财务报销注意事项
财务费用报销流程及注意事项
陈X在出差前填写派遣单和借款单，审批完成后，凭借款单和派遣 单到财务预支差路费3000元，借款单留财务，作为财务付款的凭 证。 陈X回来后，填写报销单，报销差路费2500元，余款500元退回财 务。 财务收到余款500元后，开收据给陈X. 流程结束。
出差制度介绍
1、出差标准
职务
一般员工
可使用交通工具
• 上端未对齐
常见的不规范的粘贴
• 不正确的贴票方法
常见的不规范的粘贴
• 发票不完整
常见的不规范的粘贴
• 粘贴不牢（片片飞）
规范的粘贴
• 贴在左上角
规范的粘贴
• 整理后的粘贴
报销单的填写及报销流程
• 报销单的填写 公司报销单的种类，分为两种：一种是普通报销单，另一种是差 旅费报销单
一、报销单填写的要求有下几点： 1、大小写要一致，大写未到分应在后加（整、正）字 2、单据票面整洁，无涂改，无错字白字。 3、大小写要顶格写，空间不要留的太大，小写要加人民币符号 。 4、顶票要用铅笔在备注拦写清实际费用项目 5、一定要把经办人、客户写清楚 6、发票上的客户一定要和所报销单位的名称一致
反面例子：虚假发票
• 同一次消费的几张发票的发票号码相同， 相同为虚假发票
反面例子：非行政事业单位收 据
• 收据不可以报销（行政事业单位的除外）
大家看看，假如这 是一张发票，不是 收据，可不可以报 销
（三）、原始单据粘贴规范
在日常报销工作中，我们经常发现有一 些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘 贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不 整齐，这些都给会计报销的后续工作 （合计金额、稽核、装订、会计档案保 管等）带来很大的不便，尤其是耽误报 账者的时间。鉴于上述情况，现将财务
财务费用报销流程及注意事项
财务费用报销流程及注意事项1.差旅费报销流程：-提交差旅费报销申请单，包括出差事由、时间、地点、相关费用明细等。
-提供相关票据和发票，如交通票据、酒店发票、餐饮发票等。
-财务部门核实票据的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
2.交通费报销流程：-提交交通费报销申请单，包括交通工具、出行起止地点、相关费用明细等。
-提供相关票据和发票，如汽车加油发票、公共交通票据等。
-财务部门核实票据的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
4.办公用品费报销流程：-提交办公用品费报销申请单，包括办公用品明细、购买时间等。
-财务部门核实购买的办公用品与申请一致性，并核实发票的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
5.招待费报销流程：-提交招待费报销申请单，包括招待对象、时间、地点、费用明细等。
-提供相关招待费发票或收据。
-财务部门核实招待费用的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
6.宣传费报销流程：-提交宣传费报销申请单，包括宣传方式、时间、地点、费用明细等。
-提供相关宣传费发票或收据。
-财务部门核实宣传费用的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
7.培训费报销流程：-提交培训费报销申请单，包括培训项目、时间、地点、费用明细等。
-财务部门核实培训费用的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
注意事项：1.提交报销申请单时，务必填写完整、准确，并附上相关票据和发票。
2.资金使用应符合公司相关政策和规定，严禁虚报、套取等违规行为。
财务报销注意事项
财务报销注意事项——经费审批
• 1、审批人和经办人不得为同一人，审批人和实际收款人
亦不能为同一人，涉及项目负责人作为经办人或者收款人
报销的业务，须经所在学院、部门负责人或学院、部门分
管领导审批。
• 2、项目负责人出差时，出差审批单的审批人应为所在学 院、部门负责人（或学院、部门分管领导）审批，其余情 况下由项目负责人审批即可。
