出纳填写单据
财务常用业务单据填写规范
财务常用业务单据填写规范（试行）财务常用业务单据填写规范（试行）为规范财务常用单据填写，规避支付风险，保证支付审批准确、有效，特制定该填写规范，要求公司各部门在日常工作予以执行：一、《请款单》适用范围：用于申请对外单位、个人付款填写项目：1.请款人：必填项，此处填列申请付款的业务当事人；代他人经办，需备注代办人姓名。
2.请款单位：必填项，此处填列请款人所属部门；3.申请时间：必填项，此处填列申请付款的具体日期；4.收款单位名称：必填项，此处准确填列具体的收款单位/个人名称；5.收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行；若付款为票据或现金，可不填列；6.收款单位开户行账号：非必填项，此处填列收款单位的账号；若付款为票据或现金，可不填列；7.请款事由：必填项，此处填列简明扼要的请款事由。
8.付款留言：非必填项，此处填列用于向收款人的留言（限20个字符/10个汉字内）。
9.具体明细：非必填项，若付款对应明细简单单一，可在明细中填列；若付款明细复杂，或滚动付款，可不填列；付款金额在总应付额度内可支付。
10.人民币（大写）/小写：必填项，此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确一致，无涂改，否则为无效单据。
11.支付方式：必填项，在转帐支票/汇票/本票/网银/其他中选择填列。
审批路径：1.部门领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
2.会计人员：必填项，由经办审核的会计人员签名或签章，填列下列两项数据：收款单位是否挂账：必填项，由经办审核的会计人员填列是否挂账。
挂账金额：必填项，由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额；针对内部往来，可不填列或备注内部往来。
3.分管领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
4.总经理：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
5.财务总监/财务负责人：结合资金结余情况，进行审核确认。
20万元及以内的经营付款，财务负责人签字确认即完成审批；其他付款，需要财务总监进行审批签字确认。
现金出纳的工作流程
现金出纳的工作流程现金出纳是负责管理公司现金流的重要岗位，他们需要确保公司的现金收支记录准确无误，保证公司的资金安全和流动性。
下面将介绍现金出纳的工作流程，以及他们在日常工作中需要注意的事项。
1. 收到现金。
当公司收到现金时，现金出纳需要及时记录下来。
通常情况下，现金会以现金、支票、汇票等形式收到。
现金出纳需要核对收到的现金数量，确保与收据或账单上的金额一致。
同时，他们还需要记录下付款人的信息，包括姓名、联系方式等。
2. 存入银行。
收到现金后，现金出纳需要将现金存入公司指定的银行账户中。
在存款前，他们需要仔细清点现金，确保金额无误。
在存款时，现金出纳需要填写存款单，并在存款单上注明存款金额、日期等信息。
存款完成后，他们需要保留好存款单据，作为日后核对的凭证。
3. 发放现金。
在公司需要支付现金时，现金出纳需要按照公司的支付政策和程序进行操作。
通常情况下，他们会根据付款申请单或支票等支付凭证，从公司的银行账户中划出相应金额的现金。
在发放现金时，现金出纳需要核对支付凭证上的信息，确保支付的准确性和合法性。
4. 记账核对。
现金出纳需要及时将公司的现金收支记录在账簿中。
他们需要按照公司的会计政策和程序，将每一笔现金收支进行详细的记账，包括收入、支出、存款、取款等。
同时，他们还需要定期对账，核对公司账户余额和实际现金数量，确保账目的准确性。
5. 现金盘点。
定期进行现金盘点是现金出纳工作中非常重要的一环。
