公司员工借款、备用金管理办法
员工备用金及借款管理制度
一、目的
为规范公司员工备用金及借款管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工。
三、备用金管理
1. 备用金用途
备用金主要用于员工因公出差、零星采购、业务招待等日常零星开支。
2. 备用金额度
根据部门实际情况，财务部负责确定各部门备用金额度，并报公司领导审批。
3. 备用金领取
（1）各部门备用金管理人根据实际需要，向财务部提出备用金申请。
（2）财务部审核申请后，发放备用金。
4. 备用金报销
（1）备用金使用后，备用金管理人需在规定时间内填写报销单，并附上相关票据。
（2）财务部对报销单进行审核，确认无误后，予以报销。
四、借款管理
1. 借款用途
借款主要用于员工因私或因公需要，经公司领导批准后，可向财务部申请借款。
2. 借款额度
（1）因私借款：原则上不超过员工一个月工资总额的50%。
（2）因公借款：根据实际情况确定，但不得超过借款人工资总额。
3. 借款程序
（1）员工向财务部提出借款申请，并填写借款单。
（2）财务部审核借款单，确认无误后，发放借款。
4. 借款还款
（1）借款人需在规定期限内还清借款。
（2）财务部对还款情况进行跟踪管理。
五、监督与考核
1. 财务部负责对备用金及借款进行日常监督和管理。
2. 各部门负责人对备用金及借款的使用情况进行监督，确保资金安全。
3. 对违反本制度的行为，公司将依法进行处理。
六、附则
1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
备用金管理制度
备用金管理制度第一章总则第一条为了规范备用金的管理和使用，提高备用金的利用效率，防范备用金的滥用和浪费，保障备用金的安全和有效使用，制定本制度。
第二条本制度适用于使用单位内部备用金（以下简称备用金）的管理和使用。
第三条备用金是指单位为应对临时性支出所设立的专项款项，包括但不限于应急备用金、差旅备用金、会议备用金等。
第四条备用金的使用范围、使用条件、使用程序、使用权限、使用责任等，相关规定适用于本制度。
第五条各级领导干部应加强对备用金管理的重视，切实履行备用金的管理责任，确保备用金的合理、合法和有效使用。
第二章备用金的设立和管理第六条各单位应当按照实际需要合理设立备用金，并于年度预算编制时列支。
第七条备用金的设立应当建立合理的管理制度，包括备用金的用途、范围、金额、其管理人员、管理程序等。
第八条备用金应当存放于指定银行账户中，由专人负责管理，并及时进行结转和更新。
第九条备用金应当建立专门的账册，明确备用金的存量、使用情况、结余等信息，并定期进行审计。
第十条备用金的使用应当经过严格审批，并明确使用用途、金额、使用时间等信息。
第三章备用金的使用管理第十一条备用金的使用应当严格按照程序进行，包括申请、审批、核准、支付和记账等环节。
第十二条备用金的使用应当遵循经济、合理、用途的原则，严禁用于个人消费、赌博、购买礼品等不正当用途。
第十三条备用金的使用申请应当明确使用用途、金额、时间，并由相关人员签署确认。
第十四条备用金的使用审批应当由具有相应管理权限的人员进行，审批程序合法、规范。
第十五条备用金的使用支出应当及时记账入账，明细清晰，便于核查和审计。
第十六条备用金的使用情况应当进行定期汇报和审计，确保备用金的合法、合理、有效使用。
第四章备用金的监督和检查第十七条备用金的管理和使用情况应当接受党组织、纪检监察等部门的监督和检查。
第十八条备用金的管理人员应当主动接受内部审计和外部审计，配合审计工作的开展。
第十九条备用金的管理人员应当积极改进管理办法，提高备用金的使用效率和管理水平。
公司备用金及借款管理办法
备用金及借款管理办法第一章总则【目的与依据】第一条为加强公司资金管理，提高资金使用效率，防止资金长期沉淀，防控资金被侵占风险，依据《企业内部控制应用指引第6号-资金活动》、《财务内部控制管理制度基本框架》规定，制定本办法。
【适用范围】第二条本规范适用于公司及全资、控股子公司。
【基本要求】第三条公司制定统一的备用金管理制度、借款管理制度，规范种类、额度、签批、对账、核销、催收等流程，保障资金的安全、有效。
第二章备用金管理【备用金】第四条备用金指公司拨付给内部员工个人作为长期重复滚动使用或用于零星开支的备用款项。
该部分资金由公司授权的固定人员在一定时期内重复使用。
公司实行严格的备用金管理制度。
【申请条件】第五条符合下列条件可以申请备用金：（1）为每月都会发生的重复事项；（2）长期驻外发生支出，单次办理借款有困难的事项；（3）备用金申请人须在集团工作三年以上的职能部门员工。
【限额管理】第六条备用金实行限额管理。
符合条件的备用金事项，以满足单次需求为限，金额不得超过人民币2万元。
【申请流程】第七条备用金申请人根据实际需要和公司规定提出申请，经所在部门最高负责人审核（包括子公司），报财务中心汇总，经首席财务官审核后，报请总裁审批。
未经履行审批程序的，财务不得办理付款。
备用金申请应当注明申请人、所属部门、办理事项、使用期限、金额等具体信息。
【收据】第八条收到备用金应当签署收据，交出纳保管。
【费用报销】第九条备用金申请人办理完毕事项、取得合法票据后尽快办理报销手续，释放备用金额度，避免影响下一次使用。
【备用金轮换】第十条备用金实行轮换制度。
备用金应在每年12月31日结账前全部交回财务部门，结清；年度结账完毕，另行办理申请手续。