• 3、报销单（包括网上预约报销单）经审批、经办、验收 等相关人员签字，其中10万元（含）以上加归口管理职 能部门负责人和分管（联系）校领导签字，50万元（含） 以上加分管财务校领导签字，100万元（含）以上加校长 签字；任何经费单笔20万元（含）以上的还须计财处负 责人签字。
财务报销注意事项——支付方式
• 5、举办会议举办培训的会议培训通知需要盖有公章。 • 6、同一次举办会议举办培训的费用须一次报完，不
允许分次报销。 • 7、举办会议举办培训的费用报销时往往涉及转账给
多个单位和个人的，须单独列出转账明细清单。 • 8、举办会议的如开具内容为“会务费”的发票，须
附明细清单。
财务报销注意事项——公务接待费
• 2、差旅费报销单反面的出差审批时间要比正面的出差 时间早，先审批后出差；背面的出差审批单记得签字。
• 3、参加会议、培训的差旅费原则上只拿来回路上的伙 食补助和公杂费（一般是首尾两天）。
• 4、通过第三方网站（如携程网）订住宿的，须附订单 截图，截图中要有酒店名称、住宿人数以及价格。
财务报销注意事项——差旅费
差 旅 费 伙 食 补 助 公 杂 费 参 考 表
财务报销注意事项——基建修缮
• 基建、修缮等工程类支出，单项金额1万元以上（含1 万元）的，事前向审计处提供工程造价咨询报告，报 销时附相关审计材料。
财务报销注意事项
财务报销注意事项在日常工作中，财务报销是一项常见且重要的事务。
无论是员工因工作产生的费用，还是企业的各种支出，都需要通过规范的报销流程来进行处理。
然而，在实际操作中，由于对相关规定和流程的不熟悉，常常会出现一些问题，导致报销不顺利甚至无法报销。
为了帮助大家更好地理解和掌握财务报销的要点，以下将详细介绍财务报销的注意事项。
一、报销凭证的合法性和完整性1、发票发票是财务报销中最常见的凭证之一。
在取得发票时，要确保其真实性、合法性和有效性。
首先，要检查发票的抬头是否正确，必须是本单位的全称。
其次，发票上的商品或服务名称、数量、单价、金额等信息要清晰、准确，且与实际业务相符。
另外，发票必须加盖发票专用章，印章要清晰可辨。
对于增值税专用发票，还需要注意发票的抵扣联是否完好无损。
需要特别提醒的是，虚假发票是绝对不能用于报销的。
一旦发现，不仅报销无法通过，还可能面临法律责任。
2、收据在某些情况下，可能无法取得发票，只能取得收据。
但并非所有的收据都能作为报销凭证，只有财政部门监制的收据或者符合税务规定的收据才可以。
例如，行政事业单位开具的财政收据、军队收据等。
3、其他凭证除了发票和收据外，还可能会有其他的报销凭证，如车票、机票、住宿费清单、餐饮小票等。
这些凭证也要保持完整、清晰，能够准确反映费用的发生情况。
二、报销单的填写规范1、基本信息填写报销单时，首先要确保个人信息（如姓名、部门等）准确无误。
同时，要注明报销的日期和报销单号，以便于财务人员进行管理和查询。
2、费用明细在填写费用明细时，要按照不同的费用项目分别列示，如交通费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。
对于每一项费用，要注明金额、用途、发生时间等详细信息。
3、合计金额计算各项费用的合计金额时要仔细，确保数字准确无误。
同时，大写金额也要规范填写，防止篡改。
4、附件张数要如实填写所附凭证的张数，包括发票、收据、清单等。
5、签名报销单必须由报销人本人签字，如有需要，还可能需要部门负责人、财务负责人等相关人员签字审批。
会计报销单注意事项有哪些
会计报销单注意事项有哪些一、填制报销单据注意事项填制报销单据是会计报销工作的一个重要环节，以下是一些需要注意的事项：1.填写信息完整：在填制报销单据时，需要填写完整的报销信息，包括报销人、报销部门、报销日期、报销项目、报销金额等。
如果信息不完整，可能会导致报销流程无法顺利进行。
2.报销内容真实准确：报销的内容必须真实准确，不能虚构或夸大。
如果发现虚假报账，不仅会被退回，还可能受到纪律处分。
3.粘贴票据规范：在将票据粘贴到报销单上时，需要注意规范粘贴，不要将票据贴得七零八落，这样既不美观也不便于审核。
建议将不同类别的票据分开粘贴，并保持整齐。
4.签字手续齐全：在填制报销单据时，需要按照规定的签字手续进行签字，通常包括经办人、部门负责人、财务部门负责人等。
如果未按照规定签字，可能会影响报销的进度和流程。
