餐饮财务管理制度及流程
餐饮财务制度及报销流程模板
餐饮财务制度及报销流程模板第一部分：餐饮财务制度一、总则为规范公司餐饮费用的管理和报销流程，制定本制度。
本制度适用于所有员工在公司范围内的餐饮费用报销。
二、费用标准1. 根据公司政策规定，员工在公司范围内发生的餐饮费用可以进行报销，具体报销标准由公司财务部门规定。
2. 餐饮费用的报销范围包括工作餐、公务接待餐、外出培训餐等与工作相关的餐饮费用。
三、报销流程1. 报销申请：员工在发生餐饮费用后，需先填写报销申请表并附上相关票据，包括餐厅发票、餐桌号、消费明细等。
2. 提交审批：报销申请表及相关票据需提交至所在部门负责人审核，并签字确认。
3. 财务审核：经部门负责人审核通过后，将报销申请表及相关票据提交至财务部门进行财务审核。
4. 报销发放：财务部门审核无误后，将费用直接发放至员工指定的账户或者以现金形式支付。
四、注意事项1. 报销申请需如实填写，附上完整的相关票据，并确保票据真实有效。
2. 餐饮费用必须符合公司政策规定的报销标准，超出标准的部分需员工自行承担。
3. 员工应当严格遵守公司的财务管理规定，不得发生虚报、冒领等违规行为。
第二部分：餐饮报销流程一、报销申请1. 报销申请人需填写餐饮费用报销申请表，包括姓名、部门、报销事由、报销金额等信息，并在报销申请表上签字确认。
2. 报销申请人需附上相关票据，包括餐厅发票、餐桌号、消费明细等。
二、部门审批1. 报销申请表及相关票据需提交至所在部门负责人审核，负责人需审查并签字确认。
2. 部门负责人需对报销事由和金额进行审查，确保符合公司政策规定的报销标准。
三、财务审核1. 经部门负责人审核通过后，将报销申请表及相关票据提交至财务部门进行财务审核。
2. 财务部门审核报销申请表及相关票据是否真实有效，金额是否符合规定标准。
四、报销发放1. 财务部门审核无误后，将费用发放至员工的指定账户或者以现金形式支付。
2. 员工可在报销发放后随时查询费用发放情况，如有疑问可向财务部门进行咨询。
餐饮店财务管理制度及流程
一、目的为加强餐饮店的财务管理，确保财务数据的真实、准确、完整，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于餐饮店所有财务活动，包括会计核算、财务管理、成本控制等。
三、财务管理组织架构1. 财务部：负责制定和执行财务管理制度，组织实施财务管理工作。
2. 会计部：负责会计核算、财务报告、成本控制等工作。
3. 各部门：配合财务部、会计部完成财务管理相关工作。
四、财务管理制度及流程1. 会计核算制度（1）会计科目设置：根据饮食服务业制度设置和使用会计科目，设立总分类账、明细分类账和备查账，手工账和微机账同时使用。
（2）会计记账程序：A. 根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。
B. 根据记账凭证登记明细分类账、银行存款日记账和现金日记账。
C. 根据汇总的记账凭证编制科目汇总表。
D. 根据科目汇总表登记总分类账。
E. 月末要核对总账与明细账。
（3）会计报表：A. 对外报表有：资产负债表、损益表、现金流量表。
对内报表有：资产负债表、损益表、年末现金流量表、月营业收入表、营业成本表、费用明细表。
B. 编制报表数字要客观真实、准确可靠、内容要填写完整，各报表的数字之间要衔接一致。
C. 需报送的会计报表要装订成册，加盖印章、每月10日前报出，要做到编报及时，每季进行一次财务分析，写出财务分析报告。
2. 成本控制制度（1）制定成本预算，明确各部门、各岗位的成本控制目标。
（2）对原材料采购、库存管理、生产加工、销售环节进行成本控制。
（3）定期对成本进行分析，找出成本控制的薄弱环节，采取措施进行改进。
