经营利润检核表
华夏银行数据资产管理与运营实践
252023 . 02 中国金融电脑专题Special Topic华夏银行信息科技部副总经理、大数据服务中心主任 易永丰华夏银行数据资产管理与运营实践华夏银行信息科技部副总经理、大数据服务中心主任 易永丰党的十八大以来，在网络强国战略、国家大数据战略等重大决策部署的推动下，数字中国、数字社会建设不断深化，数据作为新型生产要素的价值日益凸显。
国务院及人民银行、银保监会发布的数字化转型相关指导性文件也为激发数据要素价值指明了方向，确定了发展目标，提出了数据要素市场化的根本原则。
近年来，商业银行在金融与科技、业务与场景融合的过程中积累了大量高价值的金融数据及外部数据，要想更充分地释放这些数据价值，需要将良好的数据资产管理作为根基。
华夏银行高度重视数据管理，从战略规划、管理体系、应用渠道等方面持续强化，推动相关工作顺利开展。
一、统筹战略规划，做好数据资产顶层设计2021年，华夏银行制定了《2021—2025年发展规划》，将数字化转型作为重要战略转型方向，深化数据治理与数据资产管理，并于同年启动了数字化转型1号工程——“禹治工程”，明确了数据治理体系工作目标、实施路径和工作安排，推进数据价值释放，赋能业务应用。
作为“禹治工程”的重点任务，数据资产管理按照“企业级、价值性、共享性、安全性、管理对等”的原则开展工作。
在组织架构方面，华夏银行建立了以信息科技管理委员会为全行数据资产管理最高决策机构、以外部数据审定委员会为外部数据引入的决策机构，信息科技部门统筹协调行内数据资产管理工作，各相关单位落实所属数据资产管理工作任务要求的三级组织架构。
在机制保障方面，华夏银行制定了数据资产管理制度，明确了数据资产相关组织架构、工作职责、工作流程及范围；印发了外部数据管理相关制度，加强外部数据统筹管理，收集整合全行外部数据需求，统筹外部数据引入审定和接入工作，落实外部数据引入依法合规、集中共享的要求；构建数据认责机制，以字段为认责对象、以部门为认责主体，结合数据生命周期管理的职责分工，建立认责关系矩阵。
奥斯本检核表法及和田十二法
1
能否他用 其他功能：健身、举重、竞赛
2
能否借用 能在水中行驶、飞翔的自行车、滑雪自行车
3
能否改变
不同颜色的自行车、三轮自行车、方轮车、三角 车轮自行车
4
能否扩大 双人自行车、多人自行车
5
能否缩小 独轮车、自行车模型玩具、儿童自行车
6
能否替代 用木材制作自行车、复合材料自行车
7
能否调整 变速自行车、折叠自行车、变形自行车
盾构施工法 开凿越江隧道
有锯齿的小草 割破鲁班的手指 锯子
能方便地锯木头
蛋壳
能抵挡很 大的压力
防暴盾牌
能抵抗较大外力
试一试：生活中的很多东西，常常有它的独特功 能！仿一仿，你也能造出有独特功能的新东西？
原来的 东西
蝙蝠的飞 行
跳跃的袋 鼠
具有的 仿一仿，
实现
独特功能 造出新的东西 仿一仿的目标
回声定位 找目标
贵。
12.定一定
“定一定” 是指对某些发明或产品定出新的标准、型 号、顺序，或者为改进某种东西，为提高学习和工作 效率及防止可能发生的不良后果做出的一些新规定， 从而进行创新的一种思路。
定一定的应用实例
例如，有人用 “定一定”发明了一种 “定位防近视 警报器”。他利用微型水银密封开关，将其与电子元 件、发音器一起安装在头带式耳机上，经调节，规定 头部到桌子的距离，当头低到超过这个规定值时，微 型水银开关接通电源，并发出警告声，提醒人要端正 坐姿。
电视机 耳机
屏幕扩大 音量
大屏幕电视机 音箱
观赏视觉 效果更好
可以集体共享声音
雨伞
伞面扩大
恋人伞、双人伞
可以两人 同时使用
扩一扩的创新案例
经营诊断与经营分析
门店/人员
顾客
商圈 市场
竞争者
经营诊断 (状况分析)的步骤