5.按照规定时间报销：在填写报销单据时，需要按照规定的时间进行报销，以免影响报销的进度。
如果有特殊情况需要延迟报销，需要提前向相关部门说明情况并得到批准。
二、财务报销审批权限注意事项财务报销审批权限是指各级领导对于财务报销的审批权限和范围。
以下是一些需要注意的事项：1.审批权限明确：各级领导在审批财务报销时，需要明确自己的审批权限和范围。
不得越权审批或超范围审批，如果确实需要调整审批权限，需要经过上级领导的批准。
2.审批程序规范：财务报销审批程序需要规范，各级领导在审批时需要按照规定的程序进行审批，不得简化程序或违反规定进行审批。
3.审批责任明确：各级领导在审批财务报销时，需要明确自己的责任。
如果发现审批内容有误或出现问题，需要及时纠正或承担相应的责任。
4.审批效率提高：各级领导在审批财务报销时，需要注意提高审批效率。
避免长时间拖延或无故拒绝审批，以确保财务报销流程的顺利进行。
5.定期审计和检查：财务部门需要对财务报销工作进行定期审计和检查，以确保报销流程的合规性和规范性。
同时还需要对各级领导的审批权限和范围进行检查和确认，以确保没有越权或超范围审批的情况发生。
财务费用报销流程及注意事项
财务费用报销流程及注意事项概述财务费用报销是企业管理中非常重要的一环。
合理的财务费用报销流程可以确保财务记录的准确性和透明度，遵循相关的费用报销制度和政策，并最大程度地减少误报和滥用的风险。
本文将介绍财务费用报销的基本流程，并提供一些注意事项以帮助企业顺利完成财务费用报销流程。
流程以下是财务费用报销的一般流程：1. 准备报销材料报销人员应准备完整的报销材料，包括发票、费用报销单、相关合同等。
2. 填写费用报销单根据企业的费用报销制度和政策，报销人员需填写费用报销单，包括报销人员的基本信息、报销事由、报销金额等。
3. 提交费用报销单报销人员将填写完毕的费用报销单提交给相关部门，如财务部门或行政部门。
4. 财务审核财务部门将对提交的费用报销单进行审核，核对报销材料的真实性和合规性。
如发现问题，将及时与报销人员联系。
5. 财务确认在确认材料的真实和合规后，财务部门将进行费用报销的确认，将报销金额记录到企业的财务系统中。
6. 支付款项财务部门将根据财务系统的记录，进行相应的付款操作，将报销金额支付给报销人员。
注意事项在进行财务费用报销时，以下事项需特别注意：1. 合规性报销人员应确保所报销的费用符合企业的费用报销制度和政策，避免违规操作。
如有疑问，应及时咨询相关部门或主管领导。
2. 填写准确费用报销单的填写要准确无误，包括日期、金额、用途等，以便财务部门进行审批和支付操作。
3. 报销材料完整报销人员应确保提交的报销材料完整，包括发票、合同等，以免造成财务审核的延迟或退回。
4. 财务报销期限不同企业的财务报销期限可能不同，报销人员应了解并遵守所在企业的财务报销期限，避免逾期造成报销失败或延误。
5. 网上报销系统许多企业已经实现了在线报销系统，报销人员可以通过企业内部系统进行报销，为了方便操作，应提前了解如何使用该系统。
6. 报销政策变动财务费用报销政策可能会根据企业的需要进行调整和变动，报销人员应及时了解并遵守最新的报销政策。
日常报销注意事项
日常报销注意事项一、明确报销政策在进行日常报销前，要先了解和明确公司或组织的报销政策。
不同企业或组织的报销政策可能有所不同，包括报销范围、报销标准、报销流程等。
只有了解并遵守公司或组织的报销政策，才能保证报销的顺利进行。
二、保留相关凭证准备报销时，要保留好相关的凭证，如发票、收据等。
这些凭证是证明费用真实性的重要依据，必须完整、清晰地保存。
同时，对于较小金额的报销，可以采用以手机拍照的方式保存凭证，方便管理和整理。
三、完善报销记录在日常工作和生活中，要将相关的报销费用记录下来，并及时整理归档。
可以使用Excel或其他软件进行记录，方便日后的查找和统计。
记录时要注意填写费用的具体项目、金额、时间等重要信息，做到准确、清楚。
四、遵守报销周期按照公司或组织的报销政策，及时进行报销。
不要因为篇幅不大或金额不高而拖延报销。
及时报销不仅可以减少财务实务的繁琐，也可以保证自己的权益不受损失。
五、规范报销流程遵循公司或组织的报销流程进行报销，不要私自跳过各个环节。
一般情况下，报销流程包括填写报销单、交验相关凭证、审核、报销申请等步骤。
