第八章 中央银行支付清算业务
第八章 中央银行资金清算业务要点
提高票据抵用率，加速资金周转。
行中 业央 务银
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（三）票据交换所的组成
1．票据处理子系统 2．数据收发子系统 3．清算中心处理子系统
4．清算资料查询子系统
行中 业央 务银
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票据处理子系统
处理各种原始票据，进行输入、查询、 修改及核对，准确迅速地清分、汇总 数据，产生数据软盘。然后打印出原 始票据清单，汇总单，提出清单等各 种报表。
收款行B
3提交票据
票据交换所
6通知转账
资金流 票据流
A行账户
行中 业央Leabharlann 务银7转账B行账户
中央银行
7
账户处理
收款行（B）： ①借：同城票据结算 贷：其它应付款 ③借：其它应付款 贷：XX企业存款 付款行（A）： ②借：XX企业存款 贷：同城票据结算 日终： 借：同城票据结算 贷：中央银行存款
日终：
二、票据交换所
三、结清交换差额
四、异地资金转移
行中 业央 务银
3
一、中央银行的清算制度
（一）票据清算制度的形成 （二）票据清算的基本原理 （三）中央银行主持资金清算业务的意义
（四）中央银行主持资金清算业务的内容
行中 业央 务银
4
票据清算制度的形成
1773年：世界上第一个票据交换所在伦敦伦
巴第街成立；
行 中（4）应收差额合计等于应付差额合计 业央 务银
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中央银行主持资金清算 业务的意义
加速资金周转，减少资金占用； 有助于货币政策的实施； 便于对银行进行监督管理。
行中 业央 务银
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中央银行主持资金清算 业务的内容
一是集中办理票据交换； 二是结清交换差额； 三是办理异地资金转移。
中央银行学 第八章 中央银行的其他业务
各级财政机关将收纳入库的预算收入，按照规定的时间、 地点，使用统一格式的专用缴款书或缴款凭证交送代理国 库，由代理国库办理收入核算。
支拨
各级政府或财政机关根据预算支出的需要，向同级国库申 请拨付财政资金，由代理国库办理资金拨付。
划分与报解
各级国库将已收纳的预算收入，按照规定的预算级次和预 算科目，通过收入退库的形式将预算收入退还给原缴款单 位或个人，或转作其他预算收入。
维护金融稳定
中央银行通过监控支付清算系统的运 行，及时发现和解决可能影响金融稳 定的问题。
支付清算系统的运行机制
清算过程
支付清算系统的核心是清算过程， 即通过记账或划拨方式，将资金 从一个账户转移到另一个账户。
结算方式
常见的结算方式包括实时全额结 算和净额结算。实时全额结算是 指每一笔交易都立即进行清算， 净额结算则是将多笔交易汇总后
进行清算。
系统参与者
支付清算系统的参与者包括银行、 非银行金融机构、企业等，他们 通过特定的网络或电子手段进行
资金转移。
02 中央银行的国库业务
国库业务概述
国库是国家财政收支的保管出 纳机关，负责办理预算收入的 收纳、划分、留解和库款支拨 等业务。
中央银行作为政府的银行，代 理国库是其重要职责之一。
中央银行通过代理国库，为国 家财政收支提供服务，保障国 家财政资金的安全、完整和有 效运行。
中央银行国库的职责和功能
01
02
03
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办理国家预算收入的收 纳、划分和留解。
办理国家预算支出的拨 付。
监督管理财政存款的开 户和财政库款的支拨。
反映财政收支状况和协 助政府进行宏观调控。
国库业务的操作流程
04 中央银行的征信业务
中央银行学第六章 中央银行的支付清算业务
净额结算：支付系统将在指定时点上收到的 各金融机构的转账金额总数减去发出的转 账金额总数，得出净结算头寸。支付系统 对金融机构的净结算头寸通过中央银行或 清算机构进行划转，从而实现清算。债权 方向债务方提供了日间信贷（具有明显的 风险隐患 ） 全额结算：支付系统对各金融机构的每笔转 账业务进行一一对应结算。（具有明显的 效率和安全优势）。进一步分为定时结算 和实时结算。