• 收集数据/事实 • 分析数据/事实: 找出差异与差异原因 • 界定问题: 确认关键/核心原因
收集数据与事实
收集什么? • 市场 (商圈)信息 • 竞争者信息 • 顾客数据与信息 • 门店营运数据 • 门店营销执行情况 • 店长/人员能力
收集的方法: • 观察 • 访谈 • 检核表 • 报表/报告 • 调查
营运数据
• 商品SKU组合分析报表 • 毛利分析报表 • 商品类别销售报表 • 会员销售分析报表 • 商品畅销排行表 • 门店主要数据报表
• 价格抱怨记录表 • 商品不全抱怨记录表 • 各种门店管理检核表 • 存销比报表 • 不动销产品报表 • 竞销品访价表
界定问题
找出导致差异的关键/核心原因: • 逻辑树法
界定问题: 逻辑树法
顾客数减少 营业额下滑
客单价降低
新顾客数减少 旧顾客数回头率降低 高单价产品销售占比降低 关联性产品陈列位置改变
顾客动线改变
商品促销频率/强度减低
界定问题: 逻辑树法
销售额: -6% 销售数量: -9% 平均售价: +4%
问题: 新顾客少
• 顾客成长缓慢 • 立地条件较差
发展行动计划: 增加新顾客
• 顾客区隔分析, 找出机会点 • 采取攻击性竞争策略 • 增加药房外宣传单派发量与频率 (或采用正确的
营销工具组合) • 团体顾客/医师拜访与开发 • 增加新类别商品/新服务 • 执行顾客推荐活动 • 商圈内设立指引招牌
问题: 存货/会计作业
• 存销比大于3或小于0.5 • 不动销产品SKU数占比高于20% • 计算机数据出现问题 • 现金不符
生产现场浪费现象点检表
5
管理浪费之失职的浪费。 ①做事不认真，敷衍 ②忽视团队能力，管理者尽己所能 ③自身监督、指导、沟通不利造成的问题
6
管理浪费之低效的浪费。 ①工作的低效率或者无效率；②错误的工作，是一种负效率，没有一次把事情做好就是最大的浪费。
7
管理浪费之管理成本的浪费： ①计划编制无依据；②计划执行不严肃；③计划查核不认真；④计划处置完善不到位；⑤费用投入与收入不匹配
企业实际问题备注
生产现场浪费现象点检表
浪费分类 序号
浪費及改善細項
过量生产浪费 管理浪费 潜能浪费
1 生产速度是否过快或者过慢（计划是否遵守？人力、设备安排是否合理）
2 是否缺少拉动的管理系统，而造成各个部门生产不匹配，各自为政
3 计划安排是否合理？没有过小的情况？（注塑、喷涂）而造成人力、物力、财力投入过大（临时生产、加班）
企业实际问题备注
生产现场浪费现象点检表
浪费分类 序号
浪費及改善細項
不良品的浪费 动作 浪費
16 包装是否恰当？（标示是否可以一面全部贴完，而不是翻来覆去的贴） 17 是否可不必透过人力使物品移动？（流水线移动，自动机械手、自动滑道） 18 使用的工具，是否能吊着使用呢？是否使用自动打包带？自动条码器等？ 1 有没有容易混淆的标签、标注？（例如，作业员现场很容易拿错产品，因为标签，如颜色过近等） 2 容易操作错误的机械，是否装置自动停止之危险防止装置？（比方说自动螺丝钉，螺钉反方向就报警，停止） 3 容易发生作业错误之机械工具等，是否有预防策？(1 关键设备操作，是否培训 2 是否遵守 3 是否检查设备） 4 次品率是多少，是否有进行每天管理和持续改善（Time Check ) 5 工艺是否过于复杂，造成不浪率较高（工艺是否可以简化，作业手法是否过于陈旧，没有进步） 6 库存里是否隐藏了次品（1,现场良品不良品是否进行了混放，造成不良2.供应商不良率较高） 7 机器,工具,技术是否有问题（是否没有经过批量产，没有进行全面的检讨，4M1E就盲目生产） 8 标准化工作是否被遵守（1.未按照SOP标准流程产生不良的产生2.SOP 文件复杂，难懂，员工不理解） 9 次品是由准确的依据还是凭感觉来决定（1.