要按规定的程序来进行，保证相关流程的透明度和合规性。
六、注意报销金额在报销时要注意费用的合理性和适度性。
不要将与工作和生活无关的费用纳入报销范畴，也不要随意提高费用的金额。
报销金额过高或与实际不符的，可能会被财务部门退回或追究责任。
七、注意特殊费用的报销对于一些特殊费用，如招待费、差旅费等，要特别注意报销政策的规定。
不同企业或组织对这些费用可能有一些额外的要求，比如需要填写详细的招待对象、招待事由等。
在报销时要按照特殊费用的要求进行填写，以免给后续的审核造成困难。
八、合理节约费用在日常生活和工作中，要注意合理节约费用。
尽量减少不必要的支出，提高费用使用的效益。
这不仅可以提升财务效率，也符合企业或组织的节约成本、降低开支的目标。
九、保密个人信息十、认真负责的态度对于日常报销，要保持认真负责的态度。
财务审核报销单注意事项
财务审核报销单注意事项以下是 6 条关于财务审核报销单注意事项：1. 嘿，你可别小瞧报销单上的那些小细节呀！比如说发票，那可一定要是正规有效的，就像咱买东西要挑质量好的一样。
要是收到张假发票，那不就白折腾啦！想象一下，你精心准备了一堆报销单，结果就因为一张发票不行被打回来，多冤呀！所以，每张发票都得仔细瞅瞅哦！2. 哎呀呀，报销单上的金额可别写错啦！这就好比你出门带的钱可不能数错呀，不然多尴尬。
每张单子都得认真核对金额，一丁点儿都不能错。
你想想，要是少写了一块钱，那不就是自己亏啦；要是多写了，被发现了多不好意思呀！3. 嘿，填写报销单的信息可不能马虎哟！名字呀、部门呀都得写对咯。
这就跟寄快递一样，地址写错了可就寄不到地方啦。
你也不想自己的报销单因为信息不对而迷失在财务的海洋里吧，那可得等好久才能找回来呢！所以一定得认真填清楚呀！4. 哇塞，报销的项目可不能瞎写呀！得按照实际用途来嘛。
不然就好像你说出去吃火锅，结果报的是买衣服的钱，那怎么行呢！一定要实事求是，这样审核通过得才快呢。
别偷懒去乱写哦，财务那可是火眼金睛呢！5. 注意啦注意啦，报销单的签名可重要啦！这就像你给别人的承诺一样，可不能随便。
签了名就代表你对这笔报销负责呀。
要是随便找人代签，那可就是给自己找麻烦咯。
好好地自己签上大名，让报销单顺顺利利地通过吧！6. 哈哈，千万别忘了保存好报销单的相关凭证哟！这可是你报销的有力证据呀。
就好比打官司得有证据一样，没了这些，你怎么证明你的花费是合理的呢。
把那些小票呀、收据呀都留好，可别随手乱丢啦。
这样在审核的时候才能底气十足呀！我的观点结论就是：财务审核报销单一定要认真仔细，每一个细节都不能放过，这样才能保证报销顺利进行呀！。
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五、几类常用报销业务
学生获奖奖金、实习补贴等
提供学生姓名、学号、金额，审批后由财务部直接存入学生银行卡，不 领取现金。
讲座等劳务费用
提供收款人的姓名、身份证号码，可提供银行账户信息，审批后由财务部 直接转入对方银行卡。
六、报销单据的规范填写
这里主要介绍常用的《报销单》、《领款收据》 和《差旅费报销结算单》的填写。
《报销单》用于报销有发票单据的经济事项的 支出，《报销单》填写完整后需要附上发票粘 贴整齐的《单据粘贴单》。
《领款收据》用于支取学生奖金、讲座课酬等 不以发票单据报销的支出，《领款收据》填写 完整后需要附上填写完整的《领款清单》。
《差旅费报销结算单》用于因工作需要临时到 外地（厦门、漳州以外地区）出差的报销。
财务报销注意事项
财务部
一、报销的流程介绍
、报销的原始单据
经济业务发生后，经办人必须取得合法合规的 原始凭证，合法合规的报销票据包括应税票据、 非税票据。
财务部门拒绝受理的票据（发票）： 1.假票据
2.未盖财务专用章或发票专用章的票据，或只 盖有出具单位行政公章的票据
3.发票类型与发生的经济业务内容不符的票据 4.超过使用期限的票据
五、几类常用报销业务
耗材、办公用品类
发票要列明采购物品的品名、单价、数量，如果品种太多单张发票无法列 明的，需提供销售方盖发票专用章的明细清单。超市购买的，可以提供销 售方提供的明细清单或与发票金额一致的购物小票。
印刷费
需提供销售方提供的明细清单。
交通、差旅费
