费用管理制度.
费用管理制度法规
费用管理制度法规第一章总则第一条为规范和加强单位费用管理，维护单位财产安全和实施经济财务监督，根据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国国有资产法》等相关法律法规，制定本法规。
第二条本法规适用于单位内部各项费用的管理和监督。
第三条单位应建立健全费用管理制度，加强费用管理，节约开支，保障财产安全，提高经济效益。
第四条单位负责人应当对本单位的费用管理负总责。
第五条本法规所称费用是指单位为完成工作任务所发生的各种必要开支，包括但不限于人员工资、办公费、差旅费、交通费、通讯费等。
第二章费用编制第六条单位应当根据工作任务和经济情况，合理编制费用预算，提高经费利用效率。
第七条费用预算应当经过单位财务部门和相关部门审核，并报领导审核批准后方可执行。
第八条费用预算的变更应当按照规定的程序和权限进行，必须经过财务部门和相关部门审核，并报领导批准后方可执行。
第九条单位应当建立费用预算执行的监督和考核制度，对费用预算执行情况进行定期检查和评估。
第十条单位应当建立货币和非货币物资的购买审批程序，并严格执行。
第三章费用支付第十一条单位应当根据预算和实际情况，合理安排费用支付时间和方式。
第十二条费用支付应当按照相关财务制度和程序进行，确保资金安全和支付准确性。
第十三条单位应当制定严格的费用发放和报销制度，对费用发放和报销项目进行审核和核实，做到公平、公正、公开。
第十四条费用支付应当通过正规的支付渠道进行，不得私自转账或者私自使用公款。
第四章费用监督第十五条单位应当建立健全费用监督制度，对费用执行情况进行监督检查。
第十六条单位应当加强对费用申请、报销和发放流程的监督和审批，防止出现违规操作和贪污腐败行为。
第十七条单位应当建立健全内部控制机制，对各个环节的费用执行情况进行内部审核和监督。
第十八条单位应当建立健全费用监督举报制度，对举报案件及时处理并保护举报人的合法权益。
第五章处罚和奖励第十九条对于违反本法规的单位及相关人员，将根据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国国有资产法》等法律法规进行处理。
费用开支管理制度
费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司费用开支行为，加强内部控制，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工在日常经营活动中发生的各项费用开支，包括但不限于办公费、差旅费、业务招待费、通讯费、交通费、培训费、广告宣传费等。
第三条费用开支管理遵循“预算控制、合理节约、审批严格、报销规范”的原则，旨在确保费用开支的合法性、合规性和效益性。
第二章预算管理第四条公司实行费用预算管理，每年初由各部门根据年度工作计划编制年度费用预算，经财务部门审核汇总后报公司管理层审批。
第五条预算一经批准，各部门应严格执行，不得随意超支。
确因特殊情况需要调整预算的，应按规定程序报批。
第六条财务部门应定期对费用预算执行情况进行监控和分析，发现问题及时报告并提出改进措施。
第三章费用开支审批第七条费用开支实行事先审批制度，所有费用开支必须在发生前按规定程序报批。
审批流程一般包括部门负责人初审、财务部门审核、分管领导审批等环节。
第八条审批人员应认真审核费用开支的合理性、必要性及预算执行情况，对不符合规定的开支有权拒绝审批。
第九条对于大额费用开支或特殊事项，应实行集体决策或联签制度，确保决策的科学性和民主性。
第四章费用报销第十条费用报销应遵循“谁开支、谁报销”的原则，报销人应确保报销凭证的真实、合法、完整。
第十一条报销凭证包括正式发票、收据、合同、协议等，其中发票应为国家税务机关监制的合法发票，并加盖开票单位财务专用章或发票专用章。
第十二条报销人应在费用发生后及时办理报销手续，并提交完整的报销资料。
财务部门应对报销资料进行审核，对不符合规定的开支有权拒绝报销。
第十三条报销款项应通过银行转账方式支付至报销人个人银行账户，减少现金支付，确保资金安全。
第五章监督与检查第十四条公司应建立健全费用开支的内部监督机制，定期对费用开支管理制度的执行情况进行检查，发现问题及时纠正。
经费使用管理制度（3篇）
经费使用管理制度是指一个组织或机构在使用经费时所遵循的一系列规定和程序。
该制度的目的是确保经费的合理、透明和有效使用，防止滥用和浪费，保证经费使用的合法性和合规性。
一、经费使用管控原则：1. 合理性原则：经费使用应符合组织或机构的工作需要和发展要求，确保经费用于合理的用途，满足组织的各项工作任务。