实时全额结算（RTGS）下，支付指令随时发 送随时处理 ，所有支付业务均不可撤销， 提高了效率，将结算时隔降到零，极大了 提高了安全系数。 Fedwire最早使用，其后，荷兰、瑞典、日 本、瑞士、意大利等银行运行的大额支付 系统相继引入RTGS模式，国际清算银行倡 导使用，应用越来越广泛。
（四）按地区范围划分 1.境内支付系统 2.国际支付系统 CHIPS——美元 CHAPS——英镑 FEYCS——日元 TARGET——欧元 分属于发达国家，位于国际金融中心，处理 大额跨国业务，央行直接运营或管理
5.其他风险 支付系统的技术结构、信息处理能力、安全性能、 信息传送和通讯设施的有效性等，都影响支付系 统的安全。 系统运行人员的错误操作甚至违法操作威胁支付系 统的安全性。 金融犯罪对金融安全的威胁已引起国际社会的高度 关注。 随着银行卡、电话银行、网上银行等新型金融服务 的发展，支付系统对公共通讯设施等外部资源的 依赖程度愈来愈高，面临不法攻击的可能性也愈 来愈大。
（二）按支付清算金额划分 1.大额支付系统 对金融效率与金融稳定具有重大影响 主要处理行间往来、证券和衍生工具、黄金 外汇交易和跨国交易 一般由中央银行直接运营并严密监控 与公开市场操作系统相连接 采用实时全额结算方式（RTGS）
2.小额支付系统 服务对象主要为工商企业、消费者等 笔数巨大，单笔交易额小 种类多，范围广。 （三）两种转账方式 净额结算系统——定时、差额结算，可节约 流动性，但风险大 实时全额结算——每笔业务实时一一对应结 算，更有效，更安全
中央银行支付清算体系
多元化的支付服务组织
Logo
美国的许多机构和组织，如商业银行、大型证券公司、 投资基金公司、保险公司、储蓄信贷协会、银行卡公司和 清算协会等都能够提供方便快捷的资金结算服务。他们的 员工素质高，服务手段现代化，很多业务都已经扩展到海 外多个国家和地区。近年来，逐渐为我国公众熟知的西联 快汇(we8t Union)在全球网络已经超过23万个，服务国家 超过200个，现在和中国邮政总局以及中国农业银行等都有 密切合作。全球领先的网上支付公司贝宝(PayPal)通过先进 的网络技术和网络安全防范科技，在全球56个国家为超过 6380万个人及商户提供了安全便利的网上支付服务。可以 说，众多支付服务组织机构的出现，大大降低了金融活动 成本，良性竞争使得金融市场蓬勃发展。
第一阶段
手工处理 纸面票据 为主
第二阶段
手工与计 算机并行 处理纸面 票据与电 子支付
第三阶段
电子支付 清算全面 发展
Logo
第一次改革
改革支票系统 ，减少支付结 算时间
第二次改革
推广电子转账 ，减少支付转 移差错
第三次改革
控制透支限额 减少流动性风 险
第一次改革 Logo
20世纪70年代，美国的支票处理系统虽然已经 大幅度自动化，但是一张支票从发票人交出开始，到 处理完毕送回开户银行，需要经历大约43个小时，由 20多人处理，要进入读卡机6次。就支票处理所需的 信息与设备投资而言，支票是效率低、成本高的付款 方式。低效率的支票处理系统要求产生新的支付结算 工具。于是，美国发展了第一套大规模的电子支付系 统，从商店的收银机到银行间的连续付款网络，完全 采用无纸作业，使美国支付系统的运转时间大大缩短。
美国支付结算体系特点
先进的支付结算系统
中央银行学之中央银行的支付清算业务
中央银行学之中央银行的支付清算业务其次，支付清算业务可以促进经济发展。
支付清算业务是现代经济活动的基础，它为商业活动提供了便利和流动性。
中央银行通过提供高效的支付和结算工具，加快了资金流动的速度，降低了交易成本，从而促进了商品和服务的交易。
此外，支付清算业务还可以支持国内外贸易，促进跨境支付的顺畅进行，为国际贸易提供了基础设施。
再次，支付清算业务可以提升金融体系的效率和稳定性。
中央银行通过支付清算业务可以监测和分析支付数据，了解金融市场的资金流动和支付结算的情况，掌握金融市场的运行情况和风险状况。
中央银行可以根据支付清算数据的分析结果，采取相应的政策措施，调控货币供应量和利率水平，促进金融体系的平衡和稳定。
最后，支付清算业务还可以推动金融创新和科技进步。
随着金融科技的快速发展，现代支付清算业务已经呈现出多样化和数字化的趋势。
中央银行应积极推动支付清算业务的创新，推动支付系统的数字化、智能化和安全性的提高，以适应新技术的发展和金融市场的变化。
例如，中央银行可以探索利用区块链技术来提高支付清算的效率和安全性，推动支付系统的现代化。
综上所述，支付清算业务是中央银行的重要职责之一。
中央银行通过支付清算业务可以维护金融系统的稳定，促进经济发展，提升金融体系的效率和稳定性，推动金融创新和科技进步。
