销售财务管理制度
销售公司财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范销售公司财务管理工作，提高资金使用效率，降低经营风险，确保公司财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于销售公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督和考核等。
第三条销售公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家有关法律法规，执行国家统一的财务会计制度；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报；（三）及时性原则：财务信息及时反映公司财务状况，确保信息传递的及时性；（四）保密性原则：严格保护公司财务信息，防止泄露。
第二章财务管理职责第四条销售公司财务部负责财务管理工作，具体职责如下：（一）制定和执行公司财务管理制度；（二）编制和审核财务预算、财务报表；（三）负责公司资金筹集、使用、核算和监督；（四）参与公司重大经济活动决策；（五）对销售部门进行财务培训和指导；（六）完成公司领导交办的其他工作。
第五条销售部门负责本部门的财务管理工作，具体职责如下：（一）遵守公司财务管理制度，确保财务数据的真实性、准确性；（二）编制和执行本部门财务预算；（三）负责本部门收入、支出、成本、费用的核算；（四）配合财务部进行财务报表编制和审核；（五）完成公司领导交办的其他工作。
第三章资金管理第六条销售公司资金管理应遵循以下规定：（一）建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批权限和责任；（二）严格执行资金预算，确保资金合理使用；（三）加强资金支付管理，严格审查支付凭证，确保支付的真实性、合规性；（四）加强银行账户管理，确保资金安全。
第七条销售部门资金管理应遵循以下规定：（一）遵守公司资金管理制度，确保资金使用的合规性；（二）编制和执行本部门资金预算；（三）负责本部门收入、支出、成本、费用的核算；（四）定期向财务部报送资金使用情况。
第四章财务核算第八条销售公司财务核算应遵循以下规定：（一）根据国家统一的财务会计制度，建立健全财务核算体系；（二）严格按照会计准则进行会计核算，确保财务数据的真实、准确、完整；（三）定期进行财务报表编制和审核，确保财务报表的真实性、合规性；（四）及时进行财务分析，为管理层提供决策依据。
销售公司财务管理制度
销售公司财务管理制度1. 引言销售公司作为一个商业实体，财务管理制度的建立和实施对于公司的长期健康发展至关重要。
本文档将详细介绍销售公司财务管理制度的相关内容，包括财务组织架构、财务流程、财务管理制度遵循的原则等。
2. 财务组织架构为了保证公司财务管理的有效性和高效性，销售公司建立了以下财务组织架构：2.1 财务部门销售公司设立了专门的财务部门，负责全面管理公司的财务工作。
财务部门下设财务总监、会计主管等职位，负责财务决策、财务报表编制、财务分析等工作。
2.2 财务团队财务部门下设财务团队，包括会计、出纳等职位。
财务团队负责日常的财务核算、银行结算、报表编制等工作。
2.3 内部审计部门销售公司设立了内部审计部门，主要负责对公司各项财务活动进行监督和审计，确保财务管理的合规性和规范性。
3. 财务流程为了规范公司的财务活动，销售公司制定了以下财务流程：3.1 财务预算流程销售公司每年制定财务预算，预算由财务部门负责编制。
财务预算会与销售计划和营销策略相结合，以确保公司的财务目标与业务目标相一致。
3.2 采购流程销售公司的采购流程包括需求提出、采购计划编制、供应商选择、采购合同签订等环节。
每一笔采购都必须经过严格的审批程序，确保采购活动的合理性和合规性。
3.3 销售流程销售公司的销售流程包括销售订单的生成、客户合同签订、交货、收款等环节。
销售流程的每个环节都要记录相关的财务信息，以便进行后续的财务核算和报表编制。