3. 现金、支票借用制度（1）支票、现金的借用限于宾馆采购人员购物时和公派出差人员外出办事时借用。
（2）借用人员使用现金限于500元以内，支票限于500元以上。
借用时，先填写借支单，写明借支人姓名、部门、职务、借支事由、借款金额、借款日期等。
（3）经手人签字后，需本部门负责人审批，并报财务部备案。
五、监督与考核1. 财务部负责对各部门、各岗位的财务管理工作进行监督和考核。
餐饮业财务财务管理制度
第一章总则第一条为加强餐饮业财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务、会计法规，结合餐饮业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本餐饮企业及其所属分支机构。
第三条餐饮业财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策进行财务管理。
（二）真实性原则：财务会计信息真实、准确、完整。
（三）及时性原则：财务信息及时反映企业经营状况。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本。
第二章财务机构及职责第四条餐饮企业应设立财务部，负责全企业财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）负责制定和实施财务管理制度，确保财务活动规范、合法。
（二）负责编制和执行财务预算，监控企业财务状况。
（三）负责企业会计核算、账务处理、报表编制等工作。
（四）负责企业资金管理，确保资金安全、合理使用。
（五）负责企业税务筹划，依法纳税。
（六）负责企业内部审计，确保财务制度执行到位。
第三章财务核算第六条餐饮企业应严格按照国家会计制度进行财务核算。
第七条财务核算的主要内容：（一）收入核算：对餐饮收入、其他业务收入进行核算。
（二）成本核算：对餐饮成本、其他业务成本进行核算。
（三）费用核算：对管理费用、销售费用、财务费用进行核算。
（四）利润核算：对营业利润、利润总额、净利润进行核算。
第八条财务核算流程：（一）原始凭证审核：对原始凭证的真实性、合法性进行审核。
（二）记账凭证编制：根据审核后的原始凭证编制记账凭证。
（三）账簿登记：根据记账凭证登记明细账、总账。
（四）报表编制：根据账簿记录编制资产负债表、利润表、现金流量表等报表。
第四章资金管理第九条餐饮企业应加强资金管理，确保资金安全、合理使用。
第十条资金管理的主要内容：（一）建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批程序。
（二）加强银行账户管理，确保资金收支及时、准确。
（三）合理控制现金余额，降低现金风险。
（四）加强应收账款管理，确保资金回笼。
餐饮的财务管理制度及流程
一、目的为了加强餐饮企业的财务管理，规范财务核算，提高财务工作效率，确保财务信息的真实、准确、完整，保障企业资产的安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本餐饮企业所有财务管理工作，包括但不限于资金管理、成本控制、税务处理、会计核算等方面。
三、组织架构1. 财务部：负责制定和实施财务管理制度，组织、协调、监督企业财务工作。
2. 会计核算组：负责日常的会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
3. 成本控制组：负责成本核算、成本分析和成本控制工作。
4. 资金管理组：负责资金筹集、使用和监督工作。
四、财务管理制度及流程1. 资金管理（1）企业应设立资金管理制度，明确资金筹集、使用、支付等环节的管理要求。