支付清算业务是现代金融体系中不可或缺的一环，对于维护金融市场的稳定和促进经济发展具有重要意义。
因此，中央银行在支付清算业务方面需要不断完善和创新，适应金融市场的变化和发展需求，确保支付和结算系统的高效运行。
支付清算业务是中央银行的重要职责之一。
中央银行通过支付清算业务，发挥着促进金融市场稳定、提升经济效率和支持金融创新的作用。
近年来，随着科技的快速发展和金融市场的日益复杂化，支付清算业务也面临着新的挑战和机遇。
为了适应这些变化，中央银行需要不断完善和创新，提供更高效、安全、便捷的支付和结算服务。
一、支持金融创新和科技进步随着信息技术的迅猛发展，数字化、智能化的金融服务已经成为趋势。
第八章 中央银行支付清算业务
第八章中央银行支付清算业务第一部分学习目的与要求通过本章的学习，使学生了解中央银行的支付清算业务特点，能够分析这些业务如何体现中央银行的职能。
第二部分本章要点●中央银行支付清算业务的意义●中央银行支付清算业务体系和运行原理●中央银行支付清算业务系统种类●中央银行支付清算业务风险管理●中国国家现代化支付系统第三部分主要内容1．中央银行的支付清算服务室中央银行的基本职能之一，其效率对一国经济安全及金融稳定具有重要意义。
中央银行作为一国支付清算体系的参与者和管理者，通过一定的方式和途径，使金融机构之间的债权债务清偿和资金转移顺利完成，以保证经济活动和社会生活的正常进行。
2．支付清算体系是中央银行向金融机构及社会经济活动提供资金清算服务的综合安排，包括清算机构、支付系统、支付结算制度及银行间清算制度与操作。
其中，支付系统的平稳运行关系到货币政策实施效果，对稳定货币、稳定金融局域至关重要的影响。
许多国家的实践表明，实时全额清算系统较之差额清算系统，可更有效地规避支付系统风险。
尽管各国中央银行提供支付清算服务的方式与范围有所不同，但业务运行原理基本一致。
金融机构需要在中央银行开立清算账户，并通过行间支付系统实现资金清算。
中央银行的支付清算服务包括：组织票据交换清算、办理异地跨行清算、办私营清算机构提供3.尽管各国中央银行提供支付清算服务的方式与范围有所不同，但业务运行原理基本一致。
金融机构需要在中央银行开立清算账户，并通过行间支付系统实现资金清算。
中央银行的支付清算服务主要包括：组织票据交换清算、办理异地跨行清算、为私营清算机构提供差额清算服务、提供证券和金融衍生工具交易清算服务，以及提供跨国支付服务等。
4.跨国支付即是一项银行业务，也是一种跨国经济行为，尤其是在世界经济一体化的发展进程中，跨国支付清算的重要作用愈加突出。
由于中央银行负有代表国家发展对外金融关系、参与国际金融活动等重要职责，在跨国支付清算活动中扮演着重要角色。
《金融学》第8章 中央银行
三、中央银行的独立性问题
4.中国中央银行的独立性
（1）中央银行独立性的悖论 主张强化者的基本观点：中央银行的独立性与通货膨胀呈负相关关系，
与经济增长呈正相关关系。 反对派的主要观点：由中央银行独立性引致的非民主性矛盾、宏观协调
困难和中央银行官员的非正当行为等问题，至少可以证明中央银行独立 性并不一定能够带来低通货膨胀率，或者说中央银行独立性并非是实现 物价稳定目标的充分条件。
中央银行收取存款的意义： ①有利于控制贷款规模与货币供应量； ②有利于维护金融业的安全； ③有利于国内资金的清算。
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一、中央银行的负债业务
2.中央银行的货币发行业务
是指中央银行向流通领域投放货币的活动。 中央银行发行货币，主要通过即在不同的对商业银行及其他金融机构提供贷款、
接受商业票据再贴现、在金融市场上购买有价证券、购买金银和外汇等方式实 现的。 中央银行虽然垄断了货币发行权，但货币发行并非随意的。货币发行必须符合 国民经济发展的客观要求。
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二、中央银行的职能
1.中央银行是发行的银行
（1）指中央银行是国家货币的发行机构。它集中货币发行权，统一全国的货币 发行； （2）中央银行发行的银行券是筹集资金的主要来源。
2.中央银行是政府的银行 （1）代理国库，管理政府资金； （2）为政府提供信用； （3）代表政府管理国内外金融事务；
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二、中央银行的职能
