商业银行内部风险控制研究
《我国商业银行风险控制研究》范文
《我国商业银行风险控制研究》篇一一、引言随着全球金融市场的日益复杂化，我国商业银行所面临的风险也日趋严峻。
商业银行作为我国金融体系的核心，其稳定性和安全性直接关系到国家经济的健康发展和社会的稳定。
因此，风险控制成为了我国商业银行的重要任务。
本文旨在深入研究我国商业银行风险控制的现状、问题及策略，以期为商业银行的风险管理提供理论支持和实际操作建议。
二、我国商业银行风险控制的现状1. 风险种类多样化：我国商业银行面临的风险包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等，这些风险在不同程度上都可能对银行的经营产生重大影响。
2. 风险管理机制逐步完善：近年来，我国商业银行在风险管理方面进行了大量的探索和实践，建立了较为完善的风险管理机制，包括风险识别、评估、监控和处置等环节。
3. 科技在风险控制中的应用：随着科技的发展，人工智能、大数据等技术在风险控制中的应用越来越广泛，为商业银行提供了更高效、准确的风险管理手段。
三、我国商业银行风险控制面临的问题1. 风险管理体系不够完善：部分商业银行在风险管理方面还存在一定的盲区，如对新型金融业务的风险识别和评估不足等。
2. 风险管理人才短缺：随着金融市场的不断发展，对风险管理人才的需求越来越大，但目前市场上的人才供给尚不能满足需求。
3. 科技应用水平有待提高：虽然科技在风险控制中的应用越来越广泛，但部分银行在技术应用上还存在一定的差距，如数据挖掘和分析能力不足等。
四、我国商业银行风险控制的策略1. 完善风险管理体系：建立全面、科学的风险管理机制，加强对新型金融业务的风险识别和评估，提高风险管理的针对性和有效性。
2. 加强人才培养和引进：加大对风险管理人才的培养和引进力度，提高风险管理队伍的整体素质和水平。
3. 提高科技应用水平：加强科技在风险控制中的应用，提高数据挖掘和分析能力，为风险管理提供更高效、准确的技术支持。
4. 加强内部控制和外部监管：建立健全的内部控制体系，加强对业务的监督和检查；同时，加强与监管机构的沟通与合作，共同维护金融市场的稳定。
商业银行内部道德风险及控制
商业银行内部道德风险及控制一、引言商业银行作为金融系统中的核心机构，承担着储蓄、贷款、支付等重要职责，同时也面临着内部道德风险的挑战。
本文将探讨商业银行内部道德风险的特点和影响，并提出有效的控制措施。
二、商业银行内部道德风险的特点商业银行内部道德风险是指银行员工在从事业务活动中出现的违背道德准则、职业道德和行业规范的行为。
其特点主要表现在以下几个方面：1. 信息不对称：商业银行内部员工掌握着客户的敏感信息，如个人财产状况、信用等级等，这为员工利用信息不正当得到利益提供了机会。
2. 权力滥用：商业银行内部员工拥有一定的权力，包括审批贷款、处理客户投诉等。
如果员工滥用权力以谋取私利，将给银行和客户带来巨大损失。
3. 诚信缺失：商业银行员工的诚信是保证业务正常进行的基础，如果员工在合作中做出虚假承诺或违背合同协议，将极大地影响银行的声誉和客户的信任度。
三、商业银行内部道德风险的影响商业银行内部道德风险的存在将给银行和客户带来严重的影响，具体表现在以下几个方面：1. 经济损失：商业银行员工的不道德行为可能导致银行贷款损失、资金被挪用等经济风险，严重时可能会对银行的正常运营造成威胁。
2. 市场信任度下降：商业银行作为金融机构的信誉和声誉对于客户选择和市场竞争至关重要，员工的不道德行为会降低市场对银行的信任度，进而影响银行的业务发展。
3. 法律风险：商业银行员工的不道德行为可能违反法律法规，一旦被发现，将面临法律追究和声誉受损等严重后果。