2. 透明性原则：经费使用应公开、透明，相关信息应向相关人员和部门公示和报告。
相关人员应对经费使用情况有所了解和监督。
3. 节约性原则：经费使用应尽量节约，避免浪费和不必要的开支。
4. 安全性原则：经费使用应安全可控，确保资金安全。
5. 法律合规性原则：经费使用应符合国家法律法规、组织或机构规章制度等相关要求，不得违反任何法律规定。
二、经费使用管理程序：1. 编制预算：根据组织或机构的工作计划和发展需求，编制年度经费预算，明确各项费用的具体金额和用途。
2. 经费申请审批：各部门或项目负责人根据需要，向经费管理部门递交经费申请，申请内容包括费用项目、金额、用途等。
经费管理部门按照预算和各项要求审批经费申请。
3. 经费发放：经费管理部门根据审批的经费申请，按照一定的程序和时间节点，将经费发放给相关部门和项目负责人。
4. 经费监督和使用：相关部门和项目负责人在使用经费时应按照申请的用途和金额进行合理、规范的使用，不得擅自改变用途、挪用和贪污等。
5. 经费使用记录和报告：相关部门和项目负责人应做好经费使用记录和报销记录，及时进行统计和整理，向经费管理部门进行报告。
6. 经费使用审计：经费管理部门或独立审计部门对经费使用情况进行定期或不定期的审计，确保经费使用的合法性和合规性。
三、经费使用管理体制：1. 经费管理部门：负责编制、审批和监督经费使用，制定相关经费管理制度和操作流程，协助各部门和项目负责人开展经费使用工作。
2. 监督部门：对经费使用情况进行监督和检查，及时发现和纠正问题，保证经费使用的合规和合理。
3. 部门或项目负责人：负责提出经费申请、合理使用经费，并做好经费使用记录和报告。
费用支出管理制度
费用支出管理制度一、总则为了加强公司的财务管理，规范费用支出行为，合理控制成本，提高资金使用效率，保障公司的正常运营和发展，特制定本制度。
本制度适用于公司内部所有部门和员工的费用支出管理。
二、费用支出的分类1、办公费用：包括办公用品、办公设备维修与保养、办公耗材等。
2、差旅费：员工因工作需要出差所产生的交通、住宿、餐饮等费用。
3、业务招待费：因业务拓展、客户维护等需要发生的招待费用。
4、通讯费：包括固定电话费用、移动电话费用等。
5、运输费：货物运输所产生的费用。
6、水电费：办公场所的水电费用。
7、房租及物业费：办公场地的租赁费用和物业管理费用。
8、培训费用：员工参加培训所产生的费用。
9、广告宣传费：用于产品推广、品牌宣传等方面的费用。
10、其他费用：无法归入以上类别的临时性费用支出。
三、费用支出的预算管理1、各部门应在每年年初根据公司的经营目标和工作计划，制定本部门的年度费用预算，并提交财务部门审核。
2、财务部门对各部门的年度费用预算进行汇总和平衡，编制公司的年度费用预算草案，报公司管理层审批。
3、经审批通过的年度费用预算，作为公司费用支出的控制依据，各部门应严格执行。
4、如因特殊情况需要调整年度费用预算，应提前向财务部门提出申请，经公司管理层审批后方可调整。
四、费用支出的审批流程1、费用支出申请员工在发生费用支出前，应填写《费用支出申请表》，详细说明费用支出的事由、金额、预算情况等，并附上相关的证明文件。
2、部门审核部门负责人对员工提交的《费用支出申请表》进行审核，重点审核费用支出的合理性、必要性和预算情况。
审核通过后，在申请表上签字确认。
3、财务审核财务部门对部门负责人审核通过的《费用支出申请表》进行财务审核，重点审核费用支出的合规性、发票的真实性和完整性等。
审核通过后，在申请表上签字确认。
4、管理层审批对于金额较大或重要的费用支出，需报公司管理层审批。
管理层审批通过后，在申请表上签字确认。
费用报销管理制度(精选6篇)
费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。
二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。
三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。
四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。
第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。
2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。