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三、中国中央银行的产生和发展
6.新中国时期的中央银行
⑴1948—1978年：“大一统”的、“一身二任”的复合式中央银行体制；
⑵1979—1983年： “大一统”体制有所改良，各专业银行相继恢复和建 立；
⑶1984—1998年：中国人民银行专门行使中央银行的职能；
中央银行的支付清算业务(1)
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（四）按服务的地区范围划分
❖ 1、境内支付系统 ❖ 2、国际性支付系统
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五、支付清算业务的主要内容
❖ （一）组织票据交换和清算 1、票据交换
❖ 票据交换是各银行彼此之间进行债权债 务和资金清算最基本的清算手段。
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图 票据交换过程
❖ 大额支付系统的风险控制对防止系统风险至
关重要。
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4. 违规风险
❖ 违规风险指人为的非法活动，如假冒、伪造、 盗窃活动对支付系统带来的风险。
❖ 在现代大额支付体系借助电子通讯的时代，
在支付数据处理、传输过程中进行非法发送
命令、窃取数据等一系列非法活动，对一国
的支付系统形成了严重的威胁，如何有效地
债务的清偿和资金的正常流动。
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图7-3 跨国清算程序
汇款人甲 1支付通知
往来银行A
2委托请求 （通过SWIFT等） 代理银行B
3支付指令
受付人乙 7到帐通知
汇入银行C 6支付通知
银行B
4借记汇出行帐户
中央银行
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银行C
5贷记汇入行帐户
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第二节 支付清算系统的风险及管理
❖ 一、支付清算系统的风险
❖ 1、信用风险
❖ 2、流动性风险
❖ 3、系统风险
❖ 4、违规风险
❖ 5、法律风险
❖ 6、操作风险
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1. 信用风险
❖ 信用风险是支付过程中因一方无法履行债务 带来的风险。该风险意味着一方无法履行债 务带来的损失要由参加支付的各方进行承担。 一般地，信用风险的发生源于支付过程的一 方陷入清偿力危机，即资不抵债。
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第八章中央银行支付清算业务
第一部分学习目的与要求
通过本章的学习，使学生了解中央银行的支付清算业务特点，能够分析这些业务如何体现中央银行的职能。
第二部分本章要点
●中央银行支付清算业务的意义
●中央银行支付清算业务体系和运行原理
●中央银行支付清算业务系统种类
●中央银行支付清算业务风险管理
●中国国家现代化支付系统
第三部分主要内容
1．中央银行的支付清算服务室中央银行的基本职能之一，其效率对一国经济安全及金融稳定具有重要意义。
中央银行作为一国支付清算体系的参与者和管理者，通过一定的方式和途径，使金融机构之间的债权债务清偿和资金转移顺利完成，以保证经济活动和社会生活的正常进行。
2．支付清算体系是中央银行向金融机构及社会经济活动提供资金清算服务的综合安排，包括清算机构、支付系统、支付结算制度及银行间清算制度与操作。
其中，支付系统的平稳运行关系到货币政策实施效果，对稳定货币、稳定金融局域至关重要的影响。
许多国家的实践表明，实时全额清算系统较之差额清算系统，可更有效地规避支付系统风险。
尽管各国中央银行提供支付清算服务的方式与范围有所不同，但业务运行原理基本一致。
金融机构需要在中央银行开立清算账户，并通过行间支付系统实现资金清算。
中央银行的支付清算服务包括：组织票据交换清算、办理异地跨行清算、办私营清算机构提供
3.尽管各国中央银行提供支付清算服务的方式与范围有所不同，但业务运行原理基本一致。
金融机构需要在中央银行开立清算账户，并通过行间支付系统实现资金清算。