四、商业银行内部道德风险的控制措施为了有效控制商业银行内部道德风险，保护银行和客户的利益，应采取以下措施：1. 建立健全的内部控制机制：商业银行应设立独立的内部审计部门，对员工的行为进行监督和审核，确保业务活动符合道德准则和法律法规。
2. 加强职业道德教育培训：商业银行应加强对员工的职业道德和行业规范的培训，提高员工的道德素质，增强道德风险防范意识。
3. 建立奖惩制度：商业银行应建立合理的奖惩制度，对员工的诚信行为予以表彰和奖励，对不道德行为进行惩罚和处分，为员工树立正确的行为导向。
商业银行内部控制与操作风险控制分析
商业银行内部控制与操作风险控制分析商业银行是金融系统中的重要组成部分，其发挥着为广大客户提供融资、支付、储蓄和投资等服务的作用。
然而，商业银行在运营过程中也存在各种风险，其中包括内部控制风险和操作风险。
本文将从两个方面进行分析。
商业银行内部控制风险是指在银行业务活动中出现的由于人、制度、流程、信息技术等方面的因素所导致的错误、疏忽、不当或违法行为，进而导致银行的经济损失或遭受名誉损失。
1. 风险管理机制不健全风险管理机制是商业银行内部控制的重要一环。
若商业银行缺乏健全的风险管理机制，将会导致风险管理防范经验不足，任意决策、追求超额利润，造成内部管理混乱、社会声誉受损。
因此，商业银行应当建立健全的风险管理体系，规范风险管理制度，保证风险管理的科学性、规范性、有效性。
2. 人员管理及业务操作不规范银行工作人员的规范操作是商业银行内部控制风险管理的重要环节。
如果银行工作人员缺乏规范操作经验、操作不规范，就会增加银行的内部控制风险。
商业银行应加强对员工培训，加强对员工生产操作的监管，建立风险监测和管理机制，确保银行人员所有操作符合业务规范及银行的内部审稿要求，规避潜在的风险。
3. 内部审计监管不足商业银行的内部审计部门应定期对银行风险管理制度进行审计，加强对银行内部各个部门的审计监管。
如银行的内部审计部门不能及时的发现内部控制方面的问题而导致银行内部控制风险失控，则将增加银行内部控制风险，也会增加银行遭受损失的风险。
因此，商业银行的内部审计机构应加强对各个部门、业务的审计管理，及时发现问题并提出整改建议。
操作风险是商业银行风险管理中存在的一个比较突出的问题，其表现形式很多，通常包括错误、疏忽、欺诈、恶意行为等方面。
为有效管理和控制操作风险，商业银行应采取如下措施：1. 业务流程规范化商业银行应将重要的业务流程规范化，确保操作规范、操作流程清晰，避免银行员工在操作过程中疏忽，导致银行经济损失。
业务流程规范化的实施可以通过进行员工的培训、对业务流程的规范化管理来达到。
我国商业银行信贷风险的内部控制探究
落实商业银行内部控制指引，推进农行内部控制建设——从信贷管理角度来看随着经济的不断发展，很多新兴的金融理念不断冲击着传统的银行经营模式。
而随着这些理念的不断深入，银行的职能不仅在于吸收存款、发放贷款等，还向金融通信、金融服务等多领域发展。
而随着银行业务逐步多样化，信贷风险也随之增加，这就使得加强银行信贷风险内部控制成为银行管理者必须首要解决的问题。
一、我国商业银行信贷风险内部控制现状（一）控制环境要素发展现状1.治理结构。
商业银行对于组织机构的合理性较为重视，银行内部的组织架构基本上由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成。
我国商业银行根据市场经济现状不断调整组织结构，从而达到其内控体系顺利运行的目的。
目前，随着我国商业银行股份制改革的不断推进，我国上市银行均建立了符合《公司法》、《商业银行法》的现代企业组织架构，并在公司章程中明确规定了股东大会、董事会、监事会及高级管理层的主体地位及各自权责$2.内控文化。