（2）企业应设立资金管理岗位，负责资金管理的日常工作。
（3）企业应加强银行账户管理，确保资金安全。
2. 成本控制（1）企业应建立健全成本核算体系，明确成本核算范围和标准。
（2）成本控制组应定期进行成本分析，找出成本控制的关键点。
（3）企业应制定成本控制措施，降低成本，提高效益。
3. 会计核算（1）会计核算组应按照国家会计制度和企业内部管理制度进行会计核算。
（2）会计核算组应确保会计凭证的真实、合法、完整。
（3）会计核算组应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 税务处理（1）企业应按照国家税法规定进行税务处理。
（2）税务人员应熟悉税法，确保企业税务合规。
（3）企业应定期进行税务申报，确保税务缴纳及时、准确。
五、财务审批流程1. 财务报销（1）员工填写报销单，并附上相关凭证。
（2）部门负责人审核报销单，签署意见。
（3）财务人员审核报销单，确认无误后进行报销。
2. 资金支付（1）部门负责人提出资金支付申请。
（2）财务人员审核支付申请，确认无误后进行支付。
（3）财务部负责人审批资金支付。
六、监督与考核1. 财务部应定期对财务管理制度及流程的执行情况进行监督检查。
2. 对违反财务管理制度及流程的行为，应予以纠正，并追究相关人员责任。
餐厅企业财务制度及流程
餐厅企业财务制度及流程一、财务制度1. 财务核算准则餐厅企业采用企业会计准则进行财务核算，按照法律法规和国家有关规定进行会计核算，确保财务数据的真实、准确、完整和及时性。
2. 财务报告制度餐厅企业制定财务报告制度，每月定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
财务报告审核由财务部门负责，报送相关部门和领导层。
3. 预算管理制度餐厅企业实行年度预算制度，确定年度经营目标和预算收支情况。
各部门根据年度预算编制部门预算，并根据实际执行情况及时调整预算。
4. 费用管理制度餐厅企业实行费用管理制度，规定各部门费用的预算、审批和报销流程，严格控制各项费用开支，确保企业财务稳健。
5. 资金管理制度餐厅企业建立资金管理制度，规定资金的归集、调拨和使用规定，确保企业资金的安全和合理运作。
6. 税务管理制度餐厅企业建立税务管理制度，遵守税法规定，按时缴纳各项税费，防止发生税收风险。
二、财务流程1. 营业收入流程餐厅企业销售产品或提供服务后，由收银员收取款项，并开具发票或收据；财务部门根据销售额编制营业收入报告，录入系统。
2. 成本支出流程餐厅企业购买原材料或支付服务费用，由相关部门申请付款并填写支出申请表，经过财务部门审批后支付款项；财务部门录入系统核算成本支出。
3. 资金调拨流程餐厅企业在经营过程中需要进行资金调拨，各部门填写资金调拨申请表，经过财务部门审批后调拨资金；财务部门记录资金调拨流水和账户余额。
4. 财务报告编制流程餐厅企业每月定期编制财务报告，财务部门收集相关资料并综合核算，编制资产负债表、利润表和现金流量表；报送相关部门和领导层审批。
5. 费用报销流程餐厅企业员工产生费用后，填写费用报销单，并提交相关凭证，经过部门主管审批后报销；财务部门核对费用报销单和凭证，进行报销并记录。
6. 税务申报流程餐厅企业每月按时进行税务申报，财务部门填写税务申报表，经过审批后递交税务局；记录缴纳税款和税前调整。
餐饮财务管理制度报销流程
餐饮财务管理制度报销流程概述餐饮财务管理制度的报销流程是指餐饮企业在进行经费报销时需要遵循的规定和流程。
该流程包括申请、审核、报销等环节，旨在保障企业财务管理的规范性和透明性，防止企业经济损失和财务风险。
流程1. 申请员工在需要报销的时候，向公司出纳部门提出申请。