现金出纳需要按照公司的规定，定期对公司现金进行盘点，核对现金数量和账簿记录是否一致。
盘点完成后，他们需要填写盘点报告，并上报给财务主管或相关领导。
6. 现金管理。
除了日常的现金收付工作外，现金出纳还需要负责公司现金管理工作。
这包括对公司现金流的监控、预测和规划，确保公司有足够的现金流动性。
同时，他们还需要与银行、财务部门等部门进行协调和沟通，保证公司现金管理工作的顺利进行。
7. 风险控制。
现金出纳需要时刻关注现金管理中的风险，包括现金丢失、盗窃、误差等。
出纳现金日报表模板
出纳现金日报表模板篇一:出纳日报表范本模板出纳日报表总经理经理科长出纳篇二:出纳工作现金每日记账登记表一、出纳现金日记账登记一、实践要求:1.将原始凭证填制完整2.编制记账凭证3.登记现金日记账，并进行日清月结。
二、实践指导现金日记账的登记方法1.将发生经济业务的日期记入“日期”栏，年度记入该栏的上端，月、日分两小栏登记。
以后只有在年度、月份变动或填写新账页时，才再填写年度和月份。
2.在“凭证号数”栏，登记该项经济业务所填制的记账凭证的种类和编号，以表示登记会计账簿的依据。
对于现金存入银行或从银行提现业务，由于只填制付款凭证，所以提现的凭证号数也是“银付×号”。
3.在“摘要”栏内，简明地记入经济业务的内容。
14.根据记账凭证上的会计分录，在“对方账户”栏填上对应账户的名称，表明该项业务的来龙去脉。
5.根据现金收款凭证上应借账户金额登记到“收人”栏，根据现金付款凭证上应贷账户金额登记到“支出”栏。
6.根据“上日余额，本日收入,本日支出,本日余额”的计算公式计算出“本日余额”登记到”余额”栏。
三、实践业务题x有限责任公司2月份发生如下业务，根据原始凭证编制记账凭证并登记现金日记账。
1.200×年2月2日从银行提取现金9 000元，以备发放工资。
记账凭证出纳编号:200×年2月2日编号:附件壹张会计主管: 记账: 出纳: 审核: 制单:xxx 领(缴)款人: 2. 200×年2月3日用现金发放工资9 000元。
200×年1月份工资发放表单位:元记账凭证出纳编号:附件壹张3. 200×年2月4日管理人员xx出差，预借差旅费15002元，以现金付讫。
记账凭证出纳编号:200×年2月4日编号:附件壹张会计主管: 记账: 出纳: 审核: 制单:xxx 领(缴)款人:4(200×年2月4日，上月末现金清查中短缺现金200元的原因已查明，是出纳员xx工作失职造成，方媛当即交回现金200元以作赔偿。
财务常用业务单据填写规范
财务常用业务单据填写规范(试行)财务常用业务单据填写规范(试行)为规范财务常用单据填写,规避支付风险,保证支付审批准确、有效,特制定该填写规范,要求公司各部门在日常工作予以执行:一、《请款单》适用范围:用于申请对外单位、个人付款填写项目:1.请款人:必填项,此处填列申请付款的业务当事人;代他人经办,需备注代办人姓名。
2.请款单位:必填项,此处填列请款人所属部门;3.申请时间:必填项,此处填列申请付款的具体日期;4.收款单位名称:必填项,此处准确填列具体的收款单位/个人名称;5.收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行;若付款为票据或现金,可不填列;6.收款单位开户行账号:非必填项,此处填列收款单位的账号;若付款为票据或现金,可不填列;7.请款事由:必填项,此处填列简明扼要的请款事由。
8.付款留言:非必填项,此处填列用于向收款人的留言(限20个字符/10个汉字内)。
9.具体明细:非必填项,若付款对应明细简单单一,可在明细中填列;若付款明细复杂,或滚动付款,可不填列;付款金额在总应付额度内可支付。
10.人民币(大写)/小写:必填项,此处填写付款金额的大小写,且大小写必须正确一致,无涂改,否则为无效单据。
11.支付方式:必填项,在转帐支票/汇票/本票/网银/其他中选择填列。