3.4 财务核算流程销售公司的财务核算流程包括日常记账、月度结账、年度结账等环节。
财务核算流程的目的是确保公司的账务准确无误，并及时编制财务报表。
3.5 成本控制流程销售公司的成本控制流程包括成本预算、成本核算和成本控制等环节。
通过对成本的预算和核算，销售公司能够及时发现和解决成本过高的问题，提高公司的盈利能力。
4. 财务管理制度遵循的原则销售公司的财务管理制度遵循以下原则：4.1 合规性原则销售公司的财务管理必须符合相关法律法规和会计准则的要求，确保财务活动的合法性和合规性。
销售公司财务货物管理制度
一、总则为加强销售公司财务与货物的管理，确保公司财务安全、货物质量，提高工作效率，特制定本制度。
二、财务管理1. 财务制度（1）销售公司应严格按照国家有关财务法规和公司财务制度进行财务核算，确保财务数据的真实、准确、完整。
（2）建立健全财务管理制度，明确财务岗位职责，加强财务人员培训，提高财务人员业务素质。
（3）加强财务审批制度，严格审批程序，确保财务支出合理、合规。
2. 财务核算（1）建立健全会计科目体系，确保会计核算的准确性。
（2）加强收入管理，及时核对收入与销售合同的约定，确保收入真实、准确。
（3）加强成本管理，合理分摊成本，提高成本核算的准确性。
（4）加强资金管理，确保资金安全、合规使用。
三、货物管理1. 货物入库管理（1）建立严格的货物入库制度，确保货物入库时数量、质量、包装符合要求。
（2）对入库货物进行验收，发现质量问题及时报告，妥善处理。
（3）建立健全货物入库台账，记录货物入库时间、数量、质量等信息。
2. 货物出库管理（1）建立严格的货物出库制度，确保出库货物符合销售合同要求。
（2）出库时，核对货物数量、质量，确保准确无误。
（3）建立健全货物出库台账，记录货物出库时间、数量、质量等信息。
3. 货物仓储管理（1）建立健全仓储管理制度，确保货物储存安全、有序。
（2）加强仓储设施管理，定期检查、维护，确保设施完好。
（3）加强仓储环境管理，保持仓库清洁、干燥、通风。
四、监督检查1. 销售公司应定期对财务和货物管理进行自查，发现问题及时整改。
2. 公司领导应加强对财务和货物管理工作的监督，确保各项制度落实到位。
3. 对违反财务和货物管理制度的行为，依法依规进行处理。
五、附则1. 本制度由销售公司负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
本制度旨在规范销售公司财务与货物的管理，提高公司整体运营效率，确保公司持续、稳定发展。
各部门应认真贯彻执行，共同努力，为公司创造更大的价值。
销售流程财务管理制度
一、概述为了规范销售流程，加强财务管理，提高公司经济效益，特制定本制度。
本制度适用于公司所有销售业务，旨在确保销售活动的合规性、规范性和高效性。
二、销售流程管理1. 销售合同签订（1）销售部与客户签订销售合同，应确保合同内容完整、条款明确，并符合国家法律法规。
（2）合同签订后，销售部应及时将合同副本报送财务部。
2. 销售订单处理（1）销售部根据销售合同，在系统中录入销售订单，并提交财务部审核。
（2）财务部对销售订单进行审核，确保订单信息准确无误，并报送相关部门。
3. 销售发货（1）销售部根据审核通过的订单，安排发货。
（2）发货后，销售部应及时将发货信息反馈给财务部。
4. 销售开票（1）财务部根据销售订单和发货信息，开具销售发票。
（2）销售部核对发票信息无误后，将发票交付客户。
5. 销售收款（1）财务部负责对销售收款进行管理，确保应收账款及时回收。
（2）销售部应及时将客户付款信息反馈给财务部。
6. 销售退货处理（1）销售部收到客户退货申请后，应及时与财务部沟通。
（2）财务部对退货申请进行审核，确保退货原因合理。
（3）销售部根据审核结果，办理退货手续。
三、财务管理1. 会计核算（1）财务部根据销售订单、发票、收付款凭证等原始凭证，进行会计核算。
（2）财务部应确保会计核算的真实性、准确性和及时性。
2. 应收账款管理（1）财务部应定期核对应收账款，确保账款准确无误。
（2）财务部应采取有效措施，降低坏账风险。
