企业税务自查报告范例1500字模板

企业税务自查报告范例1500字模板企业税务自查报告范例篇11，先是说自己公司的业务行业之类的，包括税务专管员之类的情况。

2，然后说自己适用税率和涉及的税条。

3，然后说自己相应年份应纳税所得额，以及应纳税额。

4，详细来说，纳税人自查报告的情况说明中的各种问题，应当这样来答复：问题1：入库增值税--是填我已经缴纳的增值税么？答：是的。

问题2：入库企业所得税-----是填已缴纳的所得税么答：是的。

问题3：自查增值税进项税转出---这个要填什么？填写你单位以作进项税抵扣后发生以下情况应该转出的进项税：第十条以下工程的进项税额不得从销项税额中抵扣：〔一〕用于非增值税应税工程、免征增值税工程、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务；〔二〕非正常损失的购进货物及相关的应税劳务；〔三〕非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务；〔四〕国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品；〔五〕本条第〔一〕项至第〔四〕项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用问题4；自查所得税弥补〔调减〕亏损---是填我审计报告上的可以弥补的数么？填今年可以弥补的数额。

问题5：年度缴纳企业所得税---是实际已缴纳的所得税么？答：对。

是的问题6：自查申报企业所得税税额---是审计后应补所得税+实际已交所得税额么？填弥补亏损后应缴纳的所得税。

企业税务自查报告范例篇2一、企业根本情况：我公司系私营企业，经营地址：主营：注册资金：X人。

法人代表：，在册职工工资总额。

20xx年实现营业收入20xx 年度经营性亏损XX元。

二、流转税(地税)：1、主营业务收入：我公司20xx年1月—20xx年12月实现主营业务收入x元。

2、营业税：我公司20xx年1月—20xx年12月应缴纳城市维护建立税x元，已缴纳x元，应补缴x元。

3、城市维护建立税：我公司20xx年1月—20xx年12月应缴纳城市维护建立税x元，已缴纳x元，应补缴x元。

4、教育费附加：我公司20xx年1月—20xx年12月应缴纳教育费附加元，已缴纳x元，应补缴x元。

5、残疾人就业保障金：我公司20xx年1月—20xx年12月年应缴残疾人就业保障金x元，已缴纳x元，应补缴x元。

6、防洪保安资金：我公司20xx年1月—20xx年12月应缴防洪保安资金x元，已缴纳x元，应补缴x元。

7、地方教育附加费：我公司20xx年1月—20xx年12月应缴x元，已缴纳x元，应补缴x元。

三、地方各税部分：1、个人所得税：我公司法人代表20xx年度-20xx年度工资收入x元，我公司20年度-20年度个人工资收入未到达个人所得税纳税标准，无个人所得税。

2、土地使用税：我公司20xx年度-20xx年度应税土地面积10000平方米，应纳土地使用税2万元，已缴纳。

3、房产税：我公司20xx年度-20xx年度应税房产原值1000万元，应纳房产税8、4万元，已缴纳。

4、车船税：我公司拥有乘用车辆，应缴纳车船税x元，已缴纳;商用车辆，其中客车辆，应缴纳车船税XX元，已缴纳;货车辆，应缴纳车船税XX元，已缴纳。

5、印花税：我公司20xx年度-20xx年度主营业务收入x 元，按0.03%税率应缴纳印花税x元。

帐本4本，每本5元贴花，共计XX元。

合计应缴纳印花税XX元。

四、规费、基金部分：1、我公司20xx年度-20xx年度为职工150人缴纳了社会养老保险及医疗保险，其别人员未在我公司缴纳，原因系这批职工的社会养老保险及医疗保险仍由以前的工作单位代缴，关系未转入我公司。

2、我公司20xx年度-20xx年度交缴残疾人就业保障金x 元。

五、发票使用情况：20xx年度-20xx年度我公司开具了发票，x张，金额x，已全部记帐作收入。

企业税务自查报告范例篇3一、根本情况我区〔县〕农村信誉社现有营业网点个〔主社个〕，信誉代办点个；在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员人，截至年月末，我联社各项存款余额xxxx万元，比年初净增xxxx万元，增长x%，完成联社方案的x%；各项贷款余额xxxx万元，比年初净增xxxx万元，完成联社方案的x%；不良贷款xxxx万元，比年初净降xxxx万元，剔除央行票据置换贷款1xxxx万元，实际净降xxxx万元，完成联社方案的x%，占比x%，比年初下降个百分点。

在总贷款中逾期贷款xxxx万元、呆滞贷款xxxx万元、呆账贷款xxxx万元，分别占各项贷款的x%、x%、x%。

全年实现财务收入xxxx万元，比上年增加xxxx万元，增长x%，其中贷款利息收入xxxx万元，手续费收入xxxx万元；财务支出xxxx万元，比上年增加xxxx万元，增长x%；其中存款利息支出xxxx万元，营业费用xxxx万元，手续费支出1xxxx万元；全辖实现账面利润xxxx万元，比上年减少xxxx万元，完成市联社方案的4x%。

贷款收息率x%，营业费用率x%，人均费用xxxx万元，资本充足率为x%，固定资产占比为x%。

检查认为，xx年我联社针对本地区实际情况，立足改革和开展两不误，采取一系列行之有效的措施和方法，获得了一定的成绩。

总的来看，业务经营状况开展较好，出现了存、贷两旺的场面，信誉社的实力进一步得到了增强，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但我联社在内部管理和核算上也还存在一定的缺乏。

二、存在的问题〔一〕财务上存在的问题1、部分费用支出未进入当期本钱。

一是当年购置的办公设施〔办公家具、多功能显示屏等〕、支付的平安防卫费〔防弹玻璃、防盗门等〕共计xxxx万元，未纳入当年费用科目进展核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支xxxx万元，在联社账外储蓄存单账户中列支xxxx万元。

