐交通工具种类、起止地及时间, 车票张数和金额。
2、将凭证粘贴单、出差明细表附在费用报销单后, 写明报销人所在部门、时间、附件张数、报销金额(大小写)必须和原始发票的金额相等, 金额需要分类汇总填写, 报销费用用途, 出差补助在差旅费报销单中单独填写, 写明出差天数、标准、金额。
报销单用黑色中性笔填写。
3、费用冲借款的, 要在备注栏注明冲借款, 写明冲借款金额。
费用报销处理需要注意的问题
4、招待烟一律不予报销。
3、办公费、会议费及其他费用报销注意事项
1、各厂发生办公用品费用按规定审批手续办理后，统一交到办公室 薛晴处，由其汇总填制《办公费汇总审批表》，经公司主要领导审批 后，送交至财务；（详情可参考招待费报销流程）
2、职工报销因参加会议发生的费用时，须附带由公司主要领导审批 签字后的会议文件、通知等；（详情可参考差旅费报销流程）
费用报销中需要的注意事项
一、发票报销的硬性条件 二、费用报销流程及注意事项 三、票据的粘贴
一、发票报销的硬性条件
一般情况下发票按版面设计及开具方式分类，可分为电脑票、手工
票、剪角票、定额票等。如：百货、超市使用的就是电脑票；一些小型
个体工商户、文具店等大多使用的为手工票；一些修配发票是剪角票等等 。
1、超额部分审减
2、差额部分按比例补贴
3、业务范围外费用不予报销
1、 报销住宿费=实际发生额+（标准数额实际发生额）*20% （标准见附表）
☼ 公司领导：董事长
处级人员：总经理、副总经理 其他人员：副总师及以下 2、市内交通费=出差天数*10元 报销出租车费情况不享受市内交通费补助 3、餐 费 补 贴=出差天数*20元(省内)+出 差天数*40元 (省外) 4、住宿费一人一票制，合并开具的住宿费 发票参照标准按 张/一人次 予以核销 5、超出规定标准的高铁、动车车票按当日 车次的规定标准金额予以核销
2、招待费报销流程
注意事项
★员工出差报销时，须附带对应的出差申请单；出差申请单所填写的内 容须和报销单中发生的费用相吻合。
●严格参照华塑股份公司制定的费用管理办法执行，对员工报销的票据 进行核销：
费用报销的注意事项有哪些
费⽤报销的注意事项有哪些
作为财务⼈员⼯作的普遍起点，“出纳“看似简单，实际却⼗分繁琐。
尤其是对刚进⼊财务领域的新⼈来说更是如此。
单位内部交接⼯作不到位，⾃⼰刚接触⽆从下⼿，怕领导觉得没有⼯作能⼒⽽不敢问……这都导致了出纳⼈员常常夹在公司与银⾏、税务、⼯商等等相关机构之间受着“夹板⽓”。
费⽤报销需要注意哪些事项?
1、差旅费的报销。
单位⼯作⼈员因公出差需借⽀差旅费，应先到财务部门领取并填写借款单，按照借款单所列内容填写完整，然后送所在部门领导和有关部门⼈员审查签字。
出纳⼈员根据⾃⼰的职权范围，审核⽆误后给予现⾦⽀付。
出差⼈员回来后，应持各种原始⾄出纳员处报销，出纳⼈员要熟知差旅费的开⽀范围，标准和⽅法。
程序：出差⼈应先到财务部门领取报销单，将有关原始凭证，例如，车、船票，住宿发票，餐费票等分类后粘贴在报销单据背后，经所在部门领导审核签字后，送财务部门，出纳⼈员根据相关规定，审核后予以报销。
报销单据作为原始凭证编制记账凭证。
2、差旅费以外的其他费⽤。
各单位内部有关⼈员进⾏零星物品采购或单位职⼯⽀付医药费等费⽤，可持原始凭证到出纳处，出纳⼈员认真审核这些开⽀是否符合各种规定，是否有有关⼈员或部门批准后予以报销。
出纳⼈员依据批准报销的⾦额⽀付现⾦，在原始凭证上加盖“现⾦付讫”印章，并依此原始凭证编制记账凭证，登记⽇记账。
财务报销注意事项
财务报销注意事项在日常工作中，财务报销是一项常见且重要的事务。
无论是员工因工作产生的费用，还是企业的各种支出，都需要通过规范的报销流程来进行处理。
然而，在实际操作中，由于对相关规定和流程的不熟悉，常常会出现一些问题，导致报销不顺利甚至无法报销。
为了帮助大家更好地理解和掌握财务报销的要点，以下将详细介绍财务报销的注意事项。
一、报销凭证的合法性和完整性1、发票发票是财务报销中最常见的凭证之一。
在取得发票时，要确保其真实性、合法性和有效性。