第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.2 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交易。
3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办理业务。
3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付，付款至外部单位，原则上以转账、支票方式付款，个别特殊业务除外。
公司费用使用管理制度
公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用，促进公司的经营管理，提高公司的经济效益，根据我公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。
第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。
第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。
第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务，临时派员外出所发生的食宿交通等费用。
第六条出差人员在出差前应填写出差申请，并报批准后方可出差。
第七条出差期间，出差人员应严格遵守公司的差旅标准，不得超支。
第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。
第九条公司出差人员应文明礼貌，不得有浪费、挥霍等现象。
第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。
第十一条业务招待费应经审批后才能开支，不得违规使用。
第十二条业务招待费用必须真实、合理，不得夸大、虚报。
第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息，以备查验。
第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用，如水电费、物业费等。
第十五条办公费用应合理节约，杜绝浪费现象。
第十六条办公费用支出应有相应的审批流程，不得擅自决定。
第十七条办公费用支出应及时报销，并保存好相关凭证。
第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。
第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配，不得无关花费。
第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算，提前经过审批。
第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益，否则不得开支。
第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性，公司设立了费用检查部门，对各项费用使用情况进行监督检查。
第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚。
情节严重的将追究法律责任。
第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。
第二十五条本制度自颁布之日起施行。
以上是公司费用使用管理制度，希望全体员工自觉遵守制度规定，共同维护公司的经济利益，确保公司的可持续发展。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
分公司的费用管理制度
分公司的费用管理制度
一、费用预算管理
制度应明确要求各分公司根据年度经营计划和目标，制定详细的费用预算。
预算需经过总
部审核批准后执行，并定期进行跟踪分析，确保费用支出控制在预算范围内。
二、费用报销流程
规定所有费用报销必须提供合法有效的原始凭证，且符合公司规定的报销标准。
报销流程
应包括填写报销单、部门主管审批、财务部门复核及总经理最终审批等环节。
三、费用分类管理
对不同类型的费用（如差旅费、办公费、市场推广费等）应分别设定管理规范，明确各类
费用的审批权限及支付方式。
四、大额费用审批机制
对于超过一定金额的大额费用支出，制度应设置特殊审批流程，须由高级管理层审议决定，以加强风险控制。
五、定期财务报告与分析