申请需要包含以下内容：•报销的明细：包括报销的发票、名称、金额等；•报销的原因：该笔经费的用途，必须是公司所允许的正常业务开支；•报销人的身份证明：如工号、姓名等。
2. 审核申请提交后，公司出纳部门将会对每一笔报销进行审核。
审核需要做到以下几点：•检查报销单上的信息是否齐全和真实；•权衡该笔经费是否真正存在必要性，比如是否能够提高工作效率；•确认该笔经费是否属于公司政策范围内。
如果发现报销的内容不符合公司政策，或者有不符合票据，审核部门将有权拒绝报销申请。
3. 报销审核通过后，出纳部门将会安排实际的报销操作。
这一环节中，需要注意以下几点：•报销金额必须与原始发票的金额一致，报销人必须提供相关的发票；•如果有多个部门或者人员分摊经费，报销人必须写明按比例分摊的金额和部门或人员的名称；•经过报销的发票必须存放在公司档案中，以备财务人员进行明细核对。
4. 结算报销完成后，公司出纳部门会向报销人进行结算。
在报销的总金额中，出纳部门会从中扣除个人所需要缴纳的税费，所得金额即为实际可得的报销金额。
结论以上便是餐饮财务管理制度报销流程的所有内容。
遵循这一流程，可以使企业在进行经费支出时，更加规范和透明，防止意料之外的财务风险。
餐厅财务制度与流程表
餐厅财务制度与流程表一、制度目的为了规范餐厅财务管理工作，确保餐厅财务工作的规范化、准确性和透明度，特制定以下财务制度与流程表。
二、财务部门设置1. 餐厅设立财务部门，负责餐厅的整体财务管理工作。
2. 财务部门下设会计岗位、出纳岗位和财务经理岗位。
三、财务制度1. 财务部门负责制定年度预算、月度预算和季度预算，并根据预算制定相关的财务计划。
2. 财务部门负责收集并统计餐厅各项业务的财务数据，编制财务报表。
3. 财务部门负责审核各项业务的财务支出，并定期进行财务审计。
4. 财务部门负责管理餐厅的现金流量，保证餐厅的日常经营活动不受资金困难的影响。
5. 财务部门负责与税务机关、银行等有关部门的联络和合作。
四、财务流程1. 前厅部门每天提交销售单据给财务部门，财务部门负责核对销售数据，确保数据的准确性。
2. 财务部门每天对销售数据进行统计分析，编制销售报表并提交给财务经理审核。
3. 财务经理审核销售报表后，将报表发送给总经理审批。
4. 总经理审批通过后，财务部门向出纳发放销售奖金，同时将销售数据录入财务系统。
5. 每月底，财务部门根据销售数据编制月度财务报表，将报表提交给总经理审核。
6. 总经理审核通过后，财务部门向供应商支付采购款项，结算员工工资等。
五、其他事项1. 在餐厅内部进行任何资金往来时，必须有相关的单据和报销申请表。
2. 财务部门负责保管餐厅所有财务资料和单据，确保资料的完整性和安全性。
3. 财务部门负责定期与财务机构进行对账核对，确保账目的一致性。
六、财务风险控制1. 财务部门要加强内部控制，确保财务数据的真实性和准确性。
2. 财务部门要加强风险管理，及时发现并解决财务风险。
3. 财务部门要加强对餐厅各项业务的监督，确保餐厅的正常经营。
以上为餐厅财务制度与流程表，希望餐厅全体员工认真遵守，确保餐厅的良好经营和发展。
餐饮行业财务管理制度（6篇）
餐饮行业财务管理制度一、功能组织由于餐厅的大小及经营方法不同，所以为该行业设计一个统一的功能图是不可能的。
例如，在采购原料方面，有的是经理亲自去采购，有的是主厨或专业的采购人员去采购。
有些经理几乎不从事食品方面的管理而把主要的精力放在对顾客的接待及酒吧服务上。
尽管通常有厨房工作人员及服务人员的区别，在小规模的餐厅中通常不区别两者的功能;相反，具有酒类服务、熟食零售及其他类别的服务的餐厅中，通常要把这些服务的功能单独区别开来。
只有当某项经营活动大到有必要分析各种职能的服务功能时，才有必要建立一个功能组织图。
此时，各种功能的建立是基于招聘到各种能胜任各种职位的人员的基础上的。