检验标准是否培训 2 是否遵守，操作工及品质） 1 动作不能删除吗？不必要的额外动作？ 2 供应商来料是否标准，是否有不合格造成，挑选 3 动作能合并吗？ 4 能够缩短移动距离吗？ 5 可否以双手或手脚同时动作？ 6 是否操作区域是在其正面前135度视角操作 7 是否有弯腰的动作 8 是否有来回走动的动作 9 是否有转身的动作 10 是否靠蹲、仰头、不必要的摆动才能生产？ 11 以双手动作是相反方向或是相对方向来进行呢？ 12 由腕到手，或由手到指头，能够顺利达成工作？ 13 重的东西或抗力大的东西是否使用机械化？ 14 动作圆滑顺畅吗？是否有急促激烈的方向变更？（生产的动作没有交叉，也像一个流的方式进行）
价值分析具体实例
(2) 方案的概略评价
42
(3)初选方案 通过概略评价，得到最优方案为方案AD该 方案的最大特点是：灯体质坚而轻，组装简便 ，成本较低，美观新颖，益于现代家庭等场所 使用。 具体设计上，灯罩是一弧形罩，反光面采 用镀铬工艺，上面有三道加强筋，以防罩体变 形，材质为AS或ABS，比原金属罩工艺更简单 ，成本更低。另外镇流器等部件设计成外置， 和开关一体，外壳是白色金属壳，考虑到镇流 器工作温度为75 ℃，所以开关为拉线，壳体可 用螺丝紧固或挂置。预测成本比原产品低5元 左右，而美观、新颖又使其价值更高，这样它 比原产品的市场占有率、销售价等都高，所以 此方案可行。
十三、日光灯工作原理分析
日光灯通常指荧光灯管—即低压水银荧光 灯，它是在1938年以后出现的新光源，是第 二代人造光源。 灯管内壁涂以荧光粉．内充水银蒸汽和少 量惰性气体（氢或．氢气）。管两端各有两 个电极，与管内的涂有氧化钍的螺旋钨丝和 一对触须连通。， 当通电加热灯丝达850-900℃时．氧化钍 发射电子，并使高速运动的电子冲击汞原子 ．使汞原子电离；汞原子电离时发射波长为 253. 7um的紫外线，紫外线刺激管壁的荧光 粉发出可见光。． 荧光灯在使用时，必须加设一些附件（镇 流器和启辉器），以保证电流稳定和提高功 率因数。I
16
七、灯具市场的发展趋势
由功能性照明向装饰性照明发展。
由单一化向多样化、系列化发展。 室内灯具随建筑结构的改变，随室内装饰 的兴起与发展，向标准化、新技术、新造 型发展． 新型灯具将更受欢迎，如石英钨灯、冷膜 反射灯、节能灯等。 遥控灯具和灯光的变化将更加多样化．
17
八、被调查的企业信息—某灯具厂信息分析
21
十一、被改进产品（75型日光灯）结构情况 (1）三视图
对合资公司的管控
对合资公司的管控合资⼜称合营，简称 JV(joint venture)，⼀般定义为由两家公司共同投⼊资本成⽴，分别拥有部分股权，并共同分享利润、⽀出、风险及对该公司的控制权。
合资公司可能只为⼀个专案或计划⽽成⽴，也可能像索尼爱⽴信这样以合资企业的形式持续合作经营。
合资公司与策略联盟不同，策略联盟与公司股权⽆关，在形式上也较不严谨。
母公司对合资公司的管控要点主要包含以下⼏个⽅⾯：1、通过对外派董事和外派监事通过决策表决和监督审计等⼿段对合资公司的经营进⾏监控，在治理体系中做好充分预埋；2、在公司章程中明确母公司对某些重要经营管理岗位的任职权，⽐如：总经理、财务总监、技术总监等；3、建⽴外派⼈员定期信息回报机制和不定期的特殊情况汇报：4、将⼀些关键的制度的制定权和审定权，收到董事会层⾯，通过制度的规范化对合资公司的经营进⾏监控和⼲预。
5、完善合资公司的内控制度体系：视控制⼒情形，积极导⼊部分或全部管控体系；积极介⼊⼦公司战略制定；积极⼲预⼦公司⾼层绩效管理与薪酬管理；逐步建⽴相关控制⼒，谋求长期博弈中的利益维护。
（⼀）合资公司的治理之董事会与监事会在母公司成⽴股权管理委员会，负责合资公司的股权管理⼯作。