企业文化中越来越多出现商业银行内部控制文化的身影。
例如，山东齐商银行合理地提出(五个零)的工作制度等。
但是，纵观全国银行状况，对信贷风险内控文化的重视程度仍然不够，企业文化长期以来忽视信贷风险内控，导致员工对信贷风险内控的认识不清楚，无法结合到实际工作中，影响及时恰当分析处理业务的能力。
（二）风险评价要素的发展现状。
在风险识别和评估方面，我国商业银行的经验相对丰富，商业银行的管理重点一直都放在了信贷风险的管理上，信贷风险内部控制管理也在逐步完善的过程中稳步进行。
从2002年到2014年，我国多数商业银行都做到了风险管理基本工作，对于市场风险、操作风险以及信用风险等，可以更好地进行识别和评估。
而对于信誉风险、科技风险等外部风险也可以很好地控制和管理。
但银行内部控制所发挥的作用在信贷风险管理体系中仍然不是很明显，旧的信贷风险管理体系还在运行之中，没有被替代。
很多不同信贷风险的控制环节都没有安排完善的、与之相对应的内控手段，这使信贷风险评估与内部控制评估不能够充分结合而发挥作用。
商业银行风险管理与内部控制研究
在大力发展银行业 的同时相应注重提高监管能力。 １ 、 完善国家银行监管 ， 做好银行监管工作 中国银行业监督管理委员会是代表国家行使监管职能的宏观监管主 体。其监管 的内容是多方 面的，但主要是制定健全 的 银 行法规和银行监 管标准化 、系统化 的指标体系和准则 ，采取非现场监控 （ 即建立健全现 代化的银行风 险预警 、信息彼露系统与机制 ） 和现场稽 核检查相结合 的 方式方法 ，对银行机构实行全程监管。 ２ 、引人社会监督机制 ，增加银行监督主体 引入社会监督是强化银行监管 的一个重要方 面，我们应学 习国际先 进经验 ， 引人 社会监督机制 ， 增加银行监督主体 ， 形成立体 监督 。
商业银行风险管理与内部控制研究
王 宗 来 中国建设银行 股份有 限公 司四平分行
吉林
四平 １ ３ ６ ０ ０ ０
【 摘 要】本文从我 国银行业风险的表现形式及特点 、 金 融监 管机构 的监督 管理 、国家经济调控 、商业银行 内部控制四个方面 阐述 了商业银行的风 险管理与 内部控 制。提 出通过设立登记 的管理 、对银行资本充足程度 的监管、改善 外部经 济环境 、提 高监管能力、加 强银行 内部会计控制 、管理控 制、 内部稽核 等风 险管控 方案，揭 示我 国银行 业要 结合 中国经济的 自身特点 ，采取有效措施 ，防范和化解银行风险。 【 关键 词】商业银行 风险 国家经济调控 商业银行 内部控制 防范和化解风险 中图分类号：Ｆ ８ ３ ２ ． ３ ３文献标识码 ：Ａ 文章编号 ：１ ０ ０ ９ ・ ４ ０ ６ ７ （ ２ ０ １ ４ ） ０ １ — ２ ３ ４ ・ Ｏ ｌ 商业银行的风险管理控制是多年来众多学者专家研究 的课题 ，多年 来银行家 、管理层不断地去堵塞漏洞 ， 规 范制度 ，但风险种类似乎从未 减少过 。无论对于银行还是对于金融监管机构来说 ，如何进行有效 的风 险管理 ，尽量避免风险的发生 ，是一个永恒 的主题。我们充分借鉴 国际 先进经验 ，认真分析我国银行业存在的风险 ， 建立起适合我国国情 的风 险管理系统和内部控制体系。
风险导向的商业银行内部控制模式研究
督 约束机 制，约 束相 关人 员的行 为，从
而起 到控 制风 险的 作用。如果商业 银行 １ ＇ 及监 督系统存 在问题 ，就会 使信 ￣ Ｎ息 ９
点考核 商业银行风 险控制 中执行 作业标