提供公共交通发票、的士票、经批准乘坐飞机出差的除机票外须提供登机 牌、特殊情况使用滴滴打车的须打印行程单并开具与行程金额一致的发票 充值类发票不允许报销。 住宿费发票要列明住宿天数、单价。 出差报销需提供事先审批的《厦门大学嘉庚学院出差审批表》。
《差旅费报销结算单》的填写
出差人 姓名 部门或 院系 何月何
日 月日
合计报 销（财 务填写）
粘贴参考样本
粘贴参考样本
粘贴参考样本
三、验收事项
凡购买教具、器材、低值易耗品、固定资产、 图书、批量办公用品等物品，都需办理验收 手续 ，验收内容必须包括货物名称、规格、 数量及金额，如果物品品种、数量太多，无 法在发票上列明的，应要求供货方提供物品 清单，并在清单上加盖供货方发票专用章。
正规发票样式
发票必须为正式发票， 即发票必须有税务局或 财政局监制的印戳（见 发票上端正中央处）， 邮电、航空等行业专用 票据亦为合法有效票据， 且一定要加盖对方单位 的发票专用章或财务印 章,只有印章齐全，才能 报销 。
正规发票样式
除机票、车票等只能写 个人姓名的发票外，开 给我校的发票上的客户 栏只能填写 “厦门大学 嘉庚学院”；其他以任 何名称如开给我校某部 或某系的发票都是无效 发票。
开具增值税发票的还须 填写我校纳税人识别号 （350698754994216）
正规发票样式
发票的填写项目齐全、 内容真实、字迹清楚， 内容与实际业务完全一 致。发票上应写明实际 购买的物品或服务名称、
规格型号、数量、单价。
填开的发票不得涂改、 挖补、撕毁。有误的不 得涂改，须由原开票单 位重新开具。
XX系学术活动经费、 XX系主任活动经费等项目，申请从学校经 费支出的应附上学校领导审批同意的批复文件原件；其他行政职 能部门报销的费用可以不用填写。 说明栏应写明报销的事由。 大小写金额应填写清楚、准确、不得涂改。 报销单签字后送交各系主任、分院院长或部门主管签字后送交财 务部审核。
《领款收据》的填写
不要将票据集中在粘贴单中间粘贴，以免造成中间厚， 四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到装订要求。
票据比较多时可使用多张粘贴单。 对于比粘贴单大的票据或其他附件，可以以《票据粘贴
单》靠左对齐粘贴或直接用回形针夹住，超出部分可以 按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照 先大后小或者先小后大的顺序粘贴；
经办人不得验收自己购买的物品。（验收办 法详见报销流程及学校的资产管理办法、验 收单据向资产与后勤管理部领取）
四、其他事项
学校发生的一切经济业务，除零星物品采买、市内交通 费、差旅费、外雇劳务报酬等可以用现金支付外，其他 的都要以银行形式付款（转帐或者电汇），请经办人准 确的填写各项信息，包括：收款单位全称、开户行、银 行帐号，保证准确付款。
《领款收据》的填写
《领款收据》的填写
讲座津贴、劳务报酬、学生奖励等不使用发 票报销的填写《领款收据》及《领款清单》。
《领款收据》的填写参照《报销单》。 《领款收据》后附的《领款清单》应写明具
体领款人的姓名及领款金额。
款项一般通过银行转账转入领款人提供的账 户，特殊情况领取现金的领款后需有领款人 本人签字确认。
发票遗失
当发生原始票据丢失的情况，请取得票据的 复印件，并且加盖对方单位发票专用章，或 者取得原开出单位盖有公章的证明，并注明 票据的号码、金额和内容，同时当事人应出 具详细的书面报告写明事件的原委，经校领 导批准，方予以报销，否则财务部可以拒绝 付款。
发票粘贴要求
《票据粘贴单》粘贴各类报销的票、证、单据等，要求 粘贴整齐（排列成鱼鳞状），最好不要超出粘贴单；不 允许用订书钉将票据装订在粘贴纸。
凡须借款的请事先到财务部填写借款单，办理借款手续， 保证及时付款。
报销手续审批完整后，领取现金的财务部会发送领款通 知到经办人邮箱，经办人见通知后方可到财务部领取款 项；通过银行转账的由财务部直接转账。
发票报销时限：当年发生的经济业务票据原则上应在当 年度内报销完毕，最迟不得超过次年6月30日
《报销单》的填写
《报销单》的填写
使用发票报销的填写《报销单》 支出摘要应分类填写如交通费、办公用品等的支出金额，如一个
报销单报销多个活动也可填写各个活动支出的金额。 收款人要填写清楚；如果是转账的应填写准确的开户行及账号信
息。 经费项目如属于各院系报销的费用应填写诸如XX系学生活动经费、