委员会由母公司法定代表⼈或其授权代表领导，由负责股权管理⼯作的专业⼈员与公司其他相关部门的⼈员以及根据业务需要聘请的专家与学者组成。
委员会的意见只形成专家性意见上报母公司领导与各合资公司董事会，其本⾝没有决策权，只负责论证董事会提交的专业性问题。
在合资公司设⽴专业管理委员会：专业委员会由董事会领导，由指定的董事负责其管理及运做。
专业委员会成员包括相对固定的董事，股东⽅委派的专业的股权管理⼈员，以及根据业务需要聘请的专家与学者。
委员会的意见只形成专家性意见上报董事会批准，其本⾝没有决策权，只负责论证董事会提交的专业性问题监事会⽅⾯：1、加强对公司贯彻执⾏有关法律、⾏政法规和规章制度的情况的监督除了企业⽐较少发⽣的违法违规问题外，监事会监督重点就是各项规章制度规范问题。
8、销售与收款循环审计资料
2021/2/16
第八章
2
第一，理解各业务循环的内部控制及其控制测试。
第二，掌握各业务循环主要交易和账户余额的重要 实质性程序。（实现主要目标和注册会计师执行的重 要审计程序）
②第（2）事项，注册会计师的审计程序存在不当之处，对 1月转字10号记账凭证未实施进一步检查，该记账凭证的日期早 于发票日期和出库单日期，要实施进一步检查；同时还应核对 客户签发的收货通知单日期。
③第（3）事项，注册会计师的审计程序存在不当之处。对 11月转字28号和12月转字50号记账凭证未实施进一步检查，上 述两笔记账凭证反映的销售额明显高于其他测试项目，有可能 表明存在舞弊，不应仅依赖管理层的解释。
检查发运凭证连续编 号的完整性。
检查销售发票连续编 号的完整性
第八章
将发运凭证与相关的 销售发票和主营业务 收入明细账及应收账 款明细账中的分录进 行核对
9
内部控制目标
关键内部控制
常用的控制测 常用的交易实质性程
试
序
登 数 的 开 入 摊记量数账具）一入确量（账销、系，计账单售已已价的销并交发正销和登易售货确售分记的业控销证将账从取务制装价售和销单目与客经售运格的标内批单户数清数、准价订量单量部关的购。与主相键控装开文单比内制运档支具对部凭获持。控要制求检无检证检准恰和查支查据查当确测销比。价批持性试对售格准凭及一留发清。证是览下票单否。表的经有的
②计算本期重要产品的毛利率，与上期或预算或预测数据比较， 检查是否存在异常，各期之间是否存在重大波动，查明原因；
财务系统结帐流程
• 5.现金流量表: • -anmr400:从票据资金系统中的分录底稿角度分析现金流 量状况. • -gglr940:从总帐系统中的科目角度分析现金流量状况. • 月末结帐后两者应保持一致.
作业流程图 注意事项:
六、总帐系统结帐作业
• 重要财务报表方法说明：
表结法:在这种结转方法下，各损益类科目每月月末只需结计出本
月发生额和月末累计余额，不结转到“本年利润”科目，只有在年 末时才将全年累计余额结转入“本年利润”科目。 但每月月末要将损益类科目的本月发生额合计数填入利润表 的本月数栏，同时将本月末累计余额填入利润表的本年累计数栏， 通过利润表计算反映各期的利润（或亏损）。
一、票据资金系统结帐作业
• 主要报表核对：
• 2.应付票据月余额明细表: • -anmr108:月底结帐后总金额应与总帐’应付票据’一级科目 一致.
• 3.应收票据月余额明细表: • -anmr208:月底结帐后总金额应与总帐’应收票据’一级科目 一致.
一、票据资金系统结帐作业
• 主要报表核对：
三、应收系统结帐作业
• 作业流程图： • 注意事项:
应收单维护作 业(立帐) axrt300 收款冲帐作业 axrt400 月底重评价 axrp600
• 1.关帐前必须检查是否所有 单据已生成分录抛转总帐. • 2.关帐前需核对应收系统 中的数据是否正确无误 .