【持有人变动】第十一条备用金持有人因工作调整、岗位变动、辞退或离职的，应当交回备用金或作报销处理，不得直接将备用金交接替者。
财务人员务必核实备用金收回的落实情况，否则不予签署调动单或离职单。
员工借款及部门备用金管理规定
XX有限公司员工借款及部门备用金管理规定1总则1.1目的为加强公司现金管理，提高资金结算的安全性和及时性，制订本规定。
1.2适用范围本规定适用于宁德本部及各发展区公司。
1.3员工对所借款项的安全性全权负责，且不得挪作他用。
2员工借款适用范围2.1开展项目（包括投资、并购、新建公司等项目）前期调研、评估、洽谈业务；2.2处理突发事件；2.3因业务需要一次长时间（15天以上）出差在外，出差地点不固定；2.4参与重大接待需使用现金支付的，可借支备用金；2.5在宁德以外地区从事经营活动的项目部（办事处）可指定专人借支备用金。
除以上情况外，员工不得从公司借款。
3员工借款的审批3.1员工借款必须遵循“前帐不清、后帐不借”的原则。
3.2员工只能在员工工作关系所在公司借款，不得在其他公司借款。
3.3在严格执行经批准的月（周）资金计划的前提下，员工因公借款须履行借款审批手续，填写纸质《借款申请单》（附件1）或在工作流系统上填写《借款申请单》，经部门负责人核准，财务负责人审核,总经理批准后，交由会计付款记账。
4员工借款额度4.1在项目开发、处理突发事件及其它需要大额款项的情况下，不同级别的员工按以下最高限额借款。
员工大额借款万元以上）须提前一个工作日通知财务部门。
5员工借款归还的管理5.1财务部门须严格按照审批时预计的还款时间跟催还款。
对已到还款期限的员工借款，财务部门须下发《员工借款清欠通知单》（附件2）催收。
5.2各财务部门须每月对员工借款进行一次全面清理，年中、年末员工借款必须清零。
5.3员工借款逾期且接到《员工借款清欠通知单》十日内，无特殊情况仍未偿还的，财务部门会同人力资源部门从借款人工资中逐月扣还。
5.4员工因工作调动、辞职、离职等原因离开原公司，必须到所在公司财务部门将所借款项还清方可办理离职（调动）手续。
5.5员工发生的项目专项借款，在该员工因离职或工作调动时须按照如下情况处置：（1）项目工作已完成的必须全额还款后方可办理调动（离职）手续; （2）项目工作未完成的必须与接替工作的员工办理借款的交接手续，填写《员工借款移交清单》（附件3）写明移交原因、时间、金额，并由部门主管审核签字，交由财务部门审核，办理借款余额转至接替工作人员（接受人）帐下的手续后，方可办理调动（离职）手续。
备用金管理制度
备用金管理制度备用金管理制度(范本10篇)备用金管理制度（一）：为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。
二、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。
三、实行备用金制度有利于各部门工作人员进取灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序1/ 441、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取”借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放”借款单”，一式两联，借款人按规定的格式资料填写借款单，并按流程办理签字手续。
财务人员审核签字后的”借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取”报销单”，填写好”报销单”的各项规定资料，并经主管领导审批后，再将”报销单”回到财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。
公司财务部文件3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅”备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情景核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情景，前账未清，不得继续借款。
对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。
五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。
备用金的管理制度(五篇)
备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
借款及备用金管理办法
借款及备用金管理办法一、目的为了规范借款管理，减少资金不合理占用，规避借款坏帐损失风险，特制订本规定。
二、范围（一）本规定适用于集团公司及分子公司；（二）本规定所指借款为个人借款。
需以支票、电汇等通过银行转帐付款的，使用付款申请书办理。
三、借款类别按性质和用途不同分为：（一）员工因公借款（公务临时借款、因公突发事故（如工伤等）借款）；（二）员工因私借款；（三）备用金借款。
四、个人借款的范围和审批权限（一）公务借款1.公务临时借款是指员工如因出差、业务招待、不适合转帐支付的零星物品采购和办理其它公司事务时临时向公司借款。
2.公务临时借款坚持“先计划后开支”的费用控制程序。
3.因公临时借款必须附加书面证明材料，如活动计划、合同、出差申请单、报告等。