首先，要检查发票的抬头是否正确，必须是本单位的全称。
其次，发票上的商品或服务名称、数量、单价、金额等信息要清晰、准确，且与实际业务相符。
另外，发票必须加盖发票专用章，印章要清晰可辨。
对于增值税专用发票，还需要注意发票的抵扣联是否完好无损。
需要特别提醒的是，虚假发票是绝对不能用于报销的。
一旦发现，不仅报销无法通过，还可能面临法律责任。
2、收据在某些情况下，可能无法取得发票，只能取得收据。
但并非所有的收据都能作为报销凭证，只有财政部门监制的收据或者符合税务规定的收据才可以。
例如，行政事业单位开具的财政收据、军队收据等。
3、其他凭证除了发票和收据外，还可能会有其他的报销凭证，如车票、机票、住宿费清单、餐饮小票等。
这些凭证也要保持完整、清晰，能够准确反映费用的发生情况。
二、报销单的填写规范1、基本信息填写报销单时，首先要确保个人信息（如姓名、部门等）准确无误。
同时，要注明报销的日期和报销单号，以便于财务人员进行管理和查询。
2、费用明细在填写费用明细时，要按照不同的费用项目分别列示，如交通费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。
对于每一项费用，要注明金额、用途、发生时间等详细信息。
3、合计金额计算各项费用的合计金额时要仔细，确保数字准确无误。
同时，大写金额也要规范填写，防止篡改。
4、附件张数要如实填写所附凭证的张数，包括发票、收据、清单等。
5、签名报销单必须由报销人本人签字，如有需要，还可能需要部门负责人、财务负责人等相关人员签字审批。
财务报销注意事项
财务报销注意事项在日常工作中，财务报销是一项经常需要处理的事务。
无论是员工因工作产生的费用，还是与业务相关的支出，都需要按照一定的规范和流程进行报销。
然而，很多人在报销过程中可能会因为不了解相关注意事项而遇到问题，导致报销延误或者不被批准。
为了让大家能够顺利完成财务报销，以下将为您详细介绍财务报销的注意事项。
一、报销凭证的合规性1、发票发票是财务报销中最常见的凭证之一。
首先要确保发票的真实性，即发票是由正规的商家开具，而非伪造或变造。
其次，发票上的信息要准确无误，包括发票号码、发票代码、开票日期、购买方和销售方的名称、纳税人识别号、商品或服务名称、数量、单价、金额、税率、税额等。
另外，发票上的印章要清晰、完整，且与开票单位一致。
对于增值税专用发票，还需要注意抵扣联的完整性和准确性，以便进行增值税的抵扣。
如果发票有任何涂改、破损或者字迹不清的情况，可能会影响报销。
2、收据在某些情况下，收据也可以作为报销凭证，但通常需要满足一定的条件。
例如，对于一些小额的、无法取得发票的支出，如停车费、小额的维修费等，收据可以作为补充凭证，但需要注明收款单位、收款事由、收款金额等信息，并加盖收款单位的印章。
3、其他凭证除了发票和收据，还有一些其他凭证也可能用于财务报销，如车票、机票、住宿清单、餐饮小票等。
这些凭证同样需要满足相关的要求，如车票和机票要有乘车人或乘机人的姓名、出发地和目的地、日期、车次或航班号等信息；住宿清单要有住宿人的姓名、住宿日期、房间类型、价格等信息；餐饮小票要有就餐时间、餐厅名称、消费项目和金额等信息。
二、报销事项的合理性1、与工作相关所有的报销事项都必须与工作相关，即这些费用是因工作需要而产生的。
例如，差旅费是因为员工出差而发生的交通、住宿和餐饮费用；业务招待费是为了与客户或合作伙伴进行业务沟通而产生的费用；办公用品费是用于购买工作所需的办公用品等。
如果报销的费用与工作无关，将不予报销。
2、符合公司政策公司通常会制定相关的财务报销政策，规定了哪些费用可以报销、报销的标准和限额等。
日常费用报销有什么需要注意的
⽇常费⽤报销有什么需要注意的公司⾥需要报销的费⽤是根据每个公司的规定来报的，⼀般交通费、通信费⽐较普遍，有时候也会有外出餐旅、住宿费⽤也可以报销。
那么需要注意⼀些什么呢?下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。