要求分公司定期向总部提交财务报告，并对费用使用情况进行详细分析，以便及时发现问
题并采取措施进行调整。
六、违规处理措施
制度中应明确规定，对于违反费用管理制度的行为，将依据情节轻重采取相应的纪律处分
或经济处罚。
七、持续改进与培训
鼓励员工提出费用管理的改进建议，并为相关管理人员提供定期培训，以提高其财务管理
能力和成本控制意识。
八、监督与评估
设立专门的监督机构或人员，定期对分公司的费用管理情况进行检查评估，确保制度的有
效执行。
通过上述制度的实施，分公司能够确保每一笔费用的合理性和必要性，同时也为总部提供
了有效的财务监管手段。
这不仅有助于提升企业的经济效益，还能够增强内部管理的透明
度和公信力。
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费用管理制度
1目的
加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益。
2范围
本公司全体员工的费用都应依据本制度执行。
3责任人
各部门负责人及办公室人员。
4内容
费用包括办公费、差旅费、招待费、运输费、通信费等。
报销有关事项
使用办公室制订统一格式的“用款申请单”、“费用报销审批单”、“付款凭单”、“采购申请单”、“借款申请单”等。
费用报销单据必须用蓝色或黑色水笔填写，用胶水粘贴附件于反面，不得使用订书针、大头钉、回形针串别。
不符合规定的，作退回处理。
报销的原始票据要求是正规发票。
发票级次：增值税发票，普通发票，财政、事业单位收据。
审核、批准规定
办公费、运输费由办公室主任审核、总经理批准。
借款申请单、采购申请单、用款申请单、差旅费、招待费、货款发票经部门负责人签字确认后，由分管副总审核，总经理批准。
借支规定
个人差旅费借款：需办理出差手续，填写“借款申请单”，由分管副总批准申请后方可办理借款。
差旅费借款限额：原则上员工为3000元；部长为5000元。
相关单据、费用说明
用款申请单
各项货款的用款必须附加采购合同、入库单、费用明细清单为审核依据。
办公场地、仓库、车间等租赁合同必须报办公室备案，作为租赁费支出依据。
差旅费
外地出差
指因工作需要出差的，要办理出差手续，凭“出差申请单”核销差旅费。
到外地办事发生的费用，包括在途交通费、出差生活补贴、住宿费等。
出差期间所乘坐的交通工具类别须经分管副总同意。
出差回公司后，在3个工作日内办理报销手续，返回公司时间以回程车、船、飞机票时间为准。
在途交通费
乘火车10小时内可以到达的，原则上不得乘坐飞机和软卧。
在途交通费包括飞机场至宾馆的往返出租车费、机场建设费、保险费。
因工作需要开私家车的，按每公里元计算交通费。
出差生活补贴
出差生活补贴（需在外住宿）按标准执行（见下表）。
出差天数以车、船、飞机票的时间为标准。
出发时间在12:00（含）之前的，出差天数计为1天，反之为半天；到达时间在18:00之后的，出差天数计为1天，反之为半天，餐费30元。
出差人员到公司业务单位所在地出差，期间接受业务单位接待的，则生活补贴不予发放；参加各种会议、培训，视具体情况办理。
住宿费
住宿费按公司标准、职务级别给予报销（见下表）。
出差同行人员中职务级别不一致，其他同行人员经分管副总同意后，可享受最高级别人员的住宿标准。
出差人员如为单数，或同行人员中有异性，住宿费可以按标准乘以2的范围内报销。
本市出差（或办事）
市内交通费按实报销，原则上以公司车为主，无特殊情况不得乘坐出租车；若有特殊情况的，事先向上级领导提出申请，批准后方可乘坐。
因工作需要而加班或外出办事的，时间在7:00前或19:00后可乘坐出租车。
乘坐出租车的，在报销车费时，须在出租车票反面，写明乘坐原因、起讫地点，不写明以上两项内容的，不予报销。
招待费
因工作需要，需要招待客人前，应口头或书面的形式向总经理或办公室提出本次费用申请。
招待费报销时，简要列明事由、参加人数；不写明以上内容，在报销时作退回处理。
出差期间的招待费须与差旅费同时报销。
办公费
是指因日常工作的需要而购买的办公用品及其他办公性质的消耗，如购买纸笔、印制名片、邮寄费、快递费、因工作需要公司统一订购的报纸及书刊、办公室清洁卫生所需的用品等。
运输费
运输费支付应填写“用款申请单”并附货运合同、正规的运输发票（带抵扣联）、货运清单、部长审核，对以上四项附件不全的用款，不予审批，作退回处理。
注意事项
储运部在比较货运公司的信誉及价格后发运，力求降低运输费，尽量减少无效运输。
不论何种情况，都必须与货运公司签有货运合同或协议，作为报销运输费的附件之一。
本制度由办公室负责解释、监督。