3. 费用控制（1）财务部应严格控制销售费用，确保费用合理、合规。
（2）销售部应配合财务部进行费用报销审核。
4. 财务分析（1）财务部应定期对销售业务进行财务分析，为经营决策提供依据。
（2）财务部应关注销售业务中的风险点，及时提出改进措施。
四、监督检查1. 公司内部审计部门应定期对销售流程和财务管理制度执行情况进行监督检查。
2. 发现问题，应及时整改，确保销售业务和财务管理的合规性。
五、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。
销售人员财务管理制度
第一章总则第一条为了加强我公司销售人员的财务管理，规范销售人员的财务行为，确保公司财务安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于我公司所有销售人员及其相关财务活动。
第三条本制度遵循合法性、合规性、安全性、高效性原则。
第二章财务职责与权限第四条销售人员应承担以下财务职责：1. 负责销售合同签订、履行过程中的财务审核；2. 负责销售收入的核算、确认和报账；3. 负责销售成本的控制和核算；4. 负责销售款项的收取和支付；5. 负责销售费用的审核和报销；6. 负责销售财务报表的编制和提交。
第五条销售人员的财务权限：1. 对销售合同中的财务条款进行审核，提出修改意见；2. 对销售款项的收取和支付进行审核；3. 对销售费用的报销进行审核；4. 对销售财务报表进行编制和提交。
第三章销售合同管理第六条销售人员签订销售合同时，应严格按照公司规定进行，确保合同条款的合法性和合规性。
第七条销售合同签订后，销售人员应及时将合同报送财务部门备案，并进行财务核算。
第四章销售收入管理第八条销售人员应按照公司规定，及时、准确地进行销售收入核算，确保收入的真实性和准确性。
第九条销售收入确认后，销售人员应及时将销售款项收取并上交公司财务部门。
第五章销售成本管理第十条销售人员应按照公司规定，合理控制销售成本，确保成本的真实性和准确性。
第十一条销售成本核算后，销售人员应及时将相关成本信息报送财务部门。
第六章销售款项管理第十二条销售人员收取销售款项时，应严格按照公司规定进行，确保款项的安全性。
第十三条销售款项收取后，销售人员应及时将款项上交公司财务部门。
第七章销售费用管理第十四条销售人员应按照公司规定，合理使用销售费用，确保费用的合规性和合理性。
第十五条销售费用报销时，销售人员应提供相关凭证，经审核后由财务部门进行报销。
第八章销售财务报表管理第十六条销售人员应按照公司规定，及时、准确编制销售财务报表，并报送财务部门。
第十七条财务部门对销售财务报表进行审核，确保报表的真实性和准确性。
销售财务管理制度
销售财务管理制度销售财务管理制度是指为了规范和管理公司销售部门的财务活动而制定的一系列规章制度。
它旨在确保销售部门的财务活动合法、规范、透明，并提供正确、准确的财务信息，为公司决策和经营提供有力的支持。
以下是一个关于销售财务管理制度的范例，供参考：第一章总则第一条为规范和管理销售部门的财务活动，保证财务信息的准确性和规范性，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条销售财务管理制度是销售部门的财务管理的基本依据，适用于销售部门内各项与财务管理相关的业务活动。
第三条销售部门的财务管理应符合国家的相关法律法规、会计准则和公司的财务管理要求。
第二章财务预算管理第四条销售部门每年制定财务预算，包括销售额、成本、费用等方面的预算目标。
第五条销售部门负责制定并审核财务预算，上报公司财务部门审批。
第六条销售部门应按照财务预算开展业务活动，不得超支或超额开支。
第三章财务报表编制与审核第七条销售部门应按照公司财务制度的规定编制财务报表，包括销售收入报表、成本报表、费用报表等。
第八条财务报表需经销售财务主管审核后方可报送公司财务部门，并保留相关凭证和报表备份。
第四章收款管理第九条销售部门应建立健全销售收款制度，包括销售账户的开立、收款方式的选择等。
第十条销售部门应及时进行销售收款，并将收款金额及时上报财务部门进行核对。