确认所有单据 完成及核对后 应收明细帐与 总帐核对表 axrr351
应付明细帐与 总帐核对表 aapr351
帐款与分录底 稿核对表 aapr350
分录底稿/凭证 检查报表 aapr360 确认所有单据 完成及核对后
创新能力考试试题及答案
注意：红字是答案，自己做的仅供参考；蓝字为重复题；绿字为最近考过的原题“创新思维与技法”试卷1一、简答题（共3题，每题5分，共15分）1.从两个不同角度，写出创新的定义。
指人类为了满足自身的需要，不断拓展对客观世界及其自身的认知与行为的过程和结果的活动。
或具体的讲，创新是指人为了一定的目的，遵循事物发展的规律，对事物的整体或其中的某些部分进行变革，从而使其得以更新与发展的活动。
如：人类的工具变迁；邮政工具的变迁2.写出六大思维是什么。
想象思维、扩散思维、收敛思维、联想思维、组合思维、逆向思维3.写出检核表法九问。
二、思维题（共3题，每题5分，共15分）1.用想象思维说出五种与鸡蛋相似的东西。
地球、橄榄球、橄榄、蛋糕、模型、玩具2.用立体思维将AB两点用三种办法连起来。
3.请在10个“十”字加上最多三笔构成新的字。
士、土、王、木、田、廿、禾、术、韦、本、千、干、甲。
(加2笔：牛、支、开、王、丰、升、午、中、计加3笔：主、田、申、本、击、汁、圣、弁、仕、邗三、案例分析题（共2题，每题10分，共20分）1.王明同学毕业后创办了一个小公司，这个公司经营的内容是快递，请替王明分析，需要作哪些准备工作。
登记注册、办工商税务执照、租房、招员工、员工培训、广告宣传、购买车辆2.小吕用600元买了一匹马，700元卖出，又用800元买回此马，900元卖出。
问他共赚了多少钱？200元四、创新技法题（共2题，每题10分，共20分）1.设计一个童帽（将设计好的童帽画出来，并标明其功能），请你设计出一个与众不同的童帽。
具有防震功能的童帽属日常生活用品。
本实用新型是在现有童帽上缝制有防震檐突出在帽子的外表面，在儿童头部受到碰撞时起到防震、减震作用，保护儿童头部不受直接的碰撞。
2.以老年人用的手杖为主体，请在上面增加一些功能，使手杖能够多用（至少加上五种功能才能得分，少于五种不得分）。
一种改进型的多功能手杖，它有一个圆柱体形的外形，下端是带胶套锥形脚，上端装有可更换的手柄，中间可调坐凳部分由上横架、下横架、两侧斜支架组成，两侧斜支架为扁状，装有中心轴，上下横架一端装直有式活关节，另一端装垂直活关节，连接轴与两侧斜支架连成一体，这种改进的装置使用方便，调成坐凳稳定性好，坐着舒服。
市场开发类表格(表格模板、DOC格式)
市场开发标准客户开发步骤表 (2)开发对象判定表 (3)信用度掌握表 (3)客户使用卡（一） (4)客户使用卡(二) (6)深入市场可能性判定表 (7)强化客衣关系计划表 (8)一周行动计划表 (9)相关要素取表 (10)相关分析表（一） (11)相关分析表（二） (12)市场区域分析表 (13)销售额提高率表 (14)销售负责范围表 (15)重要客房对策一览表 (16)固定客户交易对策表 (17)非重要客户转为重要客户的评核表 (18)问题客户检核表 (19)区域性密切配合表 (20)销售目标估算表 (21)竞争同业动向一览表 (22)销售计划表 (23)营业方针设定表 (24)营销动态分析表 (25)客户信用调查表 (26)顾客信用状况查核表一览表 (27)危险企业的判断查核表 (28)标准客户开发步骤表开发对象判定表信用度掌握表客户使用卡（一）本文档来源于网络搜集整理上传，希望可以让更多的人阅读!本文档来源于网络搜集整理上传，希望可以让更多的人阅读!客户使用卡(二)NO_____________深入市场可能性判定表强化客衣关系计划表本文档来源于网络搜集整理上传，希望可以让更多的人阅读!一周行动计划表本文档来源于网络搜集整理上传，希望可以让更多的人阅读!本文档来源于网络搜集整理上传，希望可以让更多的人阅读!相关要素取表相关分析表（一）本文档来源于网络搜集整理上传，希望可以让更多的人阅读!相关分析表（二）ｒ=１―＿＿＿＿＿＿＿合计ｎ（ｎ2－１）６×３８ｒ＝１―------------------=０．８７市场区域分析表本文档来源于网络搜集整理上传，希望可以让更多的人阅读!销售额提高率表本文档来源于网络搜集整理上传，希望可以让更多的人阅读!销售负责范围表销售额所占比率重要客房对策一览表固定客户交易对策表非重要客户转为重要客户的评核表问题客户检核表区域性密切配合表销售目标估算表竞争同业动向一览表销售计划表营业方针设定表营销动态分析表动态资料包括:公司名称组织、型态变更、各厂牌关系变化、资金周转来源、财务能力重估等客户信用调查表顾客信用状况查核表一览表本文档来源于网络搜集整理上传，希望可以让更多的人阅读!危险企业的判断查核表本文档来源于网络搜集整理上传，希望可以让更多的人阅读!本文档来源于网络搜集整理上传，希望可以让更多的人阅读!本文档来源于网络搜集整理上传，希望可以让更多的人阅读!本文档来源于网络搜集整理上传，希望可以让更多的人阅读!本文档来源于网络搜集整理上传，希望可以让更多的人阅读!。