其中xxxx万元冲销了1391垫支的家具款，xxxx万元购置联社招待所家具，xxxx万元预付联社招待所装饰款。

〔年月日我联社营业部在5321-低值易耗品摊账户列支购办公用品一牛拷鸲顇xxx万元，附件为开出的发票二张，通过社内往来转入存入活期储蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于年月日支取，本息合计xxxx万元，在营业部存入活期储蓄存款户，户名，账号为。

年月日转存存款结息元，付利息所得税元，实际余额xxxx万元。

年月至年月共计支出笔，金额1xxxx万元，至月日该账户现余xxxx万元，检查完毕时已责成我联社销户，并将余款纳入联社大账管理〕。

二是当年开支的费用未纳入当期损益核算。

如联社机关年月日将开支的广告费xxxx万元在2642管理部门统筹基金宣传费科目列支〔联社规定将x%上划集中使用， x%由信誉社据实列支〕。

又于当天用2642科目管理部门统筹基金冲减5321科目业务宣传费xxxx万元。

2、费用计提不够准确〔1〕呆账准备少核销、多计提。

全辖年初余额xxxx万元，当年应核销xxxx万元，实际核销xxxx万元，少核销xxxx万元；年末各项风险资产余额为xxxx万元，呆账准备金余额应到达xxxx万元，实际余额为xxxx万元，多计提呆账准备金xxxx万元。

〔2〕效益奖计提有误。

年账面利润xxxx万元，调增工程：网络摊销费1xxxx万元，计算机中心运行费xxxx万元，多计提呆账准备金xxxx万元，联社月底发放银团贷款xxxx万元，计提呆账准备金xxxx万元视同利润；调减工程：减免2x%营业税及附加税xxxx万元，专项票据提应收利息xxxx万元，少核销呆账xxxx万元，实际计提效益奖基数为xxxx万元〔，扣除x%企业所得税xxxx万元，我联社应提效益奖xxxx 万元［〔308.8-.9〕×30］，实提xxxx万元，少提xxxx万元。

〔3〕职工教育经费多提xxxx万元。

〔4〕职工养老保险金多提xxxx万元。

其原因是你联社计提基数全部是按当年工资总额计提。

〔联社理由是历年有红字多xxxx万元〕。

〔5〕职工住房公积金多提xxxx万元。

〔6〕超比例冲销待核销应收利息xxxx万元。

年年末余额为xxxx万元，当年冲销xxxx万元，年末余额xxxx万元，超比例冲销xxxx万元。

3、限额费用有超标现象〔1〕业务宣传费超支xxxx万元。

〔2〕业务招待费超比例开支xxxx万元。

全辖共支xxxx 万元，从抽查的三个网点看，均有超支现象。

4、我联社年末现有递延资产余额xxxx万元，主要是网络费xxxx万元，补充养老保险xxxx万元，房屋装修费xxxx万元。

装修费未按规定年限进展摊销，如信誉社年房屋装修费xxxx万元当年未摊销完。

5、部份资产已损失，金额xxxx万元。

一是委托及代理资产〔负债〕业务科目预计损失xxxx万元。

如信誉社xxxx万元是与农行未脱钩之前为农行代理的扶贫贷款，现已损失；二是调出调剂资金科目预计损失xxxx万元，主要是与行社脱钩前调给农行贷给企业的贷款，现贷款已损失。

三是存放同业款项科目预计损失xxxx万元，主要是承受基金会资产，现债务落实困难，无法收回，金额xxxx万元；信誉社与农行在脱钩之前拆借给农行贷给企业的贷款xxxx万元，现贷款已损失。

6、应收应付款项处理不及时〔1〕1391其他应收款未及时清理和处置，金额xxxx万元。

一是该科目实际损失额达xxxx万元，损失款项未进展处置；其中各社垫付历年诉讼xxxx万元〔联社营业部xxxx万元、牌楼信誉社xxxx万元，分水信誉社xxxx万元〕，现根本无法收回，已损失；个信誉社发生的经济案件损失xxxx万元；两个信誉社分别于年和9年违规操作存款业务和违规为企业承诺担保贷款导致被法院强迫执行xxxx万元。

二是联社机关历年应下划的材料款xxxx万元未在当年摊销进入损益。

〔2〕2621其他应付款处理不及时。

全辖共有余额xxxx万元。

主要存在：一是联社机关养老金统筹账户红字金额xxxx万元应逐年摊销未摊销，形成原因主要是历年提取的养老保险金不够支付退休职工的医药费和补差工资而形成。

二是联社机关暂收年劳动分红税xxxx万元未进展处置。

三是信誉社基金会并入的农行扶贫贷款有xxxx万元未查明原因进展处置。

〔联社说明年终决算信誉社未划上来，实际只欠xxxx万元〕，7、有隐匿存款的现象。

经查，我联社等个信誉社在2621科目隐匿存款xxxx万元。

8、一是联社机关2621科目应付各项风险金账户中联社收各信誉社2年多预提的各项考核奖xxxx万元，年未划回相应的信誉社进入损益核算，二是牌楼信誉社抵贷资产租金收入xxxx万元未纳入当年收入，而是摆在2621科目。

9、费用开支账务处理不标准〔1〕费用列支账户归属不准。

一是在印刷费中列支客户座谈会开支费用。

营业部年月日在印刷费中列支客户座谈会购印刷品费xxxx万元；二是在公杂费中列支客户座谈会开支费用。

营业部年月日在公杂费中列支客户座谈会购文具费xxxx 万元；三是公杂费中列有修理费。

营业部年月日在公杂费中列支室内部分装饰费xxxx万元；四是在其他费用中列有医疗保险费。