审批路径:1.部门领导:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。
2.会计人员:必填项,由经办审核的会计人员签名或签章,填列下列两项数据:收款单位是否挂账:必填项,由经办审核的会计人员填列是否挂账。
挂账金额:必填项,由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额;针对内部往来,可不填列或备注内部往来。
3.分管领导:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。
4.总经理:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。
5.财务总监/财务负责人:结合资金结余情况,进行审核确认。
20万元及以内的经营付款,财务负责人签字确认即完成审批;其他付款,需要财务总监进行审批签字确认。
出纳做账流程新手必看
出纳做账流程新手必看1.首先公司购买物品或委派公司员工出差、学习等都要先到财务支取现金，这个必须是指定的人，每个人指定的借款限额，签字权限(一般人由部门经理和总经理签字，部门经理由总经理签字，总经理由老板或董事长签字，最后由财种务经理签字)，递交出纳借款。
指定的人和借款限额、签字权限由公司老板、总经理、部门经理、财务经理共同商讨得出。
借款人写借条，各经理签字，出纳审核合格方可支钱.2.报销借款人在本事项完成后一星期内要进行报票抽条子。
在报销过程中借款人在取得合法票据后进行粘贴，填写，领导签字方可报销(报销票据的规定也与上面何借钱方法一样)，由出纳再审核无误就可以报销抽票。
取得票据，进行粘贴，审核这个过程最关键.3.先说道下获得票据吧，票据存有白条和非正规发票，白条又包含，收据，目录，手写白条等，这些白条只有在本地没发票的小商小贩处出售一些小东西时方可用，如果金额很大，就必须至非正规地方回去卖，获得非正规发票。
上班人员必须至非正规场所获得非正规发票。
发票又分后国税发票和地税发票，从年8月地税发票基本己经没了，只有国税发票。
国税发票又分成定额和机踢发票.如何辨别真假，现在很直观在税局网上发票查阅里输出发票号码和代码，就晓得就是真假了。
取得发票后我们要粘贴，如何粘贴才附合规定呢?第一发票如果不多的话，我们就粘贴单的中间格子张贴就行及，如果多的，必须间隔粘贴，这样难印刷。
4.以上完成后，就要填写内容了。
在费用名称里写上报销的项目，金额里写上小写金额，要一个项目写一行，合计里写上金额。
在下面合计人民币(大写)里写上大写金额，后面附单据里大写写上发票的张数。
然后让各级领导签字。
5.以上流程略过后，就可以至出纳处缴费扣条子了。
办事员也必须根据以上的建议展开审查并扣条子，如果多了退款，太少了使缴费人补钱。
完必须及时记帐并基本建设凭证。
一、缴费单据必须相关手续齐备：经办人、证明人(纯粹费用的)或验收人(存有实物的)、审核人盖章二、缴费人办妥相关手续后抱持单据向你缴费，你必须审查单据与否合规，相关手续与否齐备(比如说出现的事项与否合理，内容核对与否齐全，排序与否恰当，是不是出具单位盖章，盖章与否齐全等等)，有些规模小一些非正规一些的单位在办事员退款前先由财务会计审查。
出纳员填写单据提现金和转账
出纳员填写单据提现金和转账1. 引言出纳员在日常工作中需要执行提现和转账等操作，为了确保账务的准确性和安全性，出纳员需要填写相应的单据。
本文档将指导出纳员完成单据的填写过程。
2. 提现单据填写2.1 提现申请单提现申请单是出纳员向财务部门申请提现的必备单据。
以下是提现申请单的填写步骤：1.抬头：填写公司名称和日期。
2.流水号：填写提现申请单的唯一编号，可以根据公司规定进行编制。
3.经办人：填写提现申请的出纳员姓名。
4.收款单位：填写收款单位的名称和账号。
5.开户行：填写收款单位开户银行的名称。
6.金额：填写提现的金额。
7.事由：简要说明提现的原因和用途。