第五章销售成本管理第十一条销售部门应按照公司财务制度要求，正确计算和确认销售成本。
第十二条销售部门需与采购部门和仓储部门紧密配合，及时核实和更新原材料价格，确保销售成本的准确性。
第六章销售费用管理第十三条销售部门应严格按照公司财务制度要求，合理控制和管理销售费用。
第十四条销售部门需要对销售费用进行日常记录和定期核对，确保销售费用的准确性和节约性。
第七章资金结算与管理第十五条销售部门应建立与客户之间的资金结算制度，包括开具发票、收付款等。
第十六条销售部门应定期与财务部门对账，确保销售款项的收付款正确无误。
第八章审计与监督第十七条公司财务部门有权对销售部门的财务活动进行审计，并对销售部门的财务管理情况进行监督和检查。
公司销售部门财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司销售部门的财务管理，规范销售业务流程，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司销售部门所有员工，包括销售人员、销售助理、销售经理等。
第三条销售部门财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家有关财务、税收、外汇等方面的法律法规；2. 实事求是原则：如实反映销售业务情况，确保财务信息的真实性；3. 效率原则：提高资金使用效率，确保销售业务的顺利进行；4. 保密原则：对销售业务中的财务信息严格保密。
第二章财务管理职责第四条销售部门负责人对本部门财务管理工作全面负责，具体职责如下：1. 组织实施本制度，确保制度的有效执行；2. 监督、检查本部门财务管理工作，发现问题及时纠正；3. 协调解决本部门与其他部门在财务管理工作中的矛盾和问题；4. 定期向上级领导汇报财务管理工作情况。
第五条销售部门财务人员具体职责如下：1. 负责销售业务收入、成本、费用、税金等会计核算工作；2. 负责销售部门财务报表的编制、审核和报送；3. 负责销售部门资金的管理和监督，确保资金安全；4. 负责销售部门财务档案的管理工作；5. 协助销售部门负责人做好财务管理工作。
第三章销售业务财务管理第六条销售合同签订前，销售人员应充分了解客户信用状况，评估销售风险，确保销售合同合法、合规。
第七条销售合同签订后，销售人员应及时将合同信息传递给财务部门，财务部门负责核对合同内容，确保合同符合公司规定。
第八条销售收入的确认：1. 销售收入应在销售商品或提供劳务后，符合收入确认条件时确认；2. 销售收入确认应以合同约定为准，如合同未约定，则按实际收到的款项确认；3. 销售收入确认后，应及时办理收款手续。
第九条销售成本和费用的归集与分配：1. 销售成本应在销售商品或提供劳务时归集，按实际发生额计入成本；2. 销售费用应按实际发生额计入当期费用；3. 成本和费用的分配应遵循相关性、合理性原则。
销售出库财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司销售出库财务管理，加强财务内部控制，确保销售出库过程的合规性、准确性和及时性，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售出库业务，包括但不限于产品、原材料、设备等。
第三条销售出库财务管理工作应遵循以下原则：1. 实事求是、依法合规；2. 廉洁自律、客观公正；3. 严谨细致、高效运作；4. 严格责任、风险可控。
第二章财务核算第四条销售出库的财务核算应按照国家财务会计制度的规定进行，确保会计信息的真实、完整、准确。
第五条销售出库的会计核算应包括以下内容：1. 销售收入确认；2. 销售成本结转；3. 销售税金及附加计算；4. 销售费用确认；5. 其他相关费用的确认。
第六条销售出库的会计凭证应规范、完整，包括销售合同、出库单、发票等。
第三章出库管理第七条销售出库业务应由销售部门负责，出库前应进行以下审核：1. 审核销售合同，确保合同内容完整、条款明确；2. 审核出库单，确保出库单与销售合同一致；3. 审核产品信息，确保出库产品符合合同要求；4. 审核出库数量，确保出库数量与销售合同一致。