问：⽇常费⽤报销有哪些需要注意的事项?答：1、⽇常费⽤主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品购置费、业务招待费、培训费等。
在⼀个预算期间内，各项费⽤的累计⽀出原则上不得超出预算。
2、费⽤报销的⼀般规定：遵循“实事求是，准确⽆误”的原则，有明确的发⽣原因、费⽤项⽬、发⽣时间、地点、⾦额及报销⼈、审批⼈;报销的费⽤项⽬、报销标准和报销审批程序符合企业制度的规定;报销⼈取得相应的报销单据，且报销单据上⾯经办⼈、验收证明(复核)⼈、审批⼈签名齐全，报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的合法、完整、有效凭证;报销单据的填写及原始凭证的黏贴需符合会计⼯作基本规范的要求：报销单据填写应根据费⽤性质填写对应单据;严格按单据要求项⽬认真写，注明附件张数，简述费⽤内容或事由，⼒求整洁美观，不得随意涂改;报销单封⾯与封⾯后的托纸必须⼤⼩⼀致，各票据不得突出于封⾯和托纸之外(票据过⼤时应按封⾯⼤⼩折叠好);各票据应均匀贴在报销单封⾯后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持⼀致;若报销票据⾯积⼤⼩相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;报销单据⾦额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在⼀块，并按⾦额⼤⼩排列;报销票据在粘贴时，确保审核⼈能够完全清楚地审阅到报销⾦额;报销单据⼀律⽤⿊⾊钢笔或签字笔填写;报销单各项⽬应填写完整，⼤⼩写⾦额⼀致，并经部门领导有效批准;有实物的报销单据需列出实物明细表并由验收⼈验收后在发票背⾯签名确认，低值易耗品等需⼊库的实物单据还应附⼊库单;出租车票据需注明业务发⽣时间、起⾄地点、⼈物事件等资料，每张出租车票背⾯需有主管领导签字确认;招待费的报销单据需注明其招待⼈员及⼈数并附⽤餐费作为餐费发票的附件。
报销业务的注意事项
报销业务的注意事项
以下是 8 条关于报销业务的注意事项：
1. 票证可得保存好了哇！就像你珍惜自己的宝贝一样，你想想，要是丢了发票啥的，那不就没办法报销啦嘛！比如你买东西的发票，随手一扔，等要报销的时候找不到了，那不就傻眼了嘛！
2. 填写报销单可得认真仔细呀！别马马虎虎的，这可不是闹着玩的。
你就好比在给报销单化妆，得精心打扮，每一项都要填对咯，不然咋通过审核呢？就像你填自己的名字，能写错嘛！
3. 报销时间可别记错了哦！这就跟赶火车似的，错过了时间可就麻烦大了。
比如说公司规定周五报销，你到下周一才去，那不就错过了嘛！
4. 一定要搞清楚哪些能报哪些不能报呀！别啥都拿去报，这又不是大杂烩。
就好比去超市买东西，不是所有东西都能用购物券的嘛，一个道理呀！
5. 注意报销的流程呀！跟着流程走，别自己瞎捣鼓。
这就像走迷宫，得沿着正确的路线，不然容易迷路的哟！比如说要先找部门领导签字，你直接拿去财务，那能行嘛！
6. 审批的人可别找错了哇！不然你的报销不就石沉大海啦？就好像寄快递，你地址写错了，能收到嘛！
7. 报销的金额要核算清楚啊！多了少了都不行嘞。
你想想，要是你算错账了，那别人会咋看你呀！好比你去买东西，给人家多给钱或者少给钱都不合适呀！
8. 有问题及时沟通呀！别自己一个人在那纠结半天。
这就好像朋友之间有啥说啥，能解决的问题就不是问题嘛！比如你对报销政策不理解，赶紧找人问清楚呀，总比在那干着急强吧！
总的来说，报销业务看似简单，实则有很多细节要注意，大家可都得上点心啊！。
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一、发票报销的硬性条件 二、费用报销流程及注意事项 三、票据的粘贴
一、发票报销的硬性条件
一般情况下发票按版面设计及开具方式分类，可分为电脑票、手工
票、剪角票、定额票等。如：百货、超市使用的就是电脑票；一些小型
个体工商户、文具店等大多使用的为手工票；一些修配发票是剪角票等等 。