4.公司专项活动借款，要求由指定的负责人员统一借款，必须附活动计划表，按计划表中注明的支付方式（即现金或银行转账），办理临时借款。
5.借款应专款专用，如涉及多个项目同时借款，如其中某个项目完成，则应先清理该项目借款，严禁公款滞留私用。
6.不论业务是否完成，经办人均须在返程后7日内，凭有效合法的原始凭证，办理报销手续，冲抵借款单或返还现金。
7.对超过借款单中约定的还款时间一周的，如无总经理或总裁特批，财务部将从借款人当月工资中扣除借款。
8.实际业务未使用或暂不用的借款，借款应如数清偿原借款单。
9.业务人员差旅费，最高不得超过借款人当月薪资，遵守借款原则。
（二）因公突发事件、事故（如工伤等）借款1.员工因突发事件（事故）或工伤，需从公司暂借款项，由当事人填写借款单经部门负责人、人力资源中心负责人、总经理审批后可以视情况预支10000元以内暂借款，如超出10000元则需经总裁审批。
2.如因事故或其他因客观原因，员工不能亲自开具借款单的，则由公司指定的业务处理责任人办理暂借手续，财务部计入业务处理责任人名下。
3.事件（事故）处理完成后，第三方（含社保赔偿）的赔偿款抵消借款。
2024公司备用金管理制度范本
2024公司备用金管理制度范本[公司名称]备用金管理制度第一章：总则第一条：为规范备用金的使用和管理，保障公司资金的安全性和合理性，制定本制度。
第二条：本制度适用于公司各部门和员工，涉及备用金的使用和管理事宜均按照本制度执行。
第二章：备用金的定义和来源第三条：备用金是指公司临时准备的用于应对紧急情况或方便日常运营所需的资金。
第四条：备用金的来源可以是公司自有资金中划拨的一部分，也可以是外部借款、捐赠等。
第三章：备用金的使用第五条：备用金的使用应符合公司的经营需要和法律法规等相关要求，必须经过正式的申请和批准程序。
第六条：备用金的使用需提供相应的备用金使用申请表，并由相关部门负责人进行审核和批准。
第七条：备用金的使用应根据具体的用途进行分类，并明确资金的用途和金额。
第八条：备用金的使用需及时录入公司的财务系统，并按照相关制度进行报账和结算。
第四章：备用金的管理第九条：备用金应由财务部门进行专人负责管理，定期进行审核和监督。
第十条：备用金必须存放在指定的银行账户中，不得用于其他用途。
第十一条：对备用金的使用和余额应进行定期的监测和核对，确保资金的安全性和合理性。
第十二条：备用金的结余应经公司领导班子批准后进行调整和处理，不得私自使用或挪作他用。
第五章：违规处理第十三条：对于违反备用金管理制度的行为，将依据公司相关制度进行处理，并追究相关人员的责任。
第十四条：对于严重违规行为，可能会给予相应的经济处罚，并移交相关部门依法处理。
第六章：附则第十五条：本制度的解释权归公司所有，如有需要，将随时进行修订和调整，并经公司领导班子批准后生效。
（以上仅为参考范本，具体制度可以根据公司实际情况进行修改和完善）。
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公司员工借款、备用金管理办法
第一章总则
第一条为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。
第二章管理范围
第二条暂借款、备用金等因特殊用途的临时性借款，包括：
1. 差旅费借款；
2. 其他临时性借款；
3. 项目备用金。
第三章借款程序和标准
第三条对因公出差：
1. 需借支差旅费时，应填写借款单，注明预借金额；
2. 经各级主管审查、审核、签批（按公司报销流程）；
3. 到财务部领款（或转账）；
4. 财务部以审批后的借款单为借款依据、报销差旅费审核依据。
第四条对个人临时性借款：
1. 一般不予借给，特殊情况经总经理批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。
2. 借款人填写借款单，注明个人用途。
3. 经各级主管签批（按公司报销流程）。
4. 到财务部领款（或转账）；
5. 财务部以请款单作为借款还款依据。
第五条对项目备用金借款：
1. 由项目经理提出备用金借款申请，注明理由；
2. 经各级主管审查、审核、签批（按公司报销流程）；
3. 到财务部领款（或转账）；
4. 财务部以审批后的备用金借款单为借款依据、费用冲销审核依据；
5、备用金借款前款不清（即冲账），后续提交的备用金申请不予审批。
第六条个人借款一般不超过其2个月工资额，超过须有公司担保人。
第七条暂借款还款、报销期限：
1. 对出差人员，在返回公司5天内报销差旅费；
2. 对领用备用金的部门、个人、定期（或不定期）报销；
3. 对个人借款及备用金，最长不超过2个月还款。
第八条借款人应按规定期限及时报销或还款。
第四章监督和处罚
第九条借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任。
第十条财务部门定期、不定期清理暂借款。
对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，扣除工资和采取其他措施。
第五章附则
第十一条本办法由财务部解释、修订，经总经理批准，自2016年8月1日起执行。
其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。
作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事
技能。
二．培训的及要求培训目的。