准 的情 况 ，对 控制 目标 实行 软性 控 制， 而对作 业标准 实行进， Ｎ性控制 。在此 ｆ － Ｔ 基础 上 ， 强对控制 过程及其 结果的综 加 合 评价 用综 合评 价的结果修正 下期 目 标 ， 服目标控￥ 短期行为。 克 ￣９ Ｊ Ｅ ｔ
制 度的薄 弱。因此 ，我国商 业银 行产生
功经验 ， 逐 步将 风险的评 估系统 纳入 应 内部 控制的 整体框 架 ， 成有效 的内部 形 控 制系统 。因此，在 我国商业 ｛ 行 的风 艮 险控制实践 中，应加 强风 险的评估 系统
建设 ， 范风 险评估程 序 ， 理选 择有 规 合
Ａ Ａ Ｅ Ｉ Ｅ Ｅ Ｒ Ｈ Ｉ Ｃ Ｄ ＭＣＲ Ｓ Ａ Ｃ 学术研究 ■
断提升 控制 目标 ，最终使 得控 制目标与
息传 递发生 困难 ， 使监督机制失去作用 ，
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最终导致金融 风险的产生 。
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７ ５
三 、风险导 向的商业 银行 内部控 制
模式构建
国商业银 行的内部控制系统需要 根
据 ＣＯＳ Ｏ报 告 的要 求重 新构建 ，新 的
内部控 制框架 应该 能够克服原 有内部 控
中国建设银行内部控制完善研究
中国建设银行内部控制完善研究随着中国金融市场的不断发展和国际化进程的加快，中国建设银行（简称建行）在国内外金融市场中发挥着重要的作用。
作为全球最大的商业银行之一，建行在市场竞争中面临着来自国内外各种风险和挑战。
在这种情况下，建行内部控制的完善成为保障银行经营稳健和可持续发展的关键。
本文将从建行内部控制的基本要素、现状分析和完善措施三个方面展开，旨在探讨中国建设银行内部控制完善的研究。
一、建行内部控制的基本要素内部控制是指由管理层制定的、以确保企业达成业务目标、防范损失和错误的制度和措施。
内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督，这些要素相互关联、相互作用，构成了一个有机的系统，保障了企业的运作安全和稳定。
控制环境是内部控制的基础，是指管理层对内部控制的态度、价值观和行为方式。
建行作为中国大型商业银行，拥有庞大的员工队伍和庞大的客户群体，保障控制环境的健康和良好至关重要。
建行要加强管理层对内部控制的关注和支持，树立正确的企业文化和价值观；建行要建立完善的组织结构和岗位职责，营造合理的管理氛围和沟通机制；建行要加强员工的培训和教育，推动全员参与内部控制。
风险评估是内部控制的核心，是指企业对外部和内部风险的识别、评估和管理。
风险评估要求建行进行全面、系统的风险识别和评估，建立和完善风险管理体系。
建行要建立风险识别和评估的机制，及时发现和监控各类风险；建行要加强风险管理的能力建设，建立完善的风险管理制度和流程；建行要加强风险管理的信息化建设，提高风险管理的效率和精度。
控制活动是内部控制的具体体现，是指企业为实现业务目标而制定的各种控制措施。
建行要根据业务特点和风险特点，制定合理的控制措施和流程，保障风险的控制和业务的顺利进行。
建行要建立完善的风险控制措施，确保各项业务活动安全、合规；建行要加强对重点业务的监控，提高风险管控的精准度；建行要加强对外部环境变化的感知和应对，灵活调整控制措施。
《商业银行内部控制问题研究》范文
《商业银行内部控制问题研究》篇一一、引言随着全球金融市场的快速发展和金融创新的不断深化，商业银行作为金融体系的重要组成部分，其内部控制问题日益受到关注。
有效的内部控制是商业银行稳健经营、防范风险、提高效率的重要保障。