通常的情况是，在一个不断发展的餐厅中，当"瓶颈"突破时或缺少某一服务人员会导致整个经营活动的顺利进行时，才有必要确定一个详细的功能组织图。
二、各类人员及其职责1.食品核对员对烹任后食品的控制是防止由于少收帐或错收帐所导致的收入损失的重要一环。
良好的管理意味着使用简单的方法逐个核对系统终端给客户的菜看是否是顾客所要求的。
尽管完善这一环节会导致为顾客提供服务的时间的滞后，但这一环节有利于完善会计记录，因而是必不可少的。
食品核对员必须具有良好的判断能力。
当侍者与食品核对员负责最后现金的收取时，就会存在欺诈的可能性，因此，应仔细挑选食品核对员。
由于这一环节应在最短的时间内完成，故良好的判断力是必不可少的。
每日经营结束后，食品核对员的记录应作为总收入帐户的控制而记录在帐簿中，并且与侍者的发票进行核对。
2.主厨一流的烹任有赖于厨师的手艺。
厨师的工作通常包括提供菜单、实际的烹饪以及由于食品的标准及繁忙时间所致的总的监督。
主厨除了应根据天气、季节、不同事件而提供有关的菜单外，也应该知道成本及竞争性的售价。
3.酒吧服务员如果允许酒吧服务员购买酒料饮料，他应该为过多的存货及销售不畅的品牌负责，也应为顾客喜欢的品牌的缺乏负责。
三、会计系统的原则1.收入收入一般分为三类:食物、饮料、其他杂项。
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餐饮财务管理制度及流程
一、背景介绍
餐饮行业是一个高竞争性的行业，具有周期性和波动性，运营难度较大。
餐饮企业需要建立健全的财务管理制度和流程，规范财务往来、提高财务透明度，确保企业的健康发展。
二、餐饮财务管理制度
1.收入管理制度
（1）开立收据：每笔收入都要开立收据，收据上应包含消费者的姓名、消费日期、消费金额等信息。
（2）预收管理：预收的会员卡、优惠券等需要统一登记，明确收款金额、有效期等信息，确保预收款项的准确性和及时性。
2.支出管理制度
（1）支出审批制度：餐饮企业的支出需要经过审批程序，做到预算科学、核算合理。
（2）支出登记与核算：支出需要及时登记，并在月末进行核算，做到支出的准确性和完整性。
3.资产管理制度
餐饮企业需要制定资产管理制度，统一管理企业固有资产、设备等，并定期对已使用的设备进行维修、检测。
4.税务管理制度
餐饮企业需要建立健全的税务管理制度，定期缴纳各项税费，避免罚款、滞纳金等不必要的财务成本。
三、餐饮财务管理流程
餐饮企业的财务管理流程分为以下几个环节：
1.前台收银
前台收银员应该做到：
（1）准确核对菜品单和订单金额；
（2）开立收据并打印发票。
2.财务日常管理
财务部门需要进行：
（1）收入登记与核算；
（2）支出登记与核算；
（3）银行存款管理。
3.定期结算
定期结算包括：
（1）月末结算：月末对收支数据进行核对、清算，做到财务结算的准确性和及时性。
（2）季度结算：季度结算对财务数据进行分析，提出商业决策的数据分析结果。
（3）年终结算：年终结算汇总了一年中的经营数据，并为企业年末的决策提供应有的数据支持。
四、财务管理流程存在的问题
现有业内的餐饮企业财务管理流程普遍存在以下问题：
（1）流程不规范，影响管理效率；
（2）流程缺乏科学性，财务数据分析不够准确；
（3）流程机械化和低价值化，缺乏针对性的决策分析。
五、财务管理的优化措施
针对餐饮企业财务管理现有的问题，可以采取以下措施：
（1）优化流程，规范财务管理流程，提高管理效率。
（2）加强数据分析，提高财务数据分析的准确度，并形成正确的经营决策。
（3）建立管理体系，根据企业的实际状况建立相应的管理体系，确保财务管理的针对性和科学性。
以上是餐饮财务管理制度及流程的相关介绍，希望能够帮助餐饮企业建立健全的财务管理制度和流程，为企业的发展提供有力的支持。