1、超额部分审减
2、差额部分按比例补贴
3、业务范围外费用不予报销
1、 报销住宿费=实际发生额+（标准数额实际发生额）*20% （标准见附表）
☼ 公司领导：董事长
处级人员：总经理、副总经理 其他人员：副总师及以下 2、市内交通费=出差天数*10元 报销出租车费情况不享受市内交通费补助 3、餐 费 补 贴=出差天数*20元(省内)+出 差天数*40元 (省外) 4、住宿费一人一票制，合并开具的住宿费 发票参照标准按 张/一人次 予以核销 5、超出规定标准的高铁、动车车票按当日 车次的规定标准金额予以核销
2、招待费报销流程
注意事项
★员工出差报销时，须附带对应的出差申请单；出差申请单所填写的内 容须和报销单中发生的费用相吻合。
●严格参照华塑股份公司制定的费用管理办法执行，对员工报销的票据 进行核销：
1、各厂、部报销的招待费经办公室登记汇总后，填制《招待费汇总 申请表》；
2、单张招待费发票面值大（等）于2000元的，原则上不予报销；
注：除财政部监制的政府、教育机构开具的非税收入专用收据、某些特定的收费 专用票（如过桥费、收费站偿还贷款等票）外，其他发票一律需要加盖发票 专用章，否则该票视同无效处理。
税号
二、报销流程及注意事项
根据《华塑股份费用管理办法》规定，对公司各部门费用实行预算总额控 制，即“年度预算、总额控制、月度考核、全面监控”的管理机制。
3、购买酒、茶叶等物品时须附实物验收单；
4、招待烟一律不予报销。
3、办公费、会议费及其他费用报销注意事项
1、各厂发生办公用品费用按规定审批手续办理后，统一交到办公室 薛晴处，由其汇总填制《办公费汇总审批表》，经公司主要领导审批 后，送交至财务；（详情可参考招待费报销流程）
2、职工报销因参加会议发生的费用时，须附带由公司主要领导审批 签字后的会议文件、通知等；（详情可参考差旅费报销流程）
而报销的发票首先应具备以下条件（以手工票为例）：
1、发票为真发票；
公司名称
2、发票的票面要素打印（书写）无误
开票日期
摘要、内容
金额（大小写）
发票专用章
★发票专用章样式
• 根据《国家税务总局关于发票专用章式样有关问题的公告》（2011年 第7号）规定：自2012年1月1日起，所有单位所刻印发票专用章一律 变更为最新的发票专用章板式。
3、其他费用类票据报销时除规定签字审批流程外，单张面值超过 10000元（含10000元）的，还需公司主要领导签字审批，财务方能 予以接收办理。
三、票据的粘贴
职工在出差结束报销费用时，因个人习惯不同，而会出现各种形式 的票据粘贴方式，下面就票据粘贴出现的形式及粘贴方法给大家做简要 讲解。
为了减少不必要的纸张浪费，单张（少数几张）能在一张纸上粘贴完 毕的发票，无需另附纸张，直接在差旅费、招待费报销单后面粘贴即可。 如图示
一线城市 500 其他地区 450
10 40
20
二等座 二等舱 经济舱 据实报销
一线城市350 其他地区 310
据实报销 一线城市310 其他地区260
10 40
20
注：一线城市为北京、上海、广州、深圳、成都、杭州、南京、武汉、天津、西 安、重庆、沈阳、长沙、大连、福州、济南共计16个
项目
标准
职务
公司领导
处级人员 （含公司 副总师）
其他人员
普速列车
软席（软座、软卧） 软席（软座、软卧） 硬席（硬座、硬卧）
高铁、动车
轮船（不含旅游船）
飞机
其他交通工具 （不含出租车）
住宿费开支标准上限 （元/间·天）
市内交通费（元/人·天）
伙食补助标准 （元/人·天）
省外 省内
一等座 二等舱 经济舱 据实报销
1、 差旅费报销流程
出差人员
厂部、分
省外 管领导
出差申请单 差旅费报销单
公司 领导
出租车
财务审核
注：除实名制车票（如火车票）外，其余发票须经办人、厂部领导、分管领导签字
注意事项
★员工出差报销时，须附带对应的 ★出差申请单所填写的内容须和报
出差申请单
销单中发生的费用相吻合
●严格按照集团公司、华塑股份公 司制定的费用管理办法执行，结合 申请单、费用报销单对员工报销的 票据进行核销：