然而，近年来商业银行在内部控制方面出现了一系列问题，这些问题不仅影响了银行的正常运营，还可能给银行带来巨大的经济损失和声誉风险。
因此，对商业银行内部控制问题进行深入研究，具有重要的理论和实践意义。
二、商业银行内部控制的现状及问题1. 内部控制体系不完善当前，部分商业银行在内部控制体系建设方面存在缺陷，未能形成完善的内部控制体系。
这导致银行在风险管理、业务操作、内部审计等方面存在漏洞，容易引发各种风险。
2. 内部控制执行不力尽管部分商业银行建立了内部控制体系，但在执行过程中存在诸多问题。
如部分员工对内部控制制度缺乏足够的认识和重视，导致制度执行不力；部分银行在业务操作过程中忽视内部控制，使得内部控制流于形式。
3. 信息技术应用不足随着信息技术的快速发展，商业银行在业务处理、风险管理等方面越来越依赖于信息技术。
然而，部分银行在信息技术应用方面存在不足，导致内部控制系统无法充分发挥作用。
例如，部分银行的信息系统存在安全漏洞，容易遭受黑客攻击，给银行带来巨大的风险。
三、商业银行内部控制问题的成因分析1. 制度建设滞后部分商业银行在制度建设方面存在滞后现象，未能及时根据业务发展和市场变化调整和优化内部控制制度。
这导致银行在面对新的风险和挑战时，无法及时有效地应对。
2. 人员素质参差不齐商业银行员工素质参差不齐，部分员工对内部控制缺乏足够的认识和重视。
同时，部分银行在员工培训和教育方面投入不足，导致员工无法适应业务发展和市场变化的需要。
3. 信息技术应用水平有限部分商业银行在信息技术应用方面存在局限性，无法充分利用信息技术提高内部控制的效率和效果。
这主要源于银行在信息技术投入、人才储备等方面的不足。
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商业银行内部风险控制研究
中图分类号：f832 文献标识：a 文章编号：1009-4202（2013）05-000-01
摘要随着二十一世纪的经济的飞速前进，中国的银行业迅速发展，随之产生的商业银行也越来越多。
但银行业的风险很高，银行业若是想要长久发展，把风险降低、优化管理是银行业生存下去必须要解决问题。
本文通过指出商业银行内部的银行产权问题、经营管理制度不够完善、资金不够充足等问题，阐述了降低商业银行内部风险的几种方法，从而可以进一步实现商业银行内部风险控制有效实施。
关键词商业银行内部风险控制研究
因为银行业存在较高的风险，所以不得不对银行内部风险加以控制，这将会是商业银行不变的话题。
近几年银行业发生的事故，大部分都是因为银行的内部风险控制没有到位所导致的。
所以，要想商业银行健康向上的向前发展，必须对其内部风险控制加强力度。
一、中国的商业银行内部风险控制所存在的问题
其一，商业银行的管理机制存在的问题
就目前而言，国家政府承担着商业银行的产权保护责任，国家拥有着银行的所有权，银行的运营资本掌握在国家的手中。
在这种情况下，银行的行长虽然是银行的法人代表，帮助国家去经营以及管理，但银行的所有资产属于国家决定了银行的行长形同虚设，因为各级、各个地方的就以此为由干涉管理以及争取贷款。
这样长期发
展的话，银行会出现不计成本的让政府以及企业从银行中吸取大量资金的情况，这样的管理机制以及产群制度不利于商业银行的长久发展。
而且，商业银行不能自主的支配自己的资金，只能是无条给银行，归根究底，其本质问题就是金融资产没有真正的负责人。
因此，由管理机制的不合理产生一系列的问题，比如贷款的形式过于单一，较低的信用约束；贷款高度集中，存在着风险；经营范围大，效率较低；管理机制不够完善，不能适应经济发展新需求。
其二，资金的存量存在风险因为产权制度的限制