第八条销售出库过程中，应做好以下记录：1. 出库产品名称、规格、型号、数量；2. 出库时间、地点、责任人；3. 出库费用及税金；4. 客户名称、联系方式等。
第九条出库产品应按照国家规定进行包装、标识，确保产品质量和运输安全。
第四章财务审核与监督第十条财务部门应定期对销售出库业务进行审核，包括：1. 审核销售合同、出库单、发票等原始凭证；2. 审核销售出库的会计核算；3. 审核销售出库的财务报表。
第十一条财务部门应加强对销售出库业务的监督，发现违规行为应及时报告公司领导，并采取措施予以纠正。
第五章责任追究第十二条销售出库业务涉及的相关人员，应按照本制度规定履行职责，对违反规定的行为，应追究相应责任。
第十三条销售出库过程中，如出现财务核算错误、违规操作等情况，责任人应承担相应责任。
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销售财务管理制度(讨论稿)
第一章总则
第一条为加强对公司出货及其应收账款的管理，规范相关作业流程，明确相关人员的工作职责，保护公司财产的安全与完整，加快应收账款资金周转，特制订本制度。
第二条本制度所指销售管理指因销售本公司产成品、半成品的财务管理；应收账款的管理主要指对赊销本公司产品而形成的应收未收款项的财务管理。
第二章出货前准备
第三条签订销售代理协议
对于新的业务员，公司应与其签订销售代理协议。
对于在本公司工作未满一年的新业务员，非特殊情况，原则上不得采用赊销方式发货销售，而只允许采用现款现货方式销售；
对于在本公司工作一年以上的业务员，根据业务员的资信状况及销售回款能力，公司可与其签订赊销资金占用额度许可协议，在额度内，可允许其采用赊销方式发货销售（包括存放在业务员处的周转货物）。
第四条客户资信调查
对于赊销客户，市场部应事前对客户资信状况进行详细调查，对于资信状况符合要求的客户方可根据公司制度规定进行放账赊销。
对于采用现款交易客户，可以不进行相关调查。
第五条建立客户档案
市场部必须对全部客户建立客户档案，对公司所有出货及售后服务情况进行跟踪登记，财务对客户登记表可以随时调用，做到资源共享。
第六条销售价格
本公司销售产品出厂价格均含17%增值税，销售业务人员应全部以出厂价格对外报价。
第七条发货规定
对于采用赊销方式的销售产品，必须与客户签订《销售合同》，销售合同必须按财务要求清楚列明结算办法、结算时间及提供发票的类型，并经财务确认后方可生效，合同副本交财务部核查备案（实在无法签订合同的，必须与对方签订收货、开票及结算的相关协议）。
公司必须制定的各类客户赊销信用额度及各业务员的信用额度，相关规定制定完毕后必须报财务部备案。
对于在客户及业务员信用额度内的发货，只需营销部内务管理主管或以上批准即可，而对于超过客户赊销信用额度或业务员的资金占用信用额度的，必须按照《审批权限》规定处理。
本公司所有送货单由市场部制作，其他部门制作的送货单无效。
市场部必须根据公司统一的格式制作送货清单。
送货单必须经经财务审核加盖“发货专用章”并签字后，门卫才能放行，否则将追究当值保安及其直接主管的责任。
市场部应定期对客户进行评审，对于信誉度差、长期拖欠货款的客户只允许以现款形式提货。
第八条销售合同之特别规定
销售合同为本公司与客户进行货款结算、以致于诉诸法律或仲裁的依据，市场部及分公司应加强对销售合同的重视和管理，特别是对于赊销销售合同，应确保直接与客户签订合同，不得与任何第三方或客户关联方签订，并提交副本或复印件予财务备案。
第九条发货清单回单的管理
发货清单应随货发运，对于属于客户收货的，发货清单回单联应加盖客户的有效印章，如财务专用章、公章、或合同专用章，或由收货人签字，若是属于业务员收货的，应由业务员签名，市场部应将所有业务员的签名模式加以汇总登记，并交一份于财务部备案。
发货清单回单应于当月及时寄回公司，市场部应对发货清单回单予以跟进，并将其交予财务部备案。
分公司业务员及其主管负有将回单及时寄回或催促寄回公司的义务，否则该笔回款不得计算业务提成。