8.审核：提现申请单需要经过财务部门的审核。
9.签字：出纳员在填写完提现申请单后需签字确认。
2.2 提现凭证提现凭证是出纳员在提现交易完成后填写的单据，用于记录提现的详细信息。
以下是提现凭证的填写步骤：1.抬头：填写公司名称和日期。
2.凭证号：填写提现凭证的唯一编号，可以根据公司规定进行编制。
3.凭证种类：填写提现凭证的种类，如现金或支票等。
4.取款银行：填写提现的银行名称。
5.取款账号：填写提现的银行账号。
6.收款单位：填写收款单位的名称。
7.开户银行：填写收款单位开户银行的名称。
8.金额：填写提现的金额。
9.凭证摘要：简要说明提现的原因和用途。
10.经办人：填写提现交易的出纳员姓名。
11.审核人：提现凭证需要经过财务部门的审核。
12.制单人：填写提现凭证的出纳员姓名。
13.复核人：填写对提现凭证进行复核的人员姓名。
14.记账人：填写对提现凭证进行记账的人员姓名。
3. 转账单据填写3.1 转账申请单转账申请单是出纳员向银行申请转账的必备单据。
以下是转账申请单的填写步骤：1.抬头：填写公司名称和日期。
2.流水号：填写转账申请单的唯一编号。
3.经办人：填写转账申请的出纳员姓名。
4.转账金额：填写转账的金额。
5.收款单位：填写收款方的名称和账号。
6.开户行：填写收款方开户银行的名称。
出纳凭证的填制与审核
（4）原始凭证的特殊情况 1）借据 借款单是不允许还给借款人的，而是要作为记账凭证
的附件进行入账的
2）退货 如果发生销货退回时，除了填写退货发票以外，还必
须有退货验收证明，退款时，必须取得对方的收款收据。 或者汇款银行的凭证，不得以退货发票代替退款证明。
3）要注意发票套写，意思就是一式几联的发票，出纳 员书写的时候应用双面复写纸套写。一次套写清楚，不 可以进行重复描写。如果书写的是五到六联的发票。应 该在后边垫垫板，或者把发票放到非常硬的地方书写。
付款凭证的填制方法与收款凭证基本相同，不同的 是在付款凭证的左上角应填列贷方科目，即“库存现金” 或“银行存款”科目，“借方科目”栏应填写与“库存 现金”或“银行存款”相应的一级科目和明细科目。
【例题】2013年12月3日，购入一台不需安装的A设备， 取得的增值税专用发票注明买价20 000元，增值税3 400 元，全部款项以银行存款支付。
4）购买实物的原始凭证，必须有验收证明
5）支付款项的原始凭证必须有收款单位和收款人的收 款证明
6)、如果原始凭证已预先印定编号，写坏作废时应加盖 “作废”戳记，不得撕毁。（一式几联的原始凭证，必 须注明各联的用途，并且只能以一联用作报销凭证。）
7）单独业务应将批准的文件作为原始凭证附件，如果 批准文件需要单独归档的，应在凭证上注明批准机关名 称、日期和文件字号。
四、出纳凭证的填制与审核
一、会计凭证的分类 （1）原始凭证 （2）记账凭证 1、原始凭证 原始凭证，又称原始单据，是在经济业务发生或完成时
取得或填制的，用以记录、证明经济业务已经发生或完 成的原始凭据。
（1）按来源不同，分为：
外来原始凭证：不是在本单位发生的经济业务取
得的单据
出纳交接单的正确写法
出纳交接单的正确写法
出纳交接单是在出纳人员更换时，记录交接过程和内容的一种单据。
以下是出纳交接单的正确写法：
1. 交接日期：填写具体的交接日期，例如：2021年9月1日。
2. 交接人员：分别写明移交人和接收人的姓名，例如：
移交人：[姓名]
接收人：[姓名]
3. 监交人：填写监交人的姓名，例如：[姓名]。
4. 现金：记录现金的实际交接金额，例如：$10,000.00。
同时，需要注明现金的单位，如美元（USD）或人民币（CNY）。
5. 银行存款：记录银行存款的实际交接金额，例如：$20,000.00。
同样需要注明银行存款的单位，如美元（USD）或人民币（CNY）。
6. 其他资产：如有其他资产交接，可以在此处记录，例如：支票、汇票等。
7. 备注：如有其他需要说明的事项，可以在备注栏中填写。