中央银行的支付清算服务主要包括：组织票据交换清算、办理异地跨行清算、为私营清算机构提供差额清算服务、提供证券和金融衍生工具交易清算服务，以及提供跨国支付服务等。
4.跨国支付即是一项银行业务，也是一种跨国经济行为，尤其是在世界经济一体化的发展进程中，跨国支付清算的重要作用愈加突出。
由于中央银行负有代表国家发展对外金融关系、参与国际金融活动等重要职责，在跨国支付清算活动中扮演着重要角色。
5.中央银行支付清算业务也有一定风险。
支付系统风险的类型主要有信用风险、流动性风险、系统风险、法律风险及其他风险。
中央银行对支付系统风险管理的措施主要有：对大额支付系统进行管理、对银行结算支付活动进行监督、发展RTGS支付系统、加强支付清算领域的法规建设、加强支付系统现代化建设与改造。
6.新中国成立以来，随着经济体制的变革、金融产业的发展以及中央银行制度的完善，支付清算体系经历了重大的发展和改革历程。
目前，我国支付清算体系已步入适应现代银行体制、为社会主义市场经济和对外开放条件下的经济活动和消费行为提供现代化支付清算服务的发展建设阶段。
7.中国国家现代化支付系统是一个大型的电子化应用系统，包括全国所有的金融支付业务的最终清算。
该系统采用将通信子网与资源子系统分离的计算机通信网络工程设计原则，建成中国金融系统各部门共用的金融计算机通信网络——中国国家金融网络；业务处理支付业务、支付资金清算和金融信息管理等多种支付应用功能资源的子系统。
该系统是集金融服务、资金清算与金融经营管理等货币政策职能于一体的综合服务系统。
我国现已形成的支付清算系统框架结构包括同城清算、全国电子联行系统、电子资金汇总系统、银行卡支付系统和邮政汇总系统。
第四部分练习题
一、名词解释
1.清算
2.结算
3.实时全额清算系统
4.支付清算业务
5.差额清算系统
6.支付系统
7.中国国家现代化支付系统
二、单项选择题
1．客户之间划拨资金最传统和最直接的方式是（）
A．现金支付
B．票据支付
C．银行转账
D．贷记支付
2.（）的服务对象主要是扩大的消费者、企业、交易频繁，金额相对较小。
A．小额支付系统
B．大额支付系统
C．纸体转账系统
D．电子资金转账系统
3. 关于借记支付说法不正确的是（）
A．借记支付是由收款人发出的，指令银行将一定金额从付款人账户转移到其银行账户中去的支付命令
B．在借记支付中，支付命令和资金流的运动方向相同
C．借记支付常用于公共事业费的支付，可以大大简化日常支付工作
D．在纸体转账系统中，借记支付常常通过纸质命令发出
4.美国联邦电子资金转账系统Fedwire属于（）
A．全额、连续、无透支系统
B．全额、连续、有限透支系统
C．定时、差额结算系统
D．私营多方净额结算系统
5.在纸体转账系统中，异地结算主要是通过（）进行。
A．票据交易所
B．收款行
C．代理行
D．中央银行
三、多项选择题
1.支付系统按所使用的支付工具分为（）
A．现金支付系统
B．纸体转账系统
C．电子资金转账系统
D．支票转账系统
E．差额清算系统
2.中国现代化支付系统的应用系统包括（）
A．大额实时支付系统
B．小额批量支付系统
C．清算账户管理系统
D．支付管理信息系统
E．灾难备份系统
3.大额电子资金转账系统包括（）
A．全额、连续、无透支系统
B．全额、连续、有限透支系统
C．定时、差额结算系统
D．私营多方净额结算系统
E．支付管理信息系统
4.电子资金转账系统的运作过程包括（）
A．支付
B．登记
C．清分
D．结算
E．清算
5.在对传统的纸体转账系统进行电子化改造的过程中，具体进展是（）
A．出现了票据自动清分系统
B．解决了票据的电子验真问题
C．解决了票据的自动化处理问题
D．出现了支票截留技术
E．出现了个人支票
四、判断题
1.结算和清算并没有本质的区别
2.中央银行的支付清算体系包括清算机构、支付系统和支付结算制度
3.我国国家邮政储汇局退出的电子支付汇总工具——“绿卡”，持卡人可凭
卡在全国主要大中城市进行通存通兑
4.在实行法定存款准备金制度的国家，通常不允许商业银行将法定存款准
备金用于履行同业支付业务
5.为保证资金安全，中央银行在提供支付清算业务的过程中，一般不得向
金融机构提供透支便利
6.中国银联发行的银联标准卡即可保证在国内的通用，同时将随着人民币
银行卡网络的国际化而实现全球通用
五、问答题
1.说明中国国家现代化支付系统的总体构成。
2.中央银行支付清算业务的主要内容是什么？
3.支付系统的类型有哪些？
4.中央银行防范支付系统风险的主要举措是什么？
5.简述大额支付系统和小额支付系统的特点
6.中央银行支付清算业务的作用是什么？。