目前的中国的四大银行存在风险的资产占有很大的比例，而且处于扩大趋势；在另一方面，信贷总资产在各个方面都在扩张中，由于各种风险因素的限制，就从持续不断地积累机制逐渐变化为风险存量。
通常表现为：1、商业银行为企业垫付资金的情况政策性的亏损，而且基本处于呆滞的状态，继而造成资金无法流通。
2、出现三方之间的债务问题：尽管国家对于银行清理债款多次，为银行曾经多次注入资金有所缓解，但是根本的资金产权，经营体制相对落后，基本很难有较大的改进，难以提高经济效益。
3、由于受到一些因素的限制，目前山野银行的利息很多时候也不能够按时的回收，甚至于有时令资产很难保住成本，继而不能够按时、合理的增值。
4、商业银行内部存在的管理不当造成的问题，如资金的支配不合理、贷款不能及时回收，还有靠关系贷款、靠人情贷款等。
二、让商业银行内部风险得以控制的有效措施
（一）对银行内部的构成机制进行变革
1.对产权制度进行改革，实施股份制。
目前来看，银行的股份制在国际上已经非常普遍。
据统计，国际排名靠前的50多家银行除了中国的四大银行，其他基本都是股份制银行。
由此看出，即便中国的中国银行建设银行成立了董事会，但基本就是形同虚设，本质上还是内部的经营层内部操控，非常容易造成损失的风险。
股份制可以通过多个股东将银行的经营权利分散，有助于其更好发展。
2.增设风险管理监控部门。
银行专门在董事会领导下的银行风险管理监督部门，
给与其一定的群里以及任务，他们主要负责风险的预测、监控、计算风险限额以及制定风险目标，还需经常考察以便掌握风险资料，提前做好对策等工作。
（二）改善商业银行内部控制体系
一方面，要从规章制度的方面入手，必须有一套完整的约束各岗位负责人的制度。
要想降低商业银行内部风险，就一定要责任到人，让每一个环节都有负责人，给与权利以及责任，才能更好的向前发展。
建立以信贷立项、调查、审定、贷款决策、贷款检查监督为基本内容的信贷资产管理责任制度，严格按照责权范围符合程序放款。
另一方面，从奖励制度去考虑，如：加大不同的共走岗位之间的差别，对于每个层次的员工采用不同的奖励机制，采取加大工作任务多、承担责任大的员工的激励措施，如普通员工可以增设绩效奖，高层的管理人员可以给与股票期权。
（三）加入竞争元素，争取创新业务
其一，可以从三个方向引入竞争：1.加入不同性质的银行，比如一些外资银行、股份制的商业银行，让整个金融系统构成更加完整，打破垄断的现象，让市场进行竞争，提高竞争力。
2.让国外的资产管理公司和中国的资产管理公司共同参与，以形成竞争改善不良资产的处置。
3.对国有商业银行的行长进行公开选拔，改变原来副部长一把抓的形式能力，让官员色彩淡化。
其二，让业务实现多元化，以求更加创新。
可以增加各种代理业务。
目前的国有的商业银行有许多的营业厅，几乎覆盖全国，网络也给与了很多的先天条件的支持。
还可以从信用卡入手，让信用卡的种类以及功能更加完善，还可以继续增设以及完善网上银行的功能。
此外，还可以开展住房以及汽车等贷款业务。
总结：总而言之，目前商业银行内部风险控制需要我们去重视并且采取积极有效的措施去防范。
随时要有商业银行内部风险的意识，对于降低预防风险管理要加强。
努力完善防范风险的体系，加强风险监督以及预算，努力把商业银行逐渐发展成“资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好”顺应21世纪发展的新型现代金融企业。
参考文献：
[1]万寿桥等.企业统计市场化定位的目标取向.统计研
究.2002.03.
[2]王艳明，杨海山.企业统计理沦研究.中国统计出版
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