8. 签名：移交人、接收人和监交人需要在交接单上签名，以确认交接过程和内容的真实性。
请注意，出纳交接单应该清晰、准确地记录交接过程中的所有内容，以避免可能的财务问题和纠纷。
同时，交接单应该妥善保管，以备日后查阅。
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支票反面P44页
中国建设 银行广州市东山支行
广州市绿
色饮料有
柳
委 托
限公司财 青 收
务专用章
款
背书人签章
2014年 6 月 12日
（ 粘
帖
单
背书人签章
处
年月日
）
课堂练习
实训书P41页第8小题
银行进账单
银行进账单是企业因向开户银行送交从外单位取得的 支票、银行汇票、银行本票、到期的商业汇票等票据 办理银行存款收入业务时填制的单据。
• 铸币也应按币别整理，同一币别每100枚为一卷，用 纸包紧卷好，每十卷为一捆。
旧版
券 别 整 把 券 零 张 券
币别：
现金交款单
年
月
日
流水号：
复核
现金回单（无银行打印记录及银行签章此单书P65页
单击输入内容
出纳员办理支票结算
谢谢观赏
单击输入内容
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单击输入内容
出纳
单击输入内容
单击输入内容
银行
如何整理和清点票币
• 纸币应按照票面金额分类整理。纸币可分为主币和 辅币，主币包括100元、50元、10元、5元、2元和 1 元，辅币包括5角、2角、 1角、5分、2分、1分。出 纳员应将各种纸币打开铺平，然后按币别每100张为 一把，用纸条和橡皮筋箍好，每10把扎成一捆，不 满100张的，从大到小平摊摊放。
进账单长什么样的呢？
进 账 单
第一联为售票银行交给持票人的回单 （回单）
第二联为收款人开户行作贷方凭证 （贷方凭证）
第三联为银行交给收款人的收款通知单 （收款通知）
票据账号
2014 6 12
广州市大洋科技有限公司 00213744868
农村信用合作社白云支行
1 XV 21118768
广州市绿色饮料有限公司 020304056
中国建设银行广州市东山支行
贰万元整
支票
票据张数 壹张
04798533
¥2000000
中国建设银行股份有限公司 广东东山支行
2014.06.12
票据受理专用章 收妥抵用
开户银行盖章
课堂练习
实训书P57-59页
现金交款单
出纳送存现金
现金管理暂行条例
第十一条 开户单位现金收支应当依照下列规定办理： （一）开户单位现金收入应当于当日送存开户银行。当日送存确 有困难的，由开户银行确定送存时间； （二）开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或 者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐 支）。因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查 批准，由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位应当定期向开 户银行报送坐支金额和使用情况；
出纳填写的单据
——进账单 现金交款单
收据
支票
进账单
√
现金交款单
√
只能办 理转账
转账 支票
普通 发票
支票
提取现金 办理转账
只能提 取现金
现金 支票
划线
企业留底 （作凭证原始依据）
交给收款人
中国工商银行东山支行
贰零壹伍 零壹 零柒
贰万元整
货款
建设银行东山支行
6227583359238537
¥2000000
区别：
※普通支票用于转账必须在支票联的左上角划两条平行线； ※提取现金的支票，收款人填出票公司全称，出票人要背书
，在背面上填写的取现金的姓名、身份证号及发证机关； ※办理转账的支票，收款人填写收款单位全称，其出票人不
需要背书，由收款人背书。
进账单
付款结算，交支票正联 送存银行
支票正面P44页