第三章销售货款及发票管理
第十条销售收款
客户应据合同要求，及时将货款汇到本公司指定银行帐户。
未经财务允许，业务员原则上不得收取客户的远期支票，对于收到远期支票，必须经授
权批准手续后才能办理发货相关手续。
业务员原则上不得收取现金或现金支票，特殊情况需收取现金的，必须取得财务主管人员同意，业务员应及时将所收取的现金电汇到本公司指定的银行帐户，市场部经理负有监督的责任。
第十一条销售发票
本公司所有销售发票不论是增值税发票，还是普通发票，均内含17%增值税，财务以开具发票的当月作为申报纳税的时间。
财务应建立、健全对发票的申购、开具、发放登记手续，并加强对空白发票的保管工作。
业务人员在销售合同签定后，在申请发货的同时按公司的要求提出开票书面申请，以确保公司货票同行制度。
开票申请中必须提供完整的客户单位名称、税号、开户行、帐号、地址、电话等详细的资料。
如客户资料有变动，应及时书面通知部门内勤并提供客户变更通知，做好变更登录。
发票的领取：发票由市场部客服统一到公司财务部领取，并按照业务人员提供的客户收件地址统一邮寄给客户，客户必须对发票回执加盖其公司有效印章，如财务专用章、合同专用章或公章。
客服主管人员必须做好发票的签收、核对、分发、邮寄等工作。
发票的退换
1、在货票同行的原则下，所有开出的发票均有相应的货物数量。
因此单独退票公司一般不予受理。
因其他原因需要换票的，应该将原开出发票退换原因、原票和重新开票的申请及资料同时交市场部客服，由市场部客服交公司财务部重新开票。
2、如货物尚未发出或合同规定必须见客户汇款底单才能发货而客户要求我司先传真发票，可以单独申请开票。
并在开票申请单上注明原因。
3、各业务单位若发生全部或部份退货，且无需换货的，销售部应负有将发票追回或向对方索要退货证明（由对方当地国税局出具）的义务。
第四章应收账款的管理
第十二条赊销货款的管理
财务部立销售会计一职，专职进行销售及应收账款的管理，销售会计除了进行销售发货监控、销售账务处理、销售相关分析之外，还应当定期地与客户进行对账及外发收款通知单、欠款催收单，对于发出上述单据后客户未有回复的，则将应收账款对账单、收款通知单、欠款催款单交销售部内勤或业务人员与客户核对并催收货款，销售部内勤或业务人员必须在规定期限（15天内）内向财务答复跟进情况。
第十三条表单控制
财务部每月上报管理层并抄送市场部的报表有：
应收账款账龄分析总表、分区表（月报）
分区销售及销售费用明细表（月报）
第五章坏账及折扣
第十四条坏账计提及处理程序
一、坏账计提
本公司根据业务性质，应收账款减值损失采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：
账龄计提比例
1年以内5%
1-2年10%
2-3年30%
3-4年50%
4-5年80%
5年以上100%
二、坏账申报及处理程序
坏账申报及处理程序如下：
1、市场部经理填写《坏账申请单》及相关说明
2、授权人批准人批准
3、相关资料交财务入账及办理其他销账手续
第十五条折扣申报及处理程序
销售折扣申报及处理程序如下：
1、市场部经理填写《销售折扣申请单》及相关说明
2、授权批准人批准
3、相关资料交财务入账及办理其他销账手续
第六章销售提成及返利的管理
第十六条提成及返利管理
1、每月市场部客服计算出的各分公司或代理处的提成交财务部销售费用岗会计审核并
挂帐。
2、各分公司或代理处费用（提成）应严格按照税法规定报销，可用房租、办公用品及
费用、差旅住宿、汽车费用、招待、广告会议等费，但其中招待费不得超其销售额的0.5%、广告会议费(须有合同、会议通知、会议签到表)并不超其销售额的15%。
3、各分公司或代理处费用单据每月交销售部内勤统计转财务部销售费用岗会计审核，
不符财务规定的和与税法冲突的，财务部一律剃除不予受理。
差额部分由公司代开劳务费用，税费从其提成中扣除。
4、各分公司办事处或代理处高开返利部分，公司不承担17%增值税，一律从其返利中
扣回。
第七章附则
第十七条本制度由公司财务部负责解释。
第十八条本制度从